Ухвала

від 26.02.2015 по справі 201/2977/15-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/2977/15-к

провадження № 1-кс/201/1850/2015

УХВАЛА

26 лютого 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

26 лютого 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що службові особи Державного промислового підприємства «Кривбаспромводопостачання» (код 00191017) в порушення вимог податкового законодавства України при веденні фінансово-господарської діяльності в період 2010 2014 рр. здійснили безпідставне перерахування грошових коштів в адресу Дочірнього підприємства «Дніпромашзбагачення» (код 36207821) в загальній сумі 74,3 млн.грн. (в тому числі ПДВ) на підставі документального оформлення ніби-то отриманих від даного підприємства послуг з надання у користування корисної моделі №45263 «Спосіб керування насосною станцією» (Патент), яка ніби-то дозволила проводити економію електроенергії, які надалі від ДП «Дніпромашзбагачення» протягом вказаного періоду були перераховані на рахунки підприємств із ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Інтер Корпорейшн» (код 37275227), ТОВ «Промкор» (код 37989101), ТОВ «Сіріус Опт» (код 38301142), ТОВ «Нові Технології Дон» (код 37275227) та ТОВ «Дніпротехноком» (код 38530554), - що призвело до розтрати грошових коштів державного підприємства в особливо великих розмірах за пособництвом службових осіб ДП «Дніпромашзбагачення».

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження №32014040040000020 від 23.05.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191 КК України.

З метою відшукання документів і предметів, що свідчать про протиправну фінансово-господарську діяльність ДП «Дніпромашзбагачення» (код ЄДРПОУ 36207821) 22.08.2014 року проведений обшук за податковою адресою ДП «Дніпромашзбагачення», а саме: м. Дніпродзержинськ, пр-т Аношкіна, б. 24, - в ході якого встановлено, що фактично вказане підприємство відсутнє за місцезнаходженням.

В ході допиту осіб, які перебували на вказаній адресі під час проведення обшуку встановлено, що ДП «Дніпромашзбагачення» по даній адресі фінансово-господарської діяльності ніколи не здійснювало, договори оренди офісних приміщень не укладало.

Під час раніше проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що ДП «Дніпромашзбагачення» за попередньою своєю податковою адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Журналістів, б. 7, оф. 25, - ніколи не перебувало.

Проведеним в ході досудового розслідування комплексом слідчих (розшукових) дій, встановити службових осіб ДП «Дніпромашзбагачення» не надалось можливим. Теперішній директор ДП «Дніпромашзбагачення» гр-ка ОСОБА_4 , а також колишній директор даного підприємства гр-н ОСОБА_5 , від проведення слідчих дій ухиляються.

В ході досудового розслідування, встановлена та допитана гр-ка ОСОБА_6 , яка, згідно податкової звітності ДП «Дніпромашзбагачення», являлась головним бухгалтером даного підприємства в період 2009 2011 рр. У своїх показаннях ОСОБА_6 вказала, що про ДП «Дніпромашзбагачення» вона чує вперше, до діяльності даного підприємства ніколи відношення не мала, фінансово-господарські документи та документи податкової звітності вказаного підприємства ніколи не підписувала, яким чином та ким її дані могли бути використані для складання документів даного підприємства їй невідомо.

Оцінюючі матеріали кримінального провадження в їх сукупності, існують підстави вважати, що ДП «Дніпромашзбагачення» реальної фінансово-господарської діяльності не здійснює і не здійснювало взагалі, а створене і використовується з метою заволодіння грошовими коштами державних підприємств, установ, організацій.

В ході досудового розслідування, відповідно до поданої податкової звітності та відомостей про рух коштів по банківським рахункам ДП «Дніпромашзбагачення» встановлений факт отримання вказаним підприємством в період 2010 2014 років грошових коштів від Державного промислового підприємства «Кривбаспромводопостачання» (код ЄДРПОУ 00191017), які надалі, протягом вказаного періоду, перераховувались з рахунків ДП «Дніпромашзбагачення» в адресу підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Інтер Корпорейшн» (код 37275227), ТОВ «Промкор» (код 37989101), ТОВ «Сіріус Опт» (код 38301142), ТОВ «Нові Технології Дон» (код 37275227) та ТОВ «Дніпротехноком» (код 38530554).

Підставами перерахування коштів від ДПП «Кривбаспромводопостачання» в адресу ДП «Дніпромашзбагачення» являлось надання послуг з використання корисної моделі №45263 «Спосіб керування насосною станцією» (Патент), яка ніби-то дозволяє економити електроенергію, право на користування яким ДП «Дніпромашзбагачення» було надано ДПП «Кривбаспромводопостачання» відповідно до умов ліцензійного договору №1-ЛД/154 від 29.03.2010 року (перерахуванню підлягало 70% від зекономленої електроенергії).

Вказаний договір було підписано ДПП «Кривбаспромводопостачання» за рішенням Господарського суду Дніпропетровської області від 18.03.2010 року у справі №19/31-10, яка була розпочата за зверненням ДП «Дніпромашзбагачення» (позивач).

Крім того, відповідно до податкових накладних ДП «Дніпромашзбагачення», зареєстрованих підприєством у Єдиному реєстрі податкових накладних, встановлено, що при перерахуванні грошових коштів на рахунки підприємств з ознаками «фіктивності» в період 2010-2014 років, підставами таких перерахувань ДП «Дніпромашзбагачення» зазначало отримання наступних послуг: «послуги з обслуговування патенту».

В ході досудового розслідування проведені допити керівників технічних підрозділів ДПП «Кривбаспромводопостачання», які засвідчили, що про корисну модель №45263 «Спосіб керування насосною станцією», з використанням якої ДПП «Кривбаспромводопостачання» протягом 2010-2014 років ніби-то проводиться економія електроенергії, їм нічого не відомо. Про ДП «Дніпромашзбагачення» вони нічого не чули, де знаходиться та чим займається вказане підприємство їм фактично невідомо. Свідки вказали, що технічна документація по використанню корисної моделі №45263 «Спосіб керування насосною станцією» їм ніколи не надавалась. Співробітники ДП «Дніпромашзбагачення» (субпідрядних підприємств) на ДПП «Кривбаспромводопостачання» не приїзджали та ніяких робіт з обслуговування корисної моделі не проводили. Про корисну модель №45263 «Спосіб керування насосною станцією» вони чують вперше.

Досудовим розслідуванням встановлено, що здійснювати оптимальне (найбільш економічне вигідне) використання насосних агрегатів для подачі води у канал Дніпро Кривий Ріг, і таким чином використовувати роботу насосних агрегатів у нічний час доби, коли вартість електроенергії нижча, ДПП «Кривбаспромводопостачання» отримало змогу після встановлення на вказаній насосній станції систем плавного пуску насосних агрегатів.

В ході досудового розслідування встановлено, що податковою та фактичною адресою ДПП «Кривбаспромводопостачання» являється адреса: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, пр-т. Миру, б. 15-А, - що підтверджується відомостями з АІС «Податковий Блок», відповідно до поданої підприємством звітності.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, пр-т. Миру, б. 15-А, - за податковою адресою та місцем фактичного розташування і здійснення фінансово-господарської діяльності Державного промислового підприємства «Кривбаспромводопостачання» (код ЄДРПОУ 00191017), з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ДПП «Кривбаспромводопостачання», в тому числі по взаємовідносинам із ДП «Дніпромашзбагачення» (код ЄДРПОУ 36207821), Корпорацією «Харківський електрощитовий завод - Елетекс-С» (код ЄДРПОУ 36225421), ДП «ДПІ «Кривбаспроект» (код ЄДРПОУ 4689369), - (первинні фінансово-господарські документи, документи складського обліку, звіти та обліки використаної електроенергії, журнали обліку вхідної-вихідної документації, юридичні документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, сервери, ноутбуки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії інформації), чорнові записи, чорнова бухгалтерія, інші предмети й цінності (кошти), здобуті злочинним шляхом, а також предмети й документи, які свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32014040040000020, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , проведення обшуку у приміщенні за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, пр-т. Миру, б. 15-А, - за податковою адресою та місцем фактичного розташування і здійснення фінансово-господарської діяльності Державного промислового підприємства «Кривбаспромводопостачання» (код ЄДРПОУ 00191017), з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ДПП «Кривбаспромводопостачання», в тому числі по взаємовідносинам із ДП «Дніпромашзбагачення» (код ЄДРПОУ 36207821), Корпорацією «Харківський електрощитовий завод - Елетекс-С» (код ЄДРПОУ 36225421), ДП «ДПІ «Кривбаспроект» (код ЄДРПОУ 4689369), - (первинні фінансово-господарські документи, документи складського обліку, звіти та обліки використаної електроенергії, журнали обліку вхідної-вихідної документації, юридичні документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, сервери, ноутбуки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії інформації), чорнові записи, чорнова бухгалтерія, інші предмети й цінності (кошти), здобуті злочинним шляхом, а також предмети й документи, які свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32014040040000020.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1