Ухвала

від 21.04.2015 по справі 201/6485/15-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/6485/15-к

провадження № 1-кс/201/4146/2015

УХВАЛА

21 квітня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

21 квітня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015040650000002 від 12.02.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ «Мульті Грейн Компані» (код ЄДРПОУ 32541178), зареєстроване за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, б.52, у період 2014-2015 років, в порушення норм Податкового Кодексу України, незаконно завищують суми податкового кредиту з ПДВ шляхом документального оформлення безтоварних операцій по придбанню товарно-матеріальних цінностей, що на теперішній час, за результатами документального оформлення безтоварних операцій з ПП «Агро-14» (код ЄДРПОУ 39239772), спричинило фактичне ненадходження до бюджету податку на додану вартість в сумі 3 348 070 гривень.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення ст.212 ч.3 КК України.

Крім того, посадові особи ТОВ «Мульті Грейн Компані» (код ЄДРПОУ 32541178) продовжують у своїй діяльності незаконно завищувати суми податкового кредиту з ПДВ шляхом документального оформлення безтоварних операцій по придбанню товарно-матеріальних цінностей у підприємств, які мають ознаки фіктивності: ТОВ «Аспа-плюс» (код ЄДРПОУ 34378651), ТОВ «Агроцентр трейд» (код ЄДРПОУ 39014974), а також за допомогою подальшого відображення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, на яких, серед інших засновників, є засновниками ті ж самі особи, що і у ТОВ «Мульті Грейн Компані» (код ЄДРПОУ 32541178): ТОВ «Заготзерно-Високопілля» (код ЄДРПОУ 34863267), ТОВ «Заготзерно-Новогупалівка» (код ЄДРПОУ 35834326), ТОВ «Привільнянське хлібозаготівельне підприємство» (код ЄДРПОУ 36244507), ТОВ «Сільськогосподарське товариство з обмеженою відповідальністю «Райагрохім»» (код ЄДРПОУ 30791477), ТОВ «СТ Агроінвест» (код ЄДРПОУ 37595668), ТОВ «Верхньодніпровське сільськогосподарське підприємство агрофірма «Промінь»» (код ЄДРПОУ 34588836).

У відповідності до реєстраційної картки підприємства, офіс ТОВ «Мульті Грейн Компані» (код ЄДРПОУ 32541178) зареєстрований за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, буд. №52.

Згідно витягу з державного реєстру речових прав на нерухоме майно, приміщення розташовані за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, буд. №52, на праві приватної (спільна часткова), комунальної, державної власності належать: 1/100 частка нежитлових приміщень на четвертому поверсі адміністративної будівлі літ. К-4 ТОВ «Науково-дослідне підприємство «Екоексперт»» (код ЄДРПОУ 38333787); господарча будівля літ. Н-1 загальною площею 160,4 кв.м. Держава, в особі Міністерства аграрної політики України; господарча будівля літ. Л-1 загальною площею 1126,6 кв.м. ТОВ «Атлант» (код ЄДРПОУ 23931014); адміністративна будівля літ. К-4 з прибудовою літ.К*-4 та підвалом під літ. К-4, К*-4, загальною площею 6729,6 кв.м. Територіальна громада сіл, селищ, міст Дніпропетровської області, в особі Дніпропетровської обласної ради (код ЄДРПОУ 23928934).

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку приміщень офісу ТОВ «Мульті Грейн Компані» (код ЄДРПОУ 32541178), розташованих в будівлі за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, буд. №52, які на праві приватної (спільна часткова), комунальної, державної власності належать: 1/100 частка нежитлових приміщень на четвертому поверсі адміністративної будівлі літ. К-4 ТОВ «Науково-дослідне підприємство «Екоексперт»» (код ЄДРПОУ 38333787); господарча будівля літ. Н-1 загальною площею 160,4 кв.м. Держава, в особі Міністерства аграрної політики України; господарча будівля літ. Л-1 загальною площею 1126,6 кв.м. ТОВ «Атлант» (код ЄДРПОУ 23931014); адміністративна будівля літ. К-4 з прибудовою літ.К*-4 та підвалом під літ. К-4, К*-4, загальною площею 6729,6 кв.м. Територіальна громада сіл, селищ, міст Дніпропетровської області, в особі Дніпропетровської обласної ради (код ЄДРПОУ 23928934), та на підставі цивільно - правових відносин, або усних домовленостей, фактично використовуються посадовими особами ТОВ «Мульті Грейн Компані» (код ЄДРПОУ 32541178) для противоправної діяльності, з метою відшукання та вилучення бухгалтерських та інших документів, що відображають фінансово-господарську діяльність ТОВ «Мульті Грейн Компані» (код ЄДРПОУ 32541178), контрагентів зазначеного підприємства, та інших підприємств, реквізити яких могли бути використані під час скоєння злочину, чорнових записів, печаток, факсиміле та штампів підконтрольних підприємств, які використовувались в схемах ухилення від оподаткування, системних блоків, паперових, магнітних і змінних носіїв інформації, комп`ютерної техніки, флеш-накопичувачів, на яких можуть готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, та які свідчать про злочинну діяльність, грошових коштів, предметів та цінностей, здобутих злочинним шляхом, а також інших предметів та документів, що мають значення для розслідування даного кримінального провадження і можуть бути доказами в ході судового розгляду.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32015040650000002, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , проведення обшуку приміщень офісу ТОВ «Мульті Грейн Компані» (код ЄДРПОУ 32541178), розташованих в будівлі за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, буд. №52, які на праві приватної (спільна часткова), комунальної, державної власності належать: 1/100 частка нежитлових приміщень на четвертому поверсі адміністративної будівлі літ. К-4 ТОВ «Науково-дослідне підприємство «Екоексперт»» (код ЄДРПОУ 38333787); господарча будівля літ. Н-1 загальною площею 160,4 кв.м. Держава, в особі Міністерства аграрної політики України; господарча будівля літ. Л-1 загальною площею 1126,6 кв.м. ТОВ «Атлант» (код ЄДРПОУ 23931014); адміністративна будівля літ. К-4 з прибудовою літ.К*-4 та підвалом під літ. К-4, К*-4, загальною площею 6729,6 кв.м. Територіальна громада сіл, селищ, міст Дніпропетровської області, в особі Дніпропетровської обласної ради (код ЄДРПОУ 23928934), та на підставі цивільно - правових відносин, або усних домовленостей, фактично використовуються посадовими особами ТОВ «Мульті Грейн Компані» (код ЄДРПОУ 32541178) для противоправної діяльності, з метою відшукання та вилучення бухгалтерських та інших документів, що відображають фінансово-господарську діяльність ТОВ «Мульті Грейн Компані» (код ЄДРПОУ 32541178), контрагентів зазначеного підприємства, та інших підприємств, реквізити яких могли бути використані під час скоєння злочину, чорнових записів, печаток, факсиміле та штампів підконтрольних підприємств, які використовувались в схемах ухилення від оподаткування, системних блоків, паперових, магнітних і змінних носіїв інформації, комп`ютерної техніки, флеш-накопичувачів, на яких можуть готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, та які свідчать про злочинну діяльність, грошових коштів, предметів та цінностей, здобутих злочинним шляхом, а також інших предметів та документів, що мають значення для розслідування даного кримінального провадження і можуть бути доказами в ході судового розгляду.

Доручити проведення обшуку слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , членам слідчої групи та співробітникам ГУ ДФС у Дніпропетровській області, визначених відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1