ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/5233/15 -к

провадження № 1кс/201/3270/2015

УХВАЛА

01 квітня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В. , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

01 квітня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014040000000104 від 02.09.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 205 ч. 2, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч. 1, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч.3, ч. 3 ст. 358 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3, за попередньою змовою із ОСОБА_4, ОСОБА_5, маючи на меті пособництво реально діючим суб'єктам господарювання в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах та отримання незаконного прибутку від такої протиправної діяльності, достовірно знаючи про фіктивність ряду підприємств ТОВ "КУББЕРА", ТОВ "ПРОЕКТІНВЕСТ", ТОВ "КОНТАКТ - ПЛЮС", ПП "АРТІУМ", ТОВ "ЮКЕЙ ГРУП", ТОВ"АБ-ТОРГ, ПП "ДАНИЛЬЧЕНКО" та інші), використав їх реквізити та оформив шляхом відображення в документах бухгалтерського та податкового обліку неправдиві відомості про нібито проведені фінансово-господарські операції щодо поставки ТМЦ, викладені у підроблених податкових накладних СГФД, з суб'єктами господарювання реального сектору економіки, в тому числі ТОВ В«СЛУЖБА БЕЗПЕКИ В«АЛЬЯНС-ГАРАНТВ» (код 35738711 ) , службові особи якого, відобразивши вказані операції у податковій звітності з податку на додану вартість за період січень 2013- січень 2015 року, надали дану звітність до ДПІ, в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств, у вищенаведених податкових періодах

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи ТОВ В«СЛУЖБА БЕЗПЕКИ В«АЛЬЯНС-ГАРАНТВ» (код 35738711 ).

Встановлення повноти та правильності нарахування вказаним підприємством податків, зборів, обов'язкових платежів є важливим доказом визначення суми безпідставного зменшення податкових зобов'язань. Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні вказаного підприємства, також має значення для встановлення осіб, які були причетні до здійснення фінансово-господарських операцій, розпорядження грошовими коштами. Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) у вказаного підприємства чи його службових осіб.

Документи вказаного підприємства, які перебувають у його володінні, дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити реальність проведення операцій, хто саме був причетний до фінансово-господарських взаємовідносин між даними підприємствами, чим це було визначено, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до вказаних операцій.

Оригінали вищезазначених документів, в тому числі в електронному вигляді, які перебувають у володінні вказаного підприємства, мають суттєве значення для доказування у кримінальному провадженні та необхідні для проведення експертиз з метою достовірного встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення. А також, дані документи в цілому чи в певній формі та сукупності їх складових є невідомими та не є легкодоступними для осіб, які звичайно мають справу з видом інформації, до якої вони належить, у зв'язку з цим мають комерційну цінність, отже отримання документів в добровільному порядку не надається можливим.

На підставі викладеного, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, слідчий просив суд про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення, а саме до документів ТОВ В«СЛУЖБА БЕЗПЕКИ В«АЛЬЯНС-ГАРАНТВ» (код 35738711 ) .

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по донному кримінальному провадженню № 32014040000000104, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163- 166, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ В«СЛУЖБА БЕЗПЕКИ В«АЛЬЯНС-ГАРАНТВ» (код 35738711 ) з можливістю їх вилучення (виїмку), що знаходяться у вказаного підприємства чи його службових осіб, а саме: оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно фінансово-господарських взаємовідносин із стосовно фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ "КУББЕРА" (код 38600123), ТОВ "ПРОЕКТІНВЕСТ" (код 24433436), ТОВ "КОНТАКТ - ПЛЮС" (код 37376458), ПП "АРТІУМ" (код 37276105), ТОВ "ЮКЕЙ ГРУП" (код 37275735), ТОВ"АБ-ТОРГ"(код 38754701), ПП "ДАНИЛЬЧЕНКО" (код 35985613), ТОВ "ТЕХНІЧНА БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ДНІПРО" (код 38920810), ТОВ "ТРАНСТЕХ-ДНІПРО" (код 38920779), ТОВ "ОСОБА_6 ЛТД" (код 39126688), ТОВ "ЛЮКСРЕАЛ"(код 39204383), ПП "ОЛІМП"(код 31414089), ТОВ "НЕЗАЛЕЖНИЙ РЕЄСТРАТОР ПІДПРИЄМСТВ ХАРЧОВОЇ ПРОМИСЛОВОСТІ УКРАЇНИ" (код 33152670), ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "КУПАЛИНКА УКРАЇНА"(код 38304405), ТОВ "КАСТ ГРУП" (код 39180939), ТОВ "ГРІН-СІТІ" (код 39228687), ТОВ "ВОЗДЕС"(код 38910851), ТОВ "СКАЙ БУД" (код 38812986), ТОВ "ПРАЙД СОЮЗ" (код 38900239), ТОВ "СКІФІЯ-ТРАНЗИТ" (код 39204315), ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ БЦ ШЕЛТЕР"(код 36596896), ТОВ "ЛЕО ПРИНТ"(код 37496188), ТОВ "ЦЕНТР-ОПТ" (код 38528000), ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "АРС ДЕВЕЛОПМЕНТ"(код 39081899), ТОВ "ТЕХНОБУД ІНЖИНІРІНГ"(код 38920805), ТОВ "АСТРЕЯ ГРУП"(код 38606497), ТОВ "УКРОРГЕНЕРГОГАЗ" (код 32768338), ТОВ "НІКОЛЕЙД" (код 33631838), ТОВ "ГЛОБАЛ ОСОБА_7" (код 35877658), ТОВ "ТРАНСПОРТНІ МІЖНАРОДНІ ПЕРЕВЕЗЕННЯ"(код 37284734), ТОВ "ЗАКУП" (код 39174218), ТОВ "РЕСПЕКТ СОЛЮШНЗ"(код 39290524), ТОВ В«БрагосВ» "(код 38892946), ТОВ В«ГамбокулВ» "(код 38906430), ПП В«Сфера КонтактВ» "(код 39290524) ТОВ В«Фірма ІваВ» (код 13432534), ТОВ "КОРПОРАЦІЯ СТАС" (код 32280520), ТОВ "СВВ - Центр" (код 35044497), ТОВ "АГРО-ГАРАЖ" (код 35877658), ТОВ "АКСІОС ТРЕЙД" (код 36843514), ТОВ "ПРАЙМ - С" (код 37000734), ТОВ В«ПРЕМІУМ ПРІНТ СОЛЮШНСВ» (код 37264367), ТОВ "Фортуна-А" (код 39080440), ТОВ "АРТ ОСОБА_8" (код 39194695), ТОВ "КОМПАНІЯ СЕПРО" (код 39238716), ТОВ "ДНІПРО КС" (код 39238868), ТОВ "Андер Груп" (код 39238941), ТОВ "Медіа-Транс груп" (код 39239002), ТОВ "Тренд ОВК" (код 39239160), ТОВ "ОСОБА_9В.О." (код 39239201), ТОВ "ГЛОБАЛ СПЕЦ ПРОЕКТ" (код 39239238), ТОВ "Альтапрім" (код 39241729), ТОВ "Вундервальд" (код 39241802), ТОВ "Аскольд трейд" (код 39241870) ТОВ ОСОБА_9 бланш (код 39265488), ТОВ "Крістал - буд" (код 39273897), ТОВ "РЕДІОН ПЛЮС" (код 39281740), ТОВ "Бест ЮА" (код 39282147), ТОВ "Домінанта Енерджи" (код 39291319), ТОВ "Твида" (код 39292291), ТОВ "СМАРТ ПЕРСОНАЛ СЕРВИС" (код 39292464), ТОВ "Лавди" (код 39292485), ТОВ "Крон-Інтел" (код 39292553), ТОВ "Атлант-Лого" (код 39292684), ТОВ В«ОСОБА_10 БудмонолітВ» (код39293824), ТОВ Будтехдніпро" (код 39295012), ТОВ В«Укр Комплект ПоставкаВ» (код 39295575), ТОВ "Ресурсинвест" (код 39295622), ТОВ "МЕТАЛЛ СЕРВІС КОМПАНІ" (код 39295659), ТОВ "Рубиконтрейд" (код 39295711), ТОВ "БК "МАНГУСТІН" (код 39059397), ТОВ "Арком трейд" (код 39304961), ТОВ "Суаре груп" (код 39321725), ТОВ "Фламко" (код 39326964), ТОВ "Екстрабренд" (код 39328359), ТОВ "ОСОБА_11 груп" код 39337489), ТОВ В«МАКРО ТРЕЙД КОМВ» (код 39447640), ТОВ "ФЛОРЕНЦІЯ ГРУП" (код 39079832), ТОВ "Гамма - групп" (код 39426861), ТОВ "Соул груп" (код 39419220), ТОВ "ОСОБА_2 сервис Лтд" (код 39407901), ТОВ "Нура групп" (код 39407833), ТОВ В«Д.С.Д. ТРЕЙДВ» (код 39405574), ТОВ "ФІРМА ОСОБА_12" (код 39347764), ТОВ "ІМПЕРІЯ ОСОБА_13" (код 39347900), ТОВ "ПРАГНУМ ДНІПРО" (код 39348003), ТОВ "ДЖАЙПУР ДНІПРО" (код 39348134), ОСОБА_14" (код 39348202), ТОВ "ДАФІ ПЛЮС" (код 39348312), ТОВ "ГАНЗА УКРАЇНА ПЛЮС" (код 39348354), ТОВ "ДЕКОР УМ" (код 39348396), ТОВ "ЕНЕРГО ГРАД ІМПЕКС" (код 39348422), ТОВ В«АКВАМАРИН МВ» (код 39348506), ТОВ "ОСОБА_15 Плюс" (код 39348582) та ТОВ В«Обрій 2014В» "(код 39305677), ТОВ В«Атлант ЛогоВ» (код 39232334), ТОВ В«Союз УкрдрукуВ» (код 39409060), ТОВ В«ТВИДАВ» (код 39292291), ТОВ В«РЕСУРСІНВЕСТВ» (код 39295622), ТОВ В«РубіконтрейдВ» (код 39295711), ТОВ В«Укр Комплект ПоставкаВ» (код 39296576), ТОВ В«Домінанта ЕнерджиВ» (код 39231819), ТОВ В«Авто-МиксВ» (код 39291387), ТОВ В«БК АркаимВ» (код 39295769), ТОВ В«ТОП СИСТЕМАВ» (код 39406557), ТОВ В«Брок ОСОБА_15 БудВ» (код 39348637), ТОВ В«БудтехдніпроВ» (код 39295012), ТОВ В«Фірма ОСОБА_12В» (код 39347764), ТОВ В«Трикол ЛюксВ» (код 39348202), ТОВ В«Прагнум Дніпро В» (код 39348003), ТОВ В«Енерго Град ІмпексВ» (код 39348422), ТОВ В«Експо Тур ДніпроВ» (код 39350667), ТОВ В«МТВ-ЦЕНТРВ» (код 39348600), ТОВ В«Центр Нових ПроектівВ» (код 39350599), ТОВ В«Ганза Україна ПлюсВ» (код 39348354), ТОВ В«ОСОБА_15 ПлюсВ» (код 39348582), ТОВ В«ОСОБА_10 СепроВ» (код 39238716), ТОВ В«Імперія ОСОБА_13В» (код 39347900), ТОВ В«ОСОБА_13 УмВ» (код 39348396), ТОВ В«ОСОБА_10 ОстінВ» (код 39587994), ТОВ В«Джайпур ДніпроВ» (код 39348134), ТОВ В«Охоронна Агенція ЛюкстайлВ» (код 39408643), ТОВ В«Менеджмент та РозвитокВ» (код 39348251), ТОВ В«Андер ГрупВ» (код 39238941), ТОВ В«БрагосВ» (код 38892946), ТОВ В«КОРБАСВ» (код 38910839), ТОВ В«АКВАМАРИН МВ» (код 39348506), ТОВ В«АКВАБУДТЕХВ» (код 39406337), ТОВ В«Незалежний реєстратор підприємств харчової промисловості УкраїниВ» (код 331152670), ТОВ В«Аксіос ОСОБА_11В» (код 36840514), ТОВ В«Скіфія ТранзитВ» (код 39204310), ТОВ В«Прайд СоюзВ» (код 38900239), ТОВ В«ТД БЦ ШЕЛТЕРВ» (код 36596896), ТОВ В«Каст ГрупВ» (код 39180939), ТОВ В«ТБ В«КупалинкаВ» (код 36304405), ТОВ В«АльтаприімВ» (код 39241729), ТОВ В«Глобал Спец ПроектВ» (код 39289238), ТОВ В«Дніпро КСВ» (код 39238368), ТОВ В«Каассим МВ» (код 39407367), ТОВ В«Альбатрос експресВ» (код 39406143), ТОВ В«РЕМБУДЗВЯЗОК- ІІВ» (код 34350853), ПП В«ОЛІМПВ» (код 31414089), ТОВ В«АРТ ОСОБА_8В» (код 39194695), ТОВ В«ГРІН-СІТІВ» (код 39228687), ТОВ В«Укрформат ПлюсВ» (код 39406630), ПП В«Глобал ІнформВ» (код 36304865), ТО « ФУРНІТУРАВ» (код 39408575), ТОВ В«ГАММАГРУПВ» (код 39488861), ТОВ В«Нура ГрупВ» (код 39407833), ТОВ В«Люкс РеалВ» (код 39204383), ТОВ В«ЕкстрабрендВ» (код 39328359), ТОВ В«Мегалінк ДніпроВ» (код 39406274), ТОВ В«Респект СолюшнзВ» (код 39290524), ТОВ В«Крістал БудВ» (код 39273897), ТОВ В«Фортун-АВ» (код 39080440), ТОВ В«Мост ОСОБА_10В» (код 39353783), ТОВ В«Тренд ОВК ЛогоВ» (код 39239160), ТОВ В«УкроргенергогазВ» (код 32768338), ТОВ В«Будівельна ОСОБА_10 ОСОБА_16В» (код 38865979), ТОВ В«ВУНДЕРВАЛЬДВ» (код 39241802), ТОВ В«СКАЙ БУДВ» (код 38812986), ТОВ В«ОСОБА_9В.О.В» (код 39238201), ТОВ В«ДніпрооцінкаВ» (код 39353736), ТОВ В«СВВ-ЦентрВ» (код 35044497), ТОВ В«ОСОБА_6 ЛТДВ» (код 39126683), ТОВ В«Альтаир РесурсВ» (код 38955204), ТОВ В«НафтаойлпродуктВ» (код 39406060), ТОВ В«ОптторгкомплектВ» (код 37621891), ТОВ В«ДніпрожилбудВ» (код 34734779), ТОВ В«СКС ОСОБА_13В» (код 35807423), ТОВ В«Транспортні міжнародні перевезенняВ» (код 37284734), ТОВ В«ОСОБА_10 ЛогоВ» (код 37893294), ТОВ В«Редіон ПлюсВ» (код 39281740), ТОВ В«ОСОБА_2 трейд комВ» (код 39447640), ТОВ В«Лео ПринтВ» (код 37496188), ТОВ В«АРТІУМВ» (код 37276105), ТОВ В«АРСЕНАЛ ТСВ» (код 39185324), ТОВ В«Контакт ПлюсВ» (код 37376458), ТОВ В«Центр ОптВ» (код 38528000), ТОВ В«Сфера-КонтрактВ» (код 37005952), ТОВ В«КУББЕРАВ» (код 38600123), ТОВ В«ВОЗДЕСВ» (код 38910851), ТОВ В«РУТАВ» (код 31224732), ТОВ В«АБ-ТОРГВ» (код 38754701), ТОВ В«Д.ОСОБА_11В» (код 39405574), ТОВ В«ЗОЛОТЕ РУНО І КВ» (код 35323624), ТОВ В«НІКОЛЕЙДВ» (код 33631838), ТОВ В«БІАР-ТРЕЙДВ» (код 38271364), ТОВ В«СУЧАСНІ БУДТЕХНОЛОГІЇВ» (код 38920779), ТОВ В«ОХОРОННА АГЕНЦІЯ СТІНГЕРВ» (код 38114336), ТОВ В«ОСОБА_17 ГРУПВ» (код 37956825), ТОВ В«КОМПАНІЯ ІНТЕР-ПРОЕКТВ» (код 386153370), ТОВ В«АРІАЛПРОМБУДВ» (код 38434384), ТОВ В«АГРО-ГАРАЖВ» (код 35877658), ТОВ В«КРАФТ-ПРОФІВ» (код 38615737), ТОВ В«ГК ДДМВ» (код 35348178), ТОВ В«ДІВІМАР-ІМПОРТВ» (код 33994048), ТОВ В«ТРАНСТЕХ-ДНІПРОВ» (код 38920779), ТОВ В«АСТРЕЯ ГРУПВ» (код 38606497), ПП В«ДАНИЛЬЧЕНКОВ» (код 35985613), ТОВ В«ПРОЕКТІНВЕСТВ» (код 24433436), ТОВ В«ТЕХНОБУД ІНЖІНІРІНГВ» (код 38920805), ТОВ В«АББСВ» (код 386769920), ТОВ В«ТЕХНІЧНА БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ ДНІПРОВ» (код 36920810), ТОВ В«ДІАМЕД ТРЕЙДВ» (код 38197695), ТОВ В«ЮКЕЙ ГРУПВ» (код 37275735) за період з 01.01.2013-01.03.2015 років, в т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, договори переуступлення боргу, і інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам, а також документів щодо подальшої реалізації (виконання, надання) товарів (робіт, послуг) по даним операціям

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи або оперативним співробітникам податкової міліції, визначених ОСОБА_1, відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій у кримінальному провадженні № 32014040000000104.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Н.В. Ткаченко

Дата ухвалення рішення 01.04.2015
Зареєстровано 08.07.2015
Оприлюднено 21.07.2015

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Відстежувати судові рішення та засідання

Додайте Опендатабот до улюбленного месенджеру

Вайбер Телеграм

Опендатабот для телефону