Ухвала

від 12.03.2015 по справі 201/3923/15-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/3923/15-к

провадження № 1-кс/201/2466/2015

УХВАЛА

12 березня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

12 березня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, про дозвіл на проведення обшуку та в обґрунтування заявленого клопотання посилався на те, що службові особи ТОВ «Профі Лістінг Ком» (код 38119418, директор ОСОБА_4 , гол. бухгалтер ОСОБА_5 , заст. директора ОСОБА_6 ), яке зареєстровано за адресою: м. Київ, вул. Л.Гавро, 14-А, та фактично розташоване у м. Дніпропетровську, м. Кривому Розі, м. Кіровограді та м. Запоріжжя, в період часу січень-липень 2014 року в порушення вимог ст. 135 Податкового Кодексу України, шляхом приховування об`єкту оподаткування, безпідставно занизили податкові зобов`язання з податку на прибуток за вказаний період в розмірі 4336797 грн., чим ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах та спричинили тяжкі наслідки державним інтересам.

Крім того, службові особи ТОВ «Профі Лістінг Ком» (код 38119418) зареєстрованого за юридичною адресою: м. Київ, вул. Л.Гавро, будинок 14А, взятого на податковий облік в ДПІ у Оболонівському районі ГУ Міндоходів у Київській області, та фактично розташоване у м. Дніпропетровську, м. Кривому Розі, м. Кіровограді та м. Запоріжжя, в період часу червень-серпень 2014 року, шляхом надання засобів та знарядь, а саме шляхом складання та видачі неправдивих первинних бухгалтерських документів, які створюють видимість товарообігу та начебто підтверджують придбання товару на загальну суму більше 20 млн. грн., сприяють та продовжують сприяти ряду суб`єктів господарювання Дніпропетровської, Запорізької, Харківської та інших областей в мінімізації власних податкових зобов`язань з податку на додану вартість, що надавало та в теперішній час продовжує надавати можливість таким суб`єктам господарювання ухилятися від сплати податків на суму понад 3,5 млн. грн., тобто в особливо великих розмірах, що спричинило тяжкі наслідки державним інтересам. Таким чином, службові особи ТОВ «Профі Лістінг Ком» вчинили та продовжують вчиняти пособництво ряду суб`єктів господарювання в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

З метою встановлення первинних бухгалтерських документів та чорнових записів про фактичну реалізацію товару в адресу реальних покупців, а також з метою встановлення первинних документів про «безтоварні» операції з юридичними особами, що мають сумнівний статус, у органів слідства виникла необхідність в проведенні обшуку за адресою фактичного місцезнаходження офісного приміщення ТОВ «Профі Лістінг Ком» (код 38119418), а саме за адресою: м. Дніпропетровськ, проспект Пушкіна, буд.49.

Згідно відомостей про майнові права, право власності на приміщення за адресою: м. Кривий Ріг, проспект Миру, буд.41, приміщення 2, належить ОСОБА_7 , форма власності - приватна.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Пушкіна, 49, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32014040000000120вважаю клопотання слідчого обґрунтованим, та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , проведення обшуку за адресою: м. Дніпропетровськ, проспект Пушкіна, буд.49, з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів ТОВ «Профі Лістінг Ком» (код 38119418) з придбання та реалізації препейд-продукції, в тому числі по взаємовідносинам з ПрАТ «Київстар», ПрАТ «МТС-Україна», ТОВ «Астеліт», провайдерами інтернет-послуг, а також по взаємовідносинам з іншими підприємствами, які є ризиковими та входять до тіньового сектору економіки, за період з 01.01.2014 року по теперішній час, а саме: чернеток, печаток, штампів та інших документів, предметів та речей, що можуть бути знаряддям злочину, грошових коштів, здобутих незаконним шляхом, комп`ютерної техніки та інших технічних засобів, за допомогою яких може складатися документація ТОВ «Профі Лістінг Ком» (код 38119418), а також інших предметів і документів, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення, яке зареєстровано в ЄРДР під №32014040000000120 від 30.09.2014 року.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1