Ухвала

від 10.06.2015 по справі 201/9981/15-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/9981/15-к

провадження № 1-кс/201/6415/2015

УХВАЛА

10 червня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

10 червня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємства, здійснили державну реєстрацію підприємства ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132).

Крім того встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, здійснили державну реєстрацію на підставних осіб ряду підприємств на території Дніпропетровської, Харківської, Київської та інших областей, в тому числі ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132), та в теперішній час надають зацікавленим юридичним особам-клієнтам послуги з мінімізації податкових зобов`язань та вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Таким чином, вищевказані службові особи вчинили кримінальні правопорушення передбачені ст. 205 ч. 1, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч.3 КК України.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження №32014040000000090 від 05.08.2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ознаками ст. 205 ч. 1, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставних осіб підприємства ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132) мали відношення невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов`язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт та послуг використовуючи реквізити та печатки придбаних і перереєстрованих ними фірм на «підставних» осіб, у тому числі ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132) та інші, здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств через поточні рахунки «фіктивних» суб`єктів господарської діяльності, в готівкові кошти.

Використовуючи реквізити та банківські рахунки «фіктивних» суб`єктів господарської діяльності, в тому числі ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132), члени злочинної групи, документально оформляли неіснуючі операції на отримання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб`єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту та ухилення від сплати податків.

На теперішній час встановлено додатковий офіс дилерів центру мінімізації податків за адресою: АДРЕСА_1 , на якому зберігаються та виготовлюються первинні бухгалтерські документи та чорнові записи про незаконний перевід безготівкових грошових коштів у готівку СГД реального сектору економіки - ТОВ «Армсплав» (код 38754453), ТОВ «Концерн Монтажспецбуд» (код 33575014), ТОВ «Електропромобладнання» (код 32645771), ТОВ ПК "Лідер" (код 13427220), ТОВ «Шунт» (код 24608893), ТОВ «Агротрансзапчасть КР» (код 36269563), ТОВ «Азовське Реле» (код 37303531), ТОВ БК «Авторитет» (код 37005236), ТОВ «Техносфера» (код 33806627), ТОВ «Панамера» (код 39148282), ТОВ «Донторгмет» (код 38310670), ТОВ «Будметалсервіс» (код 32911622), ТОВ «Укрпромпостач», ТОВ "НВФ "Восток-Плюс"(код 35544737), ТОВ «Еквивалент» (код 32788508), ТОВ «Укрцветмет» (код 34707567), ТОВ «Регіон інвест» (код 20282466), ТОВ «Мастер Кин» (код 38360941), ТОВ «Дніпрорембуд» (код 13431730), ТОВ «Атомхимпром» (код 30797369), ТОВ «Маспо-В» (32860086), тощо, які використовували реквізити ТОВ «СП Бонум» (код 13627189), ТОВ «Опттрансторг» (код 39533116), ТОВ "Домус Компані ЛТД" (код 39308835), інших СГД з ознаками фіктивності для складання документів, з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою АДРЕСА_1 , який використовують у ході злочинній діяльності учасники злочинної групи та їх посібники, право власності на який згідно інформації Реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції Дніпропетровської області належить ОСОБА_4 , форма власності - приватна, з метою виявлення і вилучення документів, предметів та речей, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ТОВ «Армсплав» (код 38754453), ТОВ «Концерн Монтажспецбуд» (код 33575014), ТОВ «Електропромобладнання» (код 32645771), ТОВ ПК "Лідер" (код 13427220), ТОВ «Шунт» (код 24608893), ТОВ «Агротрансзапчасть КР» (код 36269563), ТОВ «Азовське Реле» (код 37303531), ТОВ БК «Авторитет» (код 37005236), ТОВ «Техносфера» (код 33806627), ТОВ «Панамера» (код 39148282), ТОВ «Донторгмет» (код 38310670), ТОВ «Будметалсервіс» (код 32911622), ТОВ «Укрпромпостач», ТОВ "НВФ "Восток-Плюс"(код 35544737), ТОВ «Еквивалент» (код 32788508), ТОВ «Укрцветмет» (код 34707567), ТОВ «Регіон інвест» (код 20282466), ТОВ «Мастер Кин» (код 38360941), ТОВ «Дніпрорембуд» (код 13431730), ТОВ «Атомхимпром» (код 30797369), ТОВ «Маспо-В» (32860086), пов`язаних з ними СГД по взаємовідносинам з підприємствами, які мають ознаки фіктивності: ТОВ «Аркада-ХХІ» (код 38280945), ТОВ «Будактив-ТМ» (код 39189895), ТОВ «Грандпостач Груп» (код 39009110), ТОВ «Енерго Ком Сервіс» (код 38384412), ТОВ «Ерідан 2 плюс» (код 38450157), ТОВ «Інтер-Технологія» (код 38652098), ТОВ «Рейвік ЛТД» (код 38921201), ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132), ТОВ «Фута» (код 39484059), ТОВ «Стройпромгруп» (код 39440619), ТОВ "Інжител" (код 38831930), ТОВ "Арарат Трейд" (код 38916893), ТОВ "Вермікуліт Трейд" (код 38907763), ТОВ "ТД Вавілон" (код 39219892), ТОВ "ТРМ-Групп" (код 39193859), ТОВ "Рустікон" (код 39247170), ТОВ "Автокарголим" (код 39168890), ПП «Войснет Солюшнз» (код 36308455), ТОВ "БК "Унипром" (код 36982042), ТОВ "ТКДонпроект" (код 39438275), ТОВ "Біз Груп Ягуар" (код 39503694), ТОВ «Гермес Таур» (код 39488472), ТОВ "ЕкспертСтальІндустрія" (код 38587574), ТОВ "Інвест Альянс 2014" (код 39428874), ТОВ "Інтехмет" (код 34665323), ТОВ "ТПК Прайдінвест" (код 38927690), ТОВ "ЖК Сварщик" (код 34008479), ТОВ "Східтрансснаб" (код 38927046), ТОВ "ЮЗ-Метал" (код 37545549), ТОВ «УкрТехБізнес» (код 32943785), ТОВ «Дніпробізнес-Ойл» (код 39308924), ТОВ «Дніпробудтранс» (код 39308966), ТОВ «Древ-Пром Систем» (код 39460352), ТОВ «Глория Трейд Плюс» (код 39548405), ТОВ «СП Бонум» (код 13627189), ТОВ «Агролин» (код 39603874), ТОВ «Віндторг» (код 39603979), ТОВ «Райс-Інвест» (код 39604092), ТОВ "Сільгоспторг-Н" (код 39685681), ТОВ "Петрікор Транс" (код 39676188), ТОВ "Акта-компані" (код 39333163), ЧП «Дастон Плюс» (код 38837204), ТОВ «Вита-Флекс» (код 38528959), ТОВ «Бекон-Люкс» (код 39001829), ТОВ «Марфей» (код 39428921), ТОВ "Домус Компані ЛТД" (код 39308835), ТОВ «Біз Гард» (код 39196708), ТОВ "Б-Скор" (код 39566870), ТОВ «Діамед Трейд» (код 38197695), ТОВ «Опттрансторг» (код 39533116), ТОВ "Марікомгарант" (код 39710684), ТОВ "Компанія Сілен" (код 39708633), ТОВ "Компанія Азовкомсервіс" (код 39709244), іншими СГД з ознаками фіктивності, (первинні документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії, комп`ютерну техніку), інші предмети й цінності (кошти), здобуті злочинним шляхом, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Дослідивши матеріали кримінального провадження № 32014040000000090, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 223, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 проведення обшуку приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , право власності на який згідно інформації Реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції Дніпропетровської області належить ОСОБА_4 , з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів ТОВ «Армсплав» (код 38754453), ТОВ «Концерн Монтажспецбуд» (код 33575014), ТОВ «Електропромобладнання» (код 32645771), ТОВ ПК "Лідер" (код 13427220), ТОВ «Шунт» (код 24608893), ТОВ «Агротрансзапчасть КР» (код 36269563), ТОВ «Азовське Реле» (код 37303531), ТОВ БК «Авторитет» (код 37005236), ТОВ «Техносфера» (код 33806627), ТОВ «Панамера» (код 39148282), ТОВ «Донторгмет» (код 38310670), ТОВ «Будметалсервіс» (код 32911622), ТОВ «Укрпромпостач», ТОВ "НВФ "Восток-Плюс"(код 35544737), ТОВ «Еквивалент» (код 32788508), ТОВ «Укрцветмет» (код 34707567), ТОВ «Регіон інвест» (код 20282466), ТОВ «Мастер Кин» (код 38360941), ТОВ «Дніпрорембуд» (код 13431730), ТОВ «Атомхимпром» (код 30797369), ТОВ «Маспо-В» (32860086), пов`язаних з ними СГД по взаємовідносинам з підприємствами, які мають ознаки фіктивності: ТОВ «Аркада-ХХІ» (код 38280945), ТОВ «Будактив-ТМ» (код 39189895), ТОВ «Грандпостач Груп» (код 39009110), ТОВ «Енерго Ком Сервіс» (код 38384412), ТОВ «Ерідан 2 плюс» (код 38450157), ТОВ «Інтер-Технологія» (код 38652098), ТОВ «Рейвік ЛТД» (код 38921201), ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132), ТОВ «Фута» (код 39484059), ТОВ «Стройпромгруп» (код 39440619), ТОВ "Інжител" (код 38831930), ТОВ "Арарат Трейд" (код 38916893), ТОВ "Вермікуліт Трейд" (код 38907763), ТОВ "ТД Вавілон" (код 39219892), ТОВ "ТРМ-Групп" (код 39193859), ТОВ "Рустікон" (код 39247170), ТОВ "Автокарголим" (код 39168890), ПП «Войснет Солюшнз» (код 36308455), ТОВ "БК "Унипром" (код 36982042), ТОВ "ТКДонпроект" (код 39438275), ТОВ "Біз Груп Ягуар" (код 39503694), ТОВ «Гермес Таур» (код 39488472), ТОВ "ЕкспертСтальІндустрія" (код 38587574), ТОВ "Інвест Альянс 2014" (код 39428874), ТОВ "Інтехмет" (код 34665323), ТОВ "ТПК Прайдінвест" (код 38927690), ТОВ "ЖК Сварщик" (код 34008479), ТОВ "Східтрансснаб" (код 38927046), ТОВ "ЮЗ-Метал" (код 37545549), ТОВ «УкрТехБізнес» (код 32943785), ТОВ «Дніпробізнес-Ойл» (код 39308924), ТОВ «Дніпробудтранс» (код 39308966), ТОВ «Древ-Пром Систем» (код 39460352), ТОВ «Глория Трейд Плюс» (код 39548405), ТОВ «СП Бонум» (код 13627189), ТОВ «Агролин» (код 39603874), ТОВ «Віндторг» (код 39603979), ТОВ «Райс-Інвест» (код 39604092), ТОВ "Сільгоспторг-Н" (код 39685681), ТОВ "Петрікор Транс" (код 39676188), ТОВ "Акта-компані" (код 39333163), ЧП «Дастон Плюс» (код 38837204), ТОВ «Вита-Флекс» (код 38528959), ТОВ «Бекон-Люкс» (код 39001829), ТОВ «Марфей» (код 39428921), ТОВ "Домус Компані ЛТД" (код 39308835), ТОВ «Біз Гард» (код 39196708), ТОВ "Б-Скор" (код 39566870), ТОВ «Діамед Трейд» (код 38197695), ТОВ «Опттрансторг» (код 39533116), ТОВ "Марікомгарант" (код 39710684), ТОВ "Компанія Сілен" (код 39708633), ТОВ "Компанія Азовкомсервіс" (код 39709244), іншими СГД з ознаками фіктивності, за період з 01.01.2014 року по теперішній час, а саме: первинні документи, документація бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, «чернові» записи, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії, комп`ютерна техніка та інші технічні засоби, за допомогою яких може складатися документація зазначених суб`єктів господарювання, грошові кошти, інші предмети й цінності (кошти), отримані злочинним шляхом, не обліковані ТМЦ, предмети та речі, що можуть бути знаряддям злочину, телефони, а також інші предмети і документи що мають значення для розкриття кримінального правопорушення, яке зареєстровано в ЄРДР під № 32014040000000090 від 05.08.2014 року.

Доручити проведення обшуку слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №32014040000000090.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1