Ухвала

від 03.12.2014 по справі 668/16710/14-к

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/16710/14-к

03.12.2014 року слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого групи слідчих старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014230000000185 від 21.11.2014 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України,

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області перебуває кримінальне провадження №32014230000000185 від 21.11.2014 року за фактом реєстрації 04.11.2014 року невстановленими особами ТОВ "Тріумф-ВКФ" (код ЄДРПОУ 39473089) на ім`я ОСОБА_4 з метою прикриття незаконної діяльності, що завдало державі збитки у розмірі понад 700 тис. грн. за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Згідно матеріалів клопотання встановлено, що ТОВ "Тріумф-ВКФ" (код ЄДРПОУ 39473089) перебуває на податковому обліку в ДПІ у м. Херсоні ГУ Міндоходів у Херсонській області, податкова адреса: м. Херсон, Перекопська, 20, з 04.11.2014 засновником та керівником підприємства є ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , і.н. НОМЕР_1 , зареєстрований за адресою АДРЕСА_1 .

Під час відпрацювання податкової адреси підприємства встановлено, що підприємство за податковою адресою не знаходиться. Опитано керівника підприємства гр. ОСОБА_5 , у поясненнях останній повідомив, що у 2013 році ним було втрачено паспорт та подану відповідну заяву до Цюрупинського РВ УМВС України у Херсонській області, ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ „Тріумф-ВКФ він не мав та не має, ніколи зазначене підприємство не реєстрував, довіреностей на ведення фінансово-господарської діяльності від свого імені нікому не надавав.

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку володіння особи за адресою: АДРЕСА_2 , яке належить на праві приватної власності ПП ОСОБА_6 , орендується ФОП ОСОБА_7 та використовується ТОВ "Тріумф-ВКФ", з метою вилучення первинних бухгалтерських документів ТОВ "Тріумф-ВКФ" (код ЄДРПОУ 39473089) за 2014 рік, комп`ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності установи, чорнових записів, які б підтверджували причетність службових осіб ТОВ "Тріумф-ВКФ" (код ЄДРПОУ 39473089) до протиправної діяльності по ухиленню від сплати податків, товарно-матеріальних цінностей, що є предметом кримінального правопорушення.

Необхідність проведення обшуку слідчий мотивує тим, що у м. Нова Каховка здійснюється заготівля та приймання у населення горіху волоського підприємством ТОВ „Тріумф-ВКФ за адресою: Херсонська область, м. Нова Каховка, проспект Дніпровський, 1-е. За місцем прийняття горіху волоського за адресою: Херсонська область, м. Нова Каховка, проспект Дніпровський, 1-е, можуть знаходитись первинні бухгалтерські документи підприємства ТОВ "Тріумф-ВКФ" (код ЄДРПОУ 39473089), комп`ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємства, чорнові записи, які б підтверджували причетність службових осіб ТОВ "Тріумф-ВКФ" (код ЄДРПОУ 39473089) до протиправної діяльності по ухиленню від сплати податків.

Вислухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши матеріали кримінального провадження №32014230000000185, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню так як оскільки матеріали розслідування містять достатні данні про те, що за адресою: Херсонська область, м. Нова Каховка, проспект Дніпровський, 1-е, можуть знаходитись первинні бухгалтерські документи підприємства ТОВ "Тріумф-ВКФ" (код ЄДРПОУ 39473089), комп`ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємства, чорнові записи, які б підтверджували причетність службових осіб ТОВ "Тріумф-ВКФ" (код ЄДРПОУ 39473089) до протиправної діяльності по ухиленню від сплати податків. Перелічені документи та речі необхідні для використання під час призначення та проведення експертиз, пред`явленні при допитах у даному кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані предмети та документи мають значення у провадженні, як речові докази та можуть свідчити про фактичні прибутки та витрати підприємства, що враховуються для визначення об`єкту оподаткування та без яких встановити фактично понесені витрати підприємства не можливо. При цьому їх необхідно вилучити, так як зміст та реквізити документів необхідно дослідити під час проведення відповідних судово-почеркознавчих експертиз, щодо їх правомочності, керуючись ст.ст. 110, 233, 234 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_3 , або членам групи слідчих у кримінальному провадженні на проведення обшуку володіння особи за адресою: АДРЕСА_3 , яке належить на праві приватної власності ПП ОСОБА_6 , орендується ФОП ОСОБА_7 та використовується ТОВ "Тріумф-ВКФ", з метою вилучення первинних бухгалтерських документів ТОВ "Тріумф-ВКФ" (код ЄДРПОУ 39473089) за 2014 рік, комп`ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності установи, чорнових записів, які б підтверджували причетність службових осіб ТОВ "Тріумф-ВКФ" (код ЄДРПОУ 39473089) до протиправної діяльності по ухиленню від сплати податків, товарно-матеріальних цінностей, що є предметом кримінального правопорушення, а також інших предметів, документів і цінностей, які мають значення для встановлення істини у справі, а також тих, що заборонені в обігу, та можуть бути використані для виявлення інших злочинів.

Строк дії ухвали один місяць

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_1