Ухвала

від 22.10.2013 по справі 640/17901/13-к

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 640/17901/13-к

н/п 1-кс/640/6618/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"22" жовтня 2013 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Шаренко С.Л.,

при секретарі - Бардіній Н.О.,

за участю слідчого - Рябуша А.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого ВКР слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майора податкової міліції ОСОБА_1 (м. Харків, вул. Карла Маркса, 30) по кримінальному провадженню № 32013220000000277 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

18.10.2013 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого ВКР слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майора податкової міліції ОСОБА_1, погоджене заступником начальника відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме: до оригіналів матеріалів реєстраційної справи ТОВ В«Софт.МаксВ» код за ЄДРПОУ 38385023, з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні департаменту державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Харківської міської ради, що розташований за адресою: м. Харків, проспект Московський, 96-а.

Слідчий вказує, що посадовими особами: ТОВ В«ІнтехстройВ» (код 38385058), ТОВ В«Софт.МаксВ» (код 38385023), ТОВ В«Реал.БізнесВ» (код 38385044), на протязі періоду з 10.12.2012 по 22.04.2013 року було проведено низку В«сумнівних фінансових операційВ» на загальну суму - 34,01 млн. гр., які виразилися в отриманні на власні рахунки безготівкових коштів від інших підприємств як м. Харків та і інших регіонів України та подальшому перерахуванні цих коштів в якості фінансової допомоги фізичним особам громадянам: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7. Тобто є ознаки того, що дані фізичні особи та вищезазначені підприємства здійснюючи В«конвертаціюВ» грошей надавали своїм контрагентам також послуги з ухилення від сплати податків, незаконно формуючи податковий кредит з ПДВ у значних розмірах. Можливо, що деякі випадки В«конвертаціїВ» є легалізацією грошей, отриманих злочинним шляхом. Зазначає, що відповідно до матеріалів Держфінмоніторінгу, послугами підприємств з ознаками фіктивності ТОВ В«ІнтехстройВ» , ТОВ В«Софт.МаксВ» , ТОВ В«Реал.БізнесВ» з приводу В«конвертаціїВ» коштів на протязі періоду з 10.12.2012 року по 22.04.2013 рік скористувались наступні підприємства: ТОВ В«Спецбудмонтаж-УкраїнаВ» (код 36457169), ТОВ В«АБМ ЕкостильВ» (код 37203765), ПП В«Дніпро-ІнтерстальВ» (код 35740469), ТОВ В«ОСОБА_8 СервисВ» (код 34398552), ДП В«ПЗ ПлосківськийВ» (код 00849652), ПП В«ВКФ МаваВ» (код 30023933), СТ В«ЖБК АвантажВ» (код 31233747), ТОВ В«НВП Телерадіозв'язокВ» (код 36225950), ТОВ В«Техноінвест трейдВ» (код 35987322), ТОВ В«МК СКСМВ» (код 32132983), ТОВ В«ШаркВ» (код 32723702), ТОВ В«СпектртехсоюзВ» (код 36223618), ТОВ В«СпецколорВ» (код 36817432), ТОВ В«АТБ - МаркетВ» (код 30487219), ТОВ В«БТК В«Міськбуд-інвестВ» (код 37318050), ТОВ В«Вел-тон.ТелекомВ» (код 35074228), ТОВ В«СпецбудтехнікаВ» (код 33478487), ТОВ В«ФайбертексВ» (код 38114755), ТОВ В«ВО ХарківВ» (код 36817060), ТОВ В«НВП СвіточВ» (код 36831111), ТОВ В«ОргтехкомВ» (код 24336012), ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_1), ТОВ В«УкртехінкомВ» (код 37094141), ТОВ В«БК В«АттікВ» (код 34879790), ТОВ В«Блейз ІнвестВ» (код 33067910), ТОВ В«Катріна-СВ» (код 37619966), ТОВ В«БілмаВ» (код 37619987), ТОВ В«Промомаркет плюсВ» (код 37073954), ТОВ В«АнтарасВ» (код 36368137), ТОВ В«Індастріал ОСОБА_10В» (код 36817280), ТОВ В«СумидобробудВ» (код 37845654), ТОВ В«Абро УкраїнаВ» (код 36726733), ТОВ В«ДісопівденбудВ» (код 31592829), ТОВ В«АброкосмВ» (код 38375628), ТОВ В«ЮгавтокомплектВ» (код 19152327), ТОВ В«КонсавтоВ» (код 36054066), ТОВ В«Азія ГрупВ» (код 37765836), ТОВ В«ЕлмакінвестВ» (код 37150986), ТОВ В«ТехметпроектВ» (код 37094157), ТОВ В«Компанія трейд КапіталВ» (код 38649766), ТОВ В«ЦСТ ПризмаВ» (код 38489852), ТОВ В«Інтер КапіталВ» (код 38346419), тим самим формуючи собі незаконний податковий кредит з ПДВ, що дає право на зменшення (мінімізацію) податкових зобов'язань з податку на додану вартість. Вказує, що підприємство ТОВ В«Софт.МаксВ» код ЄДРПОУ 38385023 за юридичною адресою: вул. Ревкомівська, 62-а, м. Харків відсутнє. З моменту реєстрації підприємства та по теперішній час воно має взаємовідносини з рядом підприємств, що мають ознаки фіктивності м. Харків та м. Київ, котрі теж відсутні за юридичними адресами. На даний час встановити фактичне місцезнаходження ТОВ В«Софт.МаксВ» та його контрагентів не надається можливим. Підприємство ТОВ В«Софт.МаксВ» було створено з метою переведення безготівкових коштів в готівку та незаконного формування іншим підприємствам податного кредиту. Відомості про вчинене кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013220000000277 від 25 червня 2013 року.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи. Слідчий суддя розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Однак в порушення вказаної норми сторона обвинувачення не надала слідчому судді доказів про вручення судової повістки щодо розгляду клопотання слідчого особі, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до п.4 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинні зазначатися підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Однак в судовому засіданні слідчий повідомив, що у клопотанні невірно зазначена юридична особа, у якої він планує отримати доступ до необхідних для розслідування кримінального провадження , документів.

А тому слідчий суддя відмовляє слідчому в задоволенні поданого клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, оскільки слідчий суддя позбавлений можливості його розгляду в порядку, що визначений чинними нормами КПК України.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 372 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого ВКР слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до оригіналів матеріалів реєстраційної справи ТОВ В«Софт.МаксВ» код за ЄДРПОУ 38385023, з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні департаменту державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Харківської міської ради, що розташований за адресою: м. Харків, проспект Московський, 96а.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Шаренко С.Л.