Постанова

від 18.11.2011 по справі 4-436/11

БРОВАРСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №4 -436/2011 р.

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 листопада 2011 року. м. Бровари

Суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова T.Л., з участю старшого слідчого СВ ПМ Броварської ОДШ ОСОБА_1, прокурора Кравчук Л..B. , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Бровари подання старшого слідчого СВ ПМ Броварської ОДПІ в Київській області ОСОБА_1 про проведення обшуку у транспортному засобі VOLKSWAGEN MULTIVAN з державним номерним знаком АА9558НО, -

ВСТАНОВИВ:

18 листопада 2011 року старший слідчий СВ ПМ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 вніс до суду подання за погодженням заступника Броварського міжрайонного прокурора про проведення обшуку у транспортному засобі VOLKSWAGEN MULTIVAN з державним номерним знаком АА9558НО, посилаючись на те, що слідчим відділенням податкової міліції Броварської ОДПІ в Київській області розслідується кримінальна справа № 07-8125, порушена щодо ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч.З ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено: ОСОБА_3, працюючи з 02.11.2005 по 09.07.2010 директором ТОВ «ТД Спецтехніка», зареєстрованого рішенням виконавчого комітету Броварської міської ради Київської області, свідоцтво про державну реєстрацію: серія А01 № 543232 від 02.11.2005 та яке є платником податків у Броварській ОДПІ, юридична адреса: Київська область, м. Бровари, вул. Металургів, 22, будучи службовою особою підприємства, з метою ухилення від сплати податків, документально створив видимість здійснення з підприємством TOB «Юніверсал Сервіс- У країн а» (підприємство має ознаки фіктивності) фінансово-господарських операцій з приводу постачання запчастин, з TOB «Атлант-Сервіс Груп» (підприємство має ознаки фіктивності) фінансово-господарських операцій з приводу постачання техніки, хоча фактично підприємствами TOB «Юніверсал Сервіс-Україна», TOB «Атлант-Сервіс Груп» будь-які товари не постачалися.

В подальшому директор TOB «ТД Спецтехніка» ОСОБА_3 на підставі податкових накладних, отриманих нібито від TOB «Юніверсал Сервіс-У країна», TOB «Атлант-Сервіс Груп» в порушення пп. 7.4.1, 7.4.4, 7.4.5 ст. 7 Закону України від 03.04.1997 № 168/97-ВР «Про податок на додану вартість» (зі змінами та доповненнями) умисно безпідставно включив до податкового кредиту декларацій з податку на додану вартість за березень, квітень, травень, червень, липень, серпень, вересень, жовтень, листопад 2008 року ПДВ в сумі 1 943 995,64 грн. в результаті чого не нарахував і не сплатив до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 1 943 995,64 грн.

Таким чином, директор TOB «ТД Спецтехніка» ОСОБА_3 своїми діями умисно ухилився від сплати податку на додану вартість, який входить в систему оподаткування, введений в установленому законом порядку, що спричинило фактичне ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 1 943 995,64 грн.

Згідно рапорту старшого оперуповноваженого УПМ ДПА в Київській області ОСОБА_4, первинні документи TOB «ТД Спецтехніка» (код ЄДРПОУ 33847218) по взаємовідносинах з TOB «Юніверсал Сервіс-Україна», TOB «Атлант Сервіс-Груп», а також інші документи та предмети, які мають значення для встановлення істини у справі, можуть знаходитися в автомобілі VOLKSWAGEN MULTIVAN, державний номерний знак НОМЕР_1, який на правах власності належить ОСОБА_2

Відповідно до листа МВС України ЦБДР та АС транспортний засіб VOLKSWAGEN MULTIVAN, державний номерний знак НОМЕР_1, зареєстрований та перебуває у власності у громадянина ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1

Вивчивши матеріали кримінальної справи, вислухавши слідчого, який просив задовольнити подання, прокурора, яка подання підтримала, враховуючи те, що бухгалтерські документи TOB «ТД Спецтехніка», а саме: первинні документи бухгалтерського та податкового обліку, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, чорнові записи, кошти, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які мають значення для встановлення істини в справі, можуть знаходитися у транспортному засобі VOLKSWAGEN MULTIVAN з державним номерним знаком АА9558НО,

керуючись ст. 177 КПК України, суддя -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Дати дозвіл на проведення обшуку у транспортному засобі VOLKSWAGEN MULTIVAN, державний номерний знак НОМЕР_1, зареєстрований та перебуває у власності у громадянина ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1

Контроль за виконанням даної постанови покласти на Броварського міжрайонного прокурора.

Постанова є обов'язковою і оскарженню не підлягає.

Суддя Міхієнкова Т.Л.