Ухвала

від 01.03.2013 по справі 127/5055/13-к

ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 127/5055/13-к

Провадження 1-кс/127/1192/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01.03.2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М. за участю слідчого Чубатюк С.М., розглянувши клопотання слідчого про проведення обшуку житла ОСОБА_1, що розташоване за адресою - м. Київ, вул. Т. Шамрило, 8/33, Шевченківський район, за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку житла ОСОБА_1, що розташоване за адресою - м. Київ, вул. Т. Шамрило, 8/33, Шевченківський район, мотивуючи свої вимоги тим, що ним розглядаються матеріали кримінального провадження № 32012010000000040 від 18.02.2012 за ознаками правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. В ході розгляду матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ В«Агрофірма ОСОБА_2В» (код за ЄДРПОУ 35353973, юридична та фактична адреса: Вінницька область, смт. Муровані - Курилівці, вул. Леніна, 151), в період з 01.01.2008 по 31.12.2010 безпідставно сформували податковий кредит та валові витрати, включивши до їх складу суми податку на додану вартість та витрат по фіктивному придбанню оплатних послуг з питань пошуку орендованих земельних ділянок сільськогосподарського призначення та організації розірвання чинних договорів оренди об'єктів і подальшого укладення договорів оренди між їх власниками та замовником, а також оплатних послуг з питань пошуку земельних ділянок сільськогосподарського призначення та організації подальшого укладення договорів оренди в ПП В«ЮФ В«Луга - ЛексВ» (код за ЄДРПОУ 34642327, м.Луганськ, вул.Почтова, 26), чим в порушення вимог п. п. 7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону України В«Про податок на додану вартістьВ» від 03.04.1997 № 168/97-ВР (зі змінами і доповненнями) ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1 895 632 гривень.

Під час розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що директора ТОВ В«Агрофірма ОСОБА_2В» ОСОБА_2 на укладення та проведення фінансово-господарських взаємостосунків з ПП В«ЮФ В«Луга -ЛексВ» уповноважили юридичні особи - засновники ТОВ В«Агрофірма ОСОБА_2В» - ТОВ В«Промінь АгроВ» (код за ЄДРПОУ 35430214) в особі директора ОСОБА_3 та ТОВ В«Центр ДарВ» (код за ЄДРПОУ 35057967) в особі директора ОСОБА_4, про що останніми було складено Протокол № 8\2 Загальних Зборів Учасників ТОВ В«Агрофірма ОСОБА_2В» від 26.11.2008.

Посаду фінансового директора ТОВ В«Промінь АгроВ» з лютого 2008 року по серпень 2011 року обіймала ОСОБА_1, що було її основним місцем роботи. З моменту придбання ТОВ В«Промінь АгроВ» корпоративних прав на ТОВ В«Агрофірма ОСОБА_2В» до серпня 2011 року ОСОБА_1 обіймала посаду фінансового директора ТОВ В«Агрофірма ОСОБА_2В» .

В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у відшуканні та приєднанні до кримінального провадження оригіналів фінансово-господарських та первинних бухгалтерських документів ТОВ В«Агрофірма ОСОБА_2В» по взаєморозрахунках з ПП В«ЮФ В«Луга - ЛексВ» для підтвердження або спростування факту проведення будь-яких фінансово-господарських операцій з ПП В«ЮФ В«Луга - ЛексВ» , в тому чмслі щодо придбання та реалізації оплатних послуг з питань пошуку орендованих земельних ділянок сільськогосподарського призначення та організації розірвання чинних договорів оренди об'єктів і подальшого укладення договорів оренди між їх власниками та замовником, а також оплатних послуг з питань пошуку земельних ділянок сільськогосподарського призначення та організації подальшого укладення договорів оренди, інших товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг; щодо обсягів цієї реалізації та придбання; встановлення осіб, які безпосередньо здійснювали послуги; встановлення законності перерахування коштів службовими особами ТОВ В«Агрофірма ОСОБА_2В» в адресу ПП В«ЮФ В«Луга - ЛексВ» ; документів, які б уповноважили службових осіб ТОВ В«Агрофірма ОСОБА_2В» на укладення фінансово-господарських договорів з ПП В«ЮФ В«Луга - ЛексВ» та на їх виконання; чорнових записів та записних книжок щодо ведення господарської діяльності ТОВ В«Агрофірма ОСОБА_2В» , а також для подальшого проведення судово-почеркознавчих та судово-економічних експертиз.

ОСОБА_1 проживає та зареєстрована за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, що підтверджено довідкою з адресно - довідкового підрозділу ГУДМС України в м.Києві від 25.02.2013.

Вжитими заходами встановлено, що за вказаною адресою можуть знаходитись предмети та документи фінансово-господарської діяльності та чорнові записи ТОВ В«Агрофірма ОСОБА_2В» та ТОВ В«Промінь АгроВ» як засновника останнього, які мають значення доказової бази по даному кримінальному провадженню.

Крім того, в ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, що свідчать про проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ В«Агрофірма ОСОБА_2В» по взаєморозрахункам з ПП В«ЮФ В«Луга - ЛексВ» . В зв'язку з чим вважаю за необхідне вилучити зазначені фінансово-господарські та первинні бухгалтерські документи під час обшуку за місцем реєстрації та проживання директора ТОВ В«Промінь АгроВ» ОСОБА_1 за вищевказаною адресою.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин вчиненого правопорушення, з метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення і відшукання знарядь кримінального правопорушення, слідчий просив надати дозвіл на проведення обшуку.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання слідчого та додані до нього докази, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на проведення обшуку житла ОСОБА_1, що розташоване за адресою - м. Київ, вул. Т. Шамрило, 8/33, Шевченківський район, з метою відшукання та вилучення фінансово-господарських та первинних бухгалтерських документів фінансово-господарської діяльності ТОВ В«Агрофірма ОСОБА_2В» по взаєморозрахункам з ПП В«ЮФ В«Луга - ЛексВ» за період з 01.01.2008 по 31.12.2010, в тому числі: договорів, додатків до договорів, додаткових угод, актів прийому - передачі, актів виконаних робіт (послуг), видаткових накладних, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів відповідності, специфікацій, вантажно-митних декларацій, чекових книжок, платіжних карток, платіжних доручень та інших платіжних документів, бланків документів з відбитками печаток, які могли використовуватись для підробки документів при проведенні фінансово-господарської діяльності; чорнових записів та записних книжок про ведення господарської діяльності ТОВ В«Агрофірма ОСОБА_2В» та ПП В«ЮФ В«Луга - ЛексВ» ; документів, які б уповноважували службових осіб ТОВ В«Агрофірма ОСОБА_2В» на укладення фінансово-господарських договорів з ПП В«ЮФ В«Луга - ЛексВ» та на їх виконання; комп'ютерної техніки, яка використовувалась формування (складання) первинних бухгалтерських документів ТОВ В«Агрофірма ОСОБА_2В» та ПП В«ЮФ В«Луга - ЛексВ» ; коштів та цінностей, здобутих злочинним шляхом, а також інших документів та предметів, які мають значення доказової бази, по даному кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 234,235, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області ОСОБА_5 дозвіл на проведення обшуку житла ОСОБА_1, що розташоване за адресою - м. Київ, вул. Т. Шамрило, 8/33, Шевченківський район, з метою відшукання та вилучення фінансово-господарських та первинних бухгалтерських документів фінансово-господарської діяльності ТОВ В«Агрофірма ОСОБА_2В» по взаєморозрахункам з ПП В«ЮФ В«Луга - ЛексВ» за період з 01.01.2008 по 31.12.2010, в тому числі: договорів, додатків до договорів, додаткових угод, актів прийому - передачі, актів виконаних робіт (послуг), видаткових накладних, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів відповідності, специфікацій, вантажно-митних декларацій, чекових книжок, платіжних карток, платіжних доручень та інших платіжних документів, бланків документів з відбитками печаток, які могли використовуватись для підробки документів при проведенні фінансово-господарської діяльності; чорнових записів та записних книжок про ведення господарської діяльності ТОВ В«Агрофірма ОСОБА_2В» та ПП В«ЮФ В«Луга - ЛексВ» ; документів, які б уповноважували службових осіб ТОВ В«Агрофірма ОСОБА_2В» на укладення фінансово-господарських договорів з ПП В«ЮФ В«Луга - ЛексВ» та на їх виконання; комп'ютерної техніки, яка використовувалась формування (складання) первинних бухгалтерських документів ТОВ В«Агрофірма ОСОБА_2В» та ПП В«ЮФ В«Луга - ЛексВ» ; коштів та цінностей, здобутих злочинним шляхом, а також інших документів та предметів, які мають значення доказової бази, по даному кримінальному провадженні.

Ухвала дає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз та діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя :