Ухвала

від 12.06.2015 по справі 201/10176/15-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/10176/15-к

провадження № 1-кс/201/6511/2015

УХВАЛА

12 червня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

12 червня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Омега Строй 1» (ЄДРПОУ 34398877), відомості про який внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32015040650000021 від 31.03.2015, по ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів провадження, що службовими особами ТОВ «Омега Строй 1» (ЄДРПОУ 34398877), що розташовано за адресою: Дніпропетровська область, м. Павлоград, вул. Тернівська, 4, за результатами здійснення фінансово-господарської діяльності в період січня-грудня 2014 року, в порушення п.198.1 ст. 198, п.198.2, 198.3 та п.198.6 ст. 198, п.201.10 ст. 201 Податкового кодексу України, не підтверджено задекларований податковий кредит з ПДВ за період з 01.01.2014 по 01.12.2014, що призвело до завищення податкового кредиту з податку на додану вартість на суму 3 289 010,72 грн., та спричинило фактичне ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

Одночасно з викладеним, відповідно до матеріалів виконаного доручення, встановлено ряд суб`єктів господарювання, службовими особами яких незаконно сформовано податковий кредит з податку на додану вартість з використанням реквізитів підприємств з ознаками фіктивності. Серед таких встановлено ПП «Фірма ТТЛ» (ЄДРПОУ 38685343), службовими особами якого відображено господарські відносини з ТОВ «Техно-промкомплекс» (ЄДРПОУ 38381673), ТОВ «Техно Імпекс» (ЄДРПОУ 39157386), ТОВ «Союз хім» (ЄДРПОУ 32814710), ПП «Р-Транскор» (ЄДРПОУ 34253656), ТОВ «Вотум груп» (ЄДРПОУ 38777340), ТОВ «Делва ЛТД» (ЄДРПОУ 38905373), ТОВ «Гран Вей» (ЄДРПОУ 39227039), ТОВ «Стенторс» (ЄДРПОУ 39148743), ТОВ «Фатрон» (ЄДРПОУ 38432060), ТОВ «Велор Інвест» (ЄДРПОУ 38530402). Крім того, встановлено відображення фінансово господарських відносин з ПАТ «ДТЕК Павлоградвугілля» (ЄДРПОУ 178353).

Викладене обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово господарську діяльність ПП «Фірма ТТЛ» (ЄДРПОУ 38685343) протягом 2014 року, у тому числі в розрізі достовірності відображення господарських операцій та відображення об`єктів оподаткування.

Згідно із витребуваними даними, ПП «Фірма ТТЛ» (ЄДРПОУ 38685343) зареєстровано за адресою: Дніпропетровська область, м. Павлоград, пров. Музейний, б. 1. Проведеними заходами встановлено, що підприємство фактично розташовано за тією ж адресою, що також підтверджено тривалим у часі направленням електронної податкової звітності ПП «Фірма ТТЛ» (ЄДРПОУ 38685343) з використанням пристроїв з ІР адресою, зареєстрованою за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до довідки з Реєстру прав нерухомого майна у Державному реєстрі речових прав, право власності на об`єкт нерухомого майна, розташований за адресою: Дніпропетровська область, м. Павлоград, пров. Музейний, б. 1, зареєстровано за Павлоградською міською радою у вигляді земельної ділянки, та за Релігійною громадою «Спасо нерукотворного Образа Кафедральний собор» парафії Дніпропетровської єпархії української православної церкви у вигляді будівель та споруд.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку нежитлового приміщення, розташованого за адресою: Дніпропетровська область, м. Павлоград, пров. Музейний, б. 1, що на праві власності належить Павлоградській міській раді та Релігійній громаді «Спасо нерукотворного Образа Кафедральний собор» парафії Дніпропетровської єпархії української православної церкви, та на підставі цивільно правових відносин використовується ПП «Фірма ТТЛ» (ЄДРПОУ 38685343), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, відшукання та вилучення предметів злочину, знаряддя злочину та використовувані для цього матеріалів, реєстраційних та кадрових документів ПП «Фірма ТТЛ» (ЄДРПОУ 38685343), первинних та інших документів фінансово господарської діяльності ПП «Фірма ТТЛ» (ЄДРПОУ 38685343), документів бухгалтерського та податкового обліку, їх реєстрів, платіжних документів, у тому числі щодо взаємовідносин з ТОВ «Техно-промкомплекс» (ЄДРПОУ 38381673), ТОВ «Техно Імпекс» (ЄДРПОУ 39157386), ТОВ «Союз хім» (ЄДРПОУ 32814710), ПП «Р-Транскор» (ЄДРПОУ 34253656), ТОВ «Вотум груп» (ЄДРПОУ 38777340), ТОВ «Делва ЛТД» (ЄДРПОУ 38905373), ТОВ «Гран Вей» (ЄДРПОУ 39227039), ТОВ «Стенторс» (ЄДРПОУ 39148743), ТОВ «Фатрон» (ЄДРПОУ 38432060), ТОВ «Велор Інвест» (ЄДРПОУ 38530402), ПАТ «ДТЕК Павлоградвугілля» (ЄДРПОУ 178353), в оригіналах, копіях, бланках, а також печаток та штампів суб`єктів господарювання, факсимільних кліше, чорнових записів та нотаток, комп`ютерної техніки, електронних та змінних носіїв інформації, мобільних телефонів, грошових коштів в готівковій формі та іншого майна, яке було здобуто в результаті вчинення злочину, інших предметів та документів, що мають значення у провадженні.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32015040650000021, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , проведення обшуку нежитлового приміщення, розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності належить Павлоградській міській раді та Релігійній громаді «Спасо нерукотворного Образа Кафедральний собор» парафії Дніпропетровської єпархії української православної церкви, та на підставі цивільно правових відносин використовується ПП «Фірма ТТЛ» (ЄДРПОУ 38685343), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, відшукання та вилучення предметів злочину, знаряддя злочину та використовувані для цього матеріалів, реєстраційних та кадрових документів ПП «Фірма ТТЛ» (ЄДРПОУ 38685343), первинних та інших документів фінансово господарської діяльності ПП «Фірма ТТЛ» (ЄДРПОУ 38685343), документів бухгалтерського та податкового обліку, їх реєстрів, платіжних документів, у тому числі щодо взаємовідносин з ТОВ «Техно-промкомплекс» (ЄДРПОУ 38381673), ТОВ «Техно Імпекс» (ЄДРПОУ 39157386), ТОВ «Союз хім» (ЄДРПОУ 32814710), ПП «Р-Транскор» (ЄДРПОУ 34253656), ТОВ «Вотум груп» (ЄДРПОУ 38777340), ТОВ «Делва ЛТД» (ЄДРПОУ 38905373), ТОВ «Гран Вей» (ЄДРПОУ 39227039), ТОВ «Стенторс» (ЄДРПОУ 39148743), ТОВ «Фатрон» (ЄДРПОУ 38432060), ТОВ «Велор Інвест» (ЄДРПОУ 38530402), ПАТ «ДТЕК Павлоградвугілля» (ЄДРПОУ 178353), в оригіналах, копіях, бланках, а також печаток та штампів суб`єктів господарювання, факсимільних кліше, чорнових записів та нотаток, комп`ютерної техніки, електронних та змінних носіїв інформації, мобільних телефонів, грошових коштів в готівковій формі та іншого майна, яке було здобуто в результаті вчинення злочину, інших предметів та документів, що мають значення у провадженні.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040650000021.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1