Ухвала

від 08.07.2015 по справі 201/11134/15-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/11134/15-к

провадження № 1-кс/201/7008/2015

УХВАЛА

08 липня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

08 липня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32014040040000087 від 06.10.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Шунгіт» (код ЕДР 34316747), яке зареєстроване за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Старокадацька, б.5 в період 2013-2014рр. в порушення вимог положень п.п.14.156 п.14, п.п.135.5.4 п.135.5 ст.135, п.137.10 ст.137 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 №2755-VІ (зі змінами та доповненнями), було занижено до сплати в бюджет податок на прибуток підприємств у розмірі 3 625,7 тис. грн. за рахунок проведення безтоварних операцій по реалізації ТМЦ (послуг) підприємствам з ознаками фіктивності, створених невстановленими особами на території м. Києва без фактичного наміру займатися в подальшому фінансово-господарською діяльністю, чим спричинили державі збитків в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на даний момент на території м. Дніпропетровська здійснюють протиправну діяльність ряд підприємств (ТОВ «Шунгіт» код 34316747, ТОВ «Адітон» код 21870366, ТОВ «Корпорація Стас» код 32280520, ТОВ «Гідро Макс» код 35861758, ТОВ «Новий світ» код 23938105), підконтрольних гр. ОСОБА_4 , яким з метою ухилення від сплати податків вказаними СПД було запроваджено схему, відповідно до якої фактичний прибуток, отриманий від реалізації продукції (сантехнічних виробів) за готівку, не відображається у податковому обліку.

З метою ліквідації «розриву» у бухгалтерському обліку, який виникає внаслідок не облікованої реалізації вказаної продукції, гр. ОСОБА_4 організував оформлення безтоварних господарських операцій з «транзитними» підприємствами, на які практично з «0» націнкою направляє фактично вже реалізовані за готівкові кошти товари (сантехнічні вироби).

У його злочинній діяльності громадянину ОСОБА_4 надають допомогу спільники: директор ТОВ «Шунгіт» гр. ОСОБА_5 та ТОВ «Новий світ» гр. ОСОБА_6 .

На теперішній час завдяки використанню даної схеми вже забезпечено несплату до бюджету податку на прибуток у розмірі понад 10 млн. грн.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи первинної господарської діяльності вищевказаних суб`єктів господарювання, які є підстави вважати знаходяться за адресою реєстрації ТОВ «Новий світ»: м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду,20 (магазин сантехніки).

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду,20 (магазин сантехніки), приміщень і іншого володіння за вказаною адресою, з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про незаконну діяльність підприємств, а саме: ТОВ «Шунгіт» код 34316747, ТОВ «Адітон» код 21870366, ТОВ «Корпорація Стас» код 32280520, ТОВ «Гідро Макс» код 35861758, ТОВ «Новий світ» код 23938105 та інші (первинні документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, «чорнові» записи, документи щодо ввезення на територію України товарно-матеріальних цінностей, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, ноутбуки, паперові й магнітні носії інформації, ноутбуки, змінні носії, не обліковані грошові кошти, мобільні телефони), інші предмети й цінності, здобуті злочинним шляхом, не обліковані ТМЦ, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32014040040000087, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , проведення обшуку за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду,20 (магазин сантехніки), приміщень і іншого володіння за вказаною адресою, з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про незаконну діяльність підприємств, а саме: ТОВ «Шунгіт» код 34316747, ТОВ «Адітон» код 21870366, ТОВ «Корпорація Стас» код 32280520, ТОВ «Гідро Макс» код 35861758, ТОВ «Новий світ» код 23938105 та інші (первинні документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, «чорнові» записи, документи щодо ввезення на територію України товарно-матеріальних цінностей, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, ноутбуки, паперові й магнітні носії інформації, ноутбуки, змінні носії, не обліковані грошові кошти, мобільні телефони), інші предмети й цінності, здобуті злочинним шляхом, не обліковані ТМЦ, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32014040040000087.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1