Ухвала

від 24.06.2015 по справі 554/8133/15-к

ОКТЯБРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Дата документу 24.06.2015 Справа № 554/8133/15-к

Справа № 554/8133/15-к

Провадження №1-кс/554/3908/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 червня 2015 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю старшого слідчого - ОСОБА_3

розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №32015170000000027 від 22 червня 2015 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В

24 червня 2015 року старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся в суд з клопотанням про проведення обшуку, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 . В якому прохали: Надати дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях за адресою: м. Полтава, вул. Леніна, 4, які використовуються як офісні приміщення ТОВ «НКС» (код ЄДРПОУ 31495236) з метою вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських документів ТОВ «НКС» (код ЄДРПОУ 31495236) з приводу фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Інтегро-трейд» (код ЄДРПОУ 37910487), ТОВ «Лакі прайм» (код ЄДРПОУ 38952580), ТОВ «Будактив-ТМ» (код ЄДРПОУ 39189895), ТОВ «Арарат трейд» (код ЄДРПОУ 38916893), ТОВ «Нагваліта» (код ЄДРПОУ 35369957), ТОВ «Зет трейд» (код ЄДРПОУ 39208084), ТОВ «Аверс груп ЛТД» (код ЄДРПОУ 39126688), ТОВ «Лігал плюс» (код ЄДРПОУ 38299488), ТОВ «Бізнес-гарантія+» (код ЄДРПОУ 38950934), ТОВ «Імпульс макс» (код ЄДРПОУ 38265801) та іншими підприємствами за період з 01.06.2012 р. по 31.12.2014 р., головних книг, журналів в`їзду-виїзду автотранспорту, інструктажів з техніки безпеки, документів складського обліку, комп`ютерної техніки та оргтехніки, на якій вони виготовлялись, магнітних носіїв інформації, USB флеш-накопичувачів інформації, коштів, отриманих незаконним шляхом, печаток, штампів, банківських, пластикових карток для обслуговування карткових, розрахункових, депозитних та кредитних рахунків, а також юридично-правових документів, речей і цінностей здобутих злочинним шляхом, та інших предметів, документів, речей та цінностей, що мають значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні.

У судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та об`єктивного досудового розслідування, відшукання відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання.

Встановлено, що СУ фінансових розслідувань ГУ Державної фіскальної служби у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за №32015170000000027 від 22 червня 2015 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «НКС» шляхом включення до складу податкового кредиту з ПДВ за період з 01.06.2012 р. по 31.12.2014 р. сум, що містяться в первинних бухгалтерських документах та складених від імені ТОВ «Інтегро-трейд», ТОВ «Лакі прайм», ТОВ «Будактив-ТМ», ТОВ «Арарат трейд», ТОВ «Нагваліта», ТОВ «Зет трейд», ТОВ «Аверс груп ЛТД», ТОВ «Лігал плюс», ТОВ «Бізнес-гарантія», ТОВ «Імпульс макс» безпідставно завищили податковий кредит з податку на додану вартість, внаслідок чого умисно ухилилися від сплати податків до бюджету в значних розмірах. Згідно рапорту оперативного співробітника ОУ ДПІ в м.Полтаві ГУ Міндоходів в Полтавській області ОСОБА_5 встановлено, що ТОВ «НКС» в своїй фінансово-господарській діяльності використовує офісне приміщення, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно Реєстраційної служби Полтавського міського управління юстиції нерухоме майно за адресою: АДРЕСА_1 на праві приватної власності належить ОСОБА_6 , який являється керівником ТОВ «НКС». Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ч.3 ст.234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

На підставі викладеного, надати дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях за адресою: м.Полтава, вул.Леніна, 4, які належать на праві власності керівнику ТОВ «НКС» ОСОБА_6 та, які використовуються як офісні приміщення ТОВ «НКС» (код ЄДРПОУ 31495236) з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів ТОВ «НКС» (код ЄДРПОУ 31495236) з приводу фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Інтегро-трейд» (код ЄДРПОУ 37910487), ТОВ «Лакі прайм» (код ЄДРПОУ 38952580), ТОВ «Будактив-ТМ» (код ЄДРПОУ 39189895), ТОВ «Арарат трейд» (код ЄДРПОУ 38916893), ТОВ «Нагваліта» (код ЄДРПОУ 35369957), ТОВ «Зет трейд» (код ЄДРПОУ 39208084), ТОВ «Аверс груп ЛТД» (код ЄДРПОУ 39126688), ТОВ «Лігал плюс» (код ЄДРПОУ 38299488), ТОВ «Бізнес-гарантія» (код ЄДРПОУ 38950934), ТОВ «Імпульс макс» (код ЄДРПОУ 38265801), а саме оригіналів чи належним чином завірених документів головних книг, журналів в`їзду-виїзду автотранспорту, інструктажів з техніки безпеки, документів складського обліку, магнітних носіїв інформації, USB флеш-накопичувачів інформації за період з 01 червня 2012 року по 31 грудня 2014 року.

В частині клопотання про відшукання та вилучення коштів, отриманих незаконним шляхом, печаток, штампів, банківських, пластикових карток для обслуговування карткових, розрахункових, депозитних та кредитних рахунків, юридитно-правових документів, комп`ютерної техніки та оргтехніки, речей і цінностей здобутих злочинним шляхом, та інших предметів, документів, речей та цінностей, що мають значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні відмовити, оскільки в цій частині клопотання не відповідає вимогам КПК України.

Керуючись ст.ст.107, 234, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №32015170000000027 від 22 червня 2015 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України задовольнити частково.

Надати дозвіл в період з 24 червня 2015 року по 24 липня 2015 року на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях за адресою: м.Полтава, вул.Леніна, 4, які належать на праві власності керівнику ТОВ «НКС» ОСОБА_6 та, які використовуються як офісні приміщення ТОВ «НКС» (код ЄДРПОУ 31495236) з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів ТОВ «НКС» (код ЄДРПОУ 31495236) з приводу фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Інтегро-трейд» (код ЄДРПОУ 37910487), ТОВ «Лакі прайм» (код ЄДРПОУ 38952580), ТОВ «Будактив-ТМ» (код ЄДРПОУ 39189895), ТОВ «Арарат трейд» (код ЄДРПОУ 38916893), ТОВ «Нагваліта» (код ЄДРПОУ 35369957), ТОВ «Зет трейд» (код ЄДРПОУ 39208084), ТОВ «Аверс груп ЛТД» (код ЄДРПОУ 39126688), ТОВ «Лігал плюс» (код ЄДРПОУ 38299488), ТОВ «Бізнес-гарантія» (код ЄДРПОУ 38950934), ТОВ «Імпульс макс» (код ЄДРПОУ 38265801), а саме оригіналів чи належним чином завірених документів головних книг, журналів в`їзду-виїзду автотранспорту, інструктажів з техніки безпеки, документів складського обліку, магнітних носіїв інформації, USB флеш-накопичувачів інформації за період з 01 червня 2012 року по 31 грудня 2014 року.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1