Ухвала

від 25.06.2015 по справі 554/8280/15-к

ОКТЯБРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Дата документу 25.06.2015 Справа № 554/8280/15-к

Справа № 554/8280/15-к

Провадження №1-кс/554/3949/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25 червня 2015 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

за участю прокурора - ОСОБА_3

розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу прокуратури області юриста 2 класу ОСОБА_3 про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №42015170000000016 від 17 січня 2015 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.4 ст.190 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

25 червня 2015 року прокурор у кримінальному провадженні прокурор відділу прокуратури області юрист 2 класу ОСОБА_3 звернувся в суд з клопотанням про проведення обшуку. В якому прохав: задовольнити дане клопотання і винести ухвалу про надання дозволу прокурору відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_3 на проведення обшуку у будівлях, що розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання та вилучення оригіналів первинних документів бухгалтерського та податкового обліку і звітності за фінансово-господарськими правовідносинами ТОВ «Стенлі-К» (код ЄДРПОУ 39368763), ТОВ «ТПК Брокінвест» (код ЄДРПОУ), ТОВ «Флеш-Систем» (код ЄДРПОУ 39299543), ТОВ «Глорія-Лайн» (код ЄДРПОУ 39228870), ТОВ «Босфор-ТВ» (код ЄДРПОУ 39104030), ТОВ «Форта-ком» (код ЄДРПОУ 37748412), ПП «Енергореверс» (код ЄДРПОУ 34411997), ТОВ «Метал торг-Плюс» (код ЄДРПОУ 37237836), ПВКП «Ніколь» (код ЄДРПОУ 20303464), та продавцями продукції ПП «Полтава-Паритет» (код ЄДРПОУ 30732375), а саме: прибуткових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, супроводжувальних та розрахунково-платіжних документів постачальника, довіреностей, розрахункових (розрахунково-платіжних) документів; прибуткових касових ордерів; видаткових касових ордерів, звітів матеріально відповідальних осіб, карток складського обліку, касових книг; матеріалів інвентаризацій, актів ревізій, податкових перевірок; договорів, розрахункових, платіжних відомостей, виписок банку, платіжних доручень і вимог; договорів про матеріальну відповідальність, договорів про надання транспортних і транспортно-навантажувальних послуг; грошових коштів, одержаних внаслідок вчинення кримінального правопорушення та доходів від них; карток платіжних терміналів, інших засобів електронного розрахунку, а також платіжних чеків, квитанцій, комп`ютерну техніку (системні блоки, ноутбуки) та магнітні інформаційні носії (флеш карти, лазерні диски), на яких можуть зберігатись інформаційні файли, які підтверджують незаконну діяльність, мобільні телефони.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши думку прокурора, дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та об`єктивного досудового розслідування, відшукання відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання.

Встановлено, що прокуратурою Полтавської області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за№42015170000000016 від 17 січня 2015 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.4 ст.190 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що директор ПП «Енергореверс» ОСОБА_4 в період з березня по травень 2014 року відображав по бухгалтерському та податковому обліках псевдореалізацію товару на ПП «Полтава-Паритет», який нібито імпортував з Китаю, сума взаємовідносин становить 1098 тис.грн. Представниками ПП «Полтава-Паритет» формується власний податковий кредит з ПДВ від ПП «Енергореверс», при цьому вказаний імпортований товар фактично реалізовується на неплатників ПДВ за готівкові кошти. У березні 2014 року задекларовано придбання товарів, робіт (послуг) від ТОВ «Стенлі-К» на загальну суму 975,5 тис. грн. У листопаді 2014 року задекларовано придбання товарів, робіт (послуг) від ТОВ «ТПК Брокінвест» на загальну суму 270 тис. грн. У жовтні 2014 року задекларовано придбання товарів, робіт (послуг) від ТОВ «Флеш-Систем» на загальну суму 216 тис. грн. У вересні 2014 року задекларовано придбання товарів, робіт (послуг) від ТОВ «Глорія-Лайн» на загальну суму 516 тис. грн. Протягом липня-серпня 2014 року задекларовано придбання товарів, робіт (послуг) від ТОВ «Босфор-ТВ на загальну суму 1344 тис. грн. У червні 2014 року задекларовано придбання товарів, робіт (послуг) від ТОВ «Форта-Ком» на загальну суму 444 тис. грн. В лютому 2014 року задекларовано придбання товарів, робіт (послуг) від ТОВ «Металторг-Плюс» на загальну суму 300 тис. грн. В травні та серпні 2013 року задекларовано придбання товарів, робіт (послуг) від ПВКП «Ніколь» на загальну суму 888 тис. грн. ПП «Полтава-Паритет» формує власний податковий кредит з ПДВ від підприємств, які мають ознаки «фіктивності». Податкові накладні на адресу ПП «Полтава-Паритет» виписувались із сумою менше 10 тис. у зв`язку з чим останні не реєструвались в єдиному реєстрі податкових накладних. Таким чином, у діях невстановлених осіб, що використовують реквізити ПП «Полтава-Паритет» вбачаються ознаки тяжкого злочину, відповідальність за яке передбачена ч.4 ст.190КК України. Відповідно до протоколу допиту директора ПП «Полтава-Паритет» ОСОБА_5 фактична адреса підприємства знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . Згідно даних Реєстру прав власності на нерухоме майно, за адресою: АДРЕСА_1 , нежитлові приміщення - належить на правові власності ОСОБА_6 . Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ч.3 ст.234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

На підставі викладеного, надати дозвіл на проведення обшуку у нежитловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , яке належить на праві власності ОСОБА_6 та за фактичною адресою місцезнаходження ПП «Полтава-Паритет» (код ЄДРПОУ 30732375), з метою відшукання та вилучення : оригіналів чи належним чином первинних документів бухгалтерського та податкового обліку і звітності за фінансово-господарськими правовідносинами за період з травня 2013 року по листопад 2014 року між ПП «Полтава-Паритет» (код ЄДРПОУ 30732375) з ПП «Енергореверс» (код ЄДРПОУ 34411997), ТОВ «Стенлі-К» (код ЄДРПОУ 39368763), ТОВ «ТПК Брокінвест» (код ЄДРПОУ), ТОВ «Флеш-Систем» (код ЄДРПОУ 39299543), ТОВ «Глорія-Лайн» (код ЄДРПОУ 39228870), ТОВ «Босфор-ТВ» (код ЄДРПОУ 39104030), ТОВ «Форта-ком» (код ЄДРПОУ 37748412), ТОВ «Метал торг-Плюс» (код ЄДРПОУ 37237836), ПВКП «Ніколь» (код ЄДРПОУ 20303464), а саме: прибуткових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, супроводжувальних та розрахунково-платіжних документів постачальника, довіреностей, розрахункових (розрахунково-платіжних) документів; прибуткових касових ордерів; видаткових касових ордерів, звітів матеріально відповідальних осіб, карток складського обліку, касових книг; матеріалів інвентаризацій, актів ревізій, податкових перевірок; договорів, розрахункових, платіжних відомостей, виписок банку, платіжних доручень і вимог; договорів про матеріальну відповідальність, договорів про надання транспортних і транспортно-навантажувальних послуг; грошових коштів, одержаних внаслідок вчинення кримінального правопорушення та доходів від них; карток платіжних терміналів, платіжних чеків, квитанцій, магнітні інформаційні носії (флеш карти, лазерні диски), на яких можуть зберігатись інформаційні файли, які підтверджують незаконну діяльність.

В частині клопотання про відшукання та вилучення інших засобів електронного розрахунку, комп`ютерну техніку (системні блоки, ноутбуки), мобільні телефони відмовити, оскільки воно не відповідає вимогам КПК України.

Керуючись ст.ст.107, 234, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу прокуратури області юриста 2 класу ОСОБА_3 про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №42015170000000016 від 17 січня 2015 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.4 ст.190 КК України задовольнити частково.

Надати дозвіл в період з 25 червня 2015 року по 25 липня 2015 року на проведення обшуку у нежитловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , яке належить на праві власності ОСОБА_6 та за фактичною адресою місцезнаходження ПП «Полтава-Паритет» (код ЄДРПОУ 30732375), з метою відшукання та вилучення : оригіналів чи належним чином первинних документів бухгалтерського та податкового обліку і звітності за фінансово-господарськими правовідносинами за період з травня 2013 року по листопад 2014 року між ПП «Полтава-Паритет» (код ЄДРПОУ 30732375) з ПП «Енергореверс» (код ЄДРПОУ 34411997), ТОВ «Стенлі-К» (код ЄДРПОУ 39368763), ТОВ «ТПК Брокінвест» (код ЄДРПОУ), ТОВ «Флеш-Систем» (код ЄДРПОУ 39299543), ТОВ «Глорія-Лайн» (код ЄДРПОУ 39228870), ТОВ «Босфор-ТВ» (код ЄДРПОУ 39104030), ТОВ «Форта-ком» (код ЄДРПОУ 37748412), ТОВ «Метал торг-Плюс» (код ЄДРПОУ 37237836), ПВКП «Ніколь» (код ЄДРПОУ 20303464), а саме: прибуткових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, супроводжувальних та розрахунково-платіжних документів постачальника, довіреностей, розрахункових (розрахунково-платіжних) документів; прибуткових касових ордерів; видаткових касових ордерів, звітів матеріально відповідальних осіб, карток складського обліку, касових книг; матеріалів інвентаризацій, актів ревізій, податкових перевірок; договорів, розрахункових, платіжних відомостей, виписок банку, платіжних доручень і вимог; договорів про матеріальну відповідальність, договорів про надання транспортних і транспортно-навантажувальних послуг; грошових коштів, одержаних внаслідок вчинення кримінального правопорушення та доходів від них; карток платіжних терміналів, платіжних чеків, квитанцій, магнітні інформаційні носії (флеш карти, лазерні диски), на яких можуть зберігатись інформаційні файли, які підтверджують незаконну діяльність.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1