Постанова

від 25.07.2012 по справі 1705/2267/2012

ДУБЕНСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 1705/2267/2012

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"25" липня 2012 р.

Суддя Дубенського міськрайонного суду Рівненської області Бобер К.Ф. розглянувши подання начальника ВПМ Дубенського ОДПІ Рівненської області ОСОБА_1

про проведення обшуку у ТОВ В«АльянсВ» , -

ВСТАНОВИВ:

В період часу 2010-2012 років, ОСОБА_2, діючи умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи мету, спрямовану на вчинення злочинів, організував схему незаконної діяльності, щодо сприяння суб'єктам підприємницької діяльності Рівненської, Волинської, Івано -Франківської та інших областей з мінімізації податкових зобов'язань, що підлягають сплаті до бюджету.

Для функціонування зазначеної схеми, з метою прикриття незаконної діяльності ОСОБА_2, без справжнього наміру здійснювати діяльність, пов'язану та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт або наданням послуг, в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності, було створено (придбано) ряд підконтрольних суб'єктів господарювання з ознаками транзитності, фіктивності - саме ПП В«Фірма МВФВ» , ПП В«СпецкомплектсервісВ» , ПП В«ОСОБА_1 плюсВ» , ПФ В«ЛГ ІнформВ» , ТОВ В«Консоль і КВ» , ТОВ В«Хліб ТрансбудВ» .

Використовуючи реквізити та банківські рахунки в комерційних банках вказаних підприємств, ОСОБА_2, організував документальне оформлення фіктивних фінансово - господарських операцій, після чого, дані документи, передавались замовникам послуг для їх відображення в бухгалтерському і податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту і валових витрат, заниження своїх податкових зобов'язань з податку на додану вартість і податку на прибуток підприємства.

В результаті злочинних дій ОСОБА_2, було завдано державі великої матеріальної шкоди.

Також встановлено, що послугами В«конвертаційного центруВ»створеного ОСОБА_2, користується ТОВ В«АльянсВ» (код ЄДРПОУ 13969866, м. Рівне, вул. Виговського 45).

За даними БТІ м. Рівне, на будівлю, що знаходиться в м. Рівне по вул. Виговського, 45, зареєстровано право приватної власності за ТОВ В«АнластВ» , на підставі свідоцтва про право приватної власності на нерухоме майно, виданого 12.03.2008 р. виконавчим комітетом Рівненської міської ради).

Крім цього встановлено, що за адресою ТОВ В«АльянсВ» у м. Рівне, по вул. Виговського, 45, знаходяться чорнові записи щодо подвійної бухгалтерії ТОВ В«АльянсВ» , В«конвертаційного центруВ»та підконтрольних СГД (ПП В«МВФВ» , ПП В«СпецкомплектсервісВ» , ПП В«ОСОБА_1 плюсВ» , ПП В«Авто РівнеВ» , ПФ В«ЛГ ІнформВ» , ТОВ В«Консоль і КВ» , ТОВ В«ЦК ЗахідВ» , ТОВ В«Хліб ТрансбудВ» ), технічні засоби та інші предмети, що підтверджують проведення операцій, фактичних джерел реалізації та придбання товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, отримання послуг, печатки та штампи, технічні засоби, які задіяні в злочинній схемі, мобільні телефони як засоби зв'язку для спілкування з особами, причетними до незаконної діяльності, грошові чекові книжки та платіжні картки доступу до банківських рахунків, речі та цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи на паперових та електронних носіях, які мають значення для встановлення істини в кримінальній справі.

Для подальшого розслідування кримінальної справи з метою виявлення та вилучення підроблених фінансово -господарських документів, чорнової бухгалтерії, комп'ютерної техніки, що підтверджують злочинну діяльність ОСОБА_2 є потреба провести обшук офісу ТОВ В«АльянсВ»який знаходиться в будинку №45 м. Рівне по вул. Виговського, та належить на праві приватної власності ТОВ В«АнластВ» .

Ознайомившись з поданням, та матеріалами що до нього додані, суд приходить до висновку, що подання є обґрунтованим і підлягає до задоволення.

Керуючись ст. 177 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Дозволити проведення обшуку офісу ТОВ В«АльянсВ»який знаходиться в будинку №45 м. Рівне по вул. Виговського та належить на праві приватної власності ТОВ В«АнластВ» .

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: