Постанова

від 25.07.2012 по справі 1705/2284/2012

ДУБЕНСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 1705/2284/2012

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"25" липня 2012 р. Суддя Дубенського міськрайонного суду Рівненської області Бобер К.Ф. розглянувши подання начальника ВПМ Дубенського ОДПІ Рівненської області ОСОБА_1

про розкриття банківської таємниці, арешту коштів, що знаходяться на рахунках та блокування видаткових операцій клієнта філії ПАТ ПІБ в м. Рівне " (МФО 333335) -ТОВ "КОНСОЛЬ І К" (код 37302134),-

ВСТАНОВИВ:

Подання обґрунтовують наступним, що в провадженні ВПМ Дубенської ОДПІ Рівненської області ДПС знаходиться кримінальна справа №82/852-12 порушена відносно ОСОБА_2 по факту фіктивного підприємництва -створення (придбання) суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) -ПП В«Фірма МВФВ» , ПП В«СпецкомплектсервісВ» , ПП В«ОСОБА_1 плюсВ» , ПП "АВТО-РІВНЕ", ПФ В«ЛГ ІнформВ» , ТОВ В«Консоль і КВ» , ТОВ В«Хліб ТрансбудВ» , з метою прикриття незаконної діяльності, чим заподіяно велику матеріальну шкоду державі за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Із матеріалів кримінальної справи вбачається, що в період часу 2010-2012 років, ОСОБА_2, діючи умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи мету, спрямовану на вчинення злочинів, організував схему незаконної діяльності, щодо сприяння суб'єктам підприємницької діяльності Рівненської, Волинської, Івано -Франківської та інших областей з мінімізації податкових зобов'язань, що підлягають сплаті до бюджету.

Для функціонування зазначеної схеми, з метою прикриття незаконної діяльності ОСОБА_2, без справжнього наміру здійснювати діяльність, пов'язану та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт або наданням послуг, в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності, було створено (придбано) ряд підконтрольних суб'єктів господарювання з ознаками транзитності, фіктивності - саме ПП В«Фірма МВФВ» , ПП В«СпецкомплектсервісВ» , ПП В«ОСОБА_1 плюсВ» , ПФ В«ЛГ ІнформВ» , ТОВ В«Консоль і КВ» , ТОВ В«Хліб ТрансбудВ» , ПП "АВТО-РІВНЕ".

Використовуючи реквізити та банківські рахунки в комерційних банках вказаних підприємств, ОСОБА_2, організував документальне оформлення фіктивних фінансово - господарських операцій, після чого, дані документи, передавались замовникам послуг для їх відображення в бухгалтерському і податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту і валових витрат, заниження своїх податкових зобов'язань з податку на додану вартість і податку на прибуток підприємства.

В результаті злочинних дій ОСОБА_2, було завдано державі великої матеріальної шкоди понад 10 млн. грн.

З метою встановлення фактичного обігу грошових коштів, законності їх перерахування, відшкодування нанесених державі збитків шляхом переведення в готівку та зняття із банківського рахунку з використанням злочинної схеми, арешту грошових коштів, які задіяні в схемах В«тіньовійВ» економіці, що використовуються з метою мінімізації податкових зобов'язань -несплати податків до бюджету, забезпечення цивільного позову та можливої конфіскації майна необхідно провести аналіз руху грошових коштів та накласти арешт на рахунок ТОВ "КОНСОЛЬ І К" (код 37302134) №26003301589602 у філії "Відділення ОСОБА_3 в м. Рівне " (МФО 333335).

Ознайомившись з поданням, та матеріалами що до нього додані, суд приходить до висновку, що з метою знешкодження злочинної схеми відмивання грошових коштів, відшкодування нанесених державі збитків шляхом переведення в готівку та зняття із банківського рахунку з використанням злочинної схеми, арешту грошових коштів, які задіяні в схемах В«тіньовійВ» економіці, що використовуються з метою мінімізації податкових зобов'язань -несплати податків до бюджету, забезпечення цивільного позову та можливої конфіскації майна по справі та враховуючи, що інформація про стан руху коштів по банківським рахункам має істотне значення для встановлення істини по справі, тому є всі підстави для розкриття банківської таємниці і проведення виїмки, арешту рахунків та блокування видаткових операцій по рахункам ТОВ "КОНСОЛЬ І К" (код 37302134) №26003301589602 у філії ПАТ ПІБ в м. Рівне (МФО 333335), а тому подання є обґрунтованим і підлягає до задоволення.

Керуючись ст. 59, 60, 62 Закону України В«Про банки та банківську діяльністьВ» , ст.ст. 126, 178 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки, арешту грошових коштів на рахунках та блокування видаткових операцій, а саме :

- вилучення розгорнутого руху коштів по рахунку ТОВ "КОНСОЛЬ І К" (код 37302134) №26003301589602 у філії ПАТ ПІБ в м. Рівне (МФО 333335)з розшифровкою всіх контрагентів, їх назв та реквізитів, номерів платіжних доручень, дат, сум, підстав отримання та перерахування коштів, за період з 01.01.2010 року по дату оголошення даної постанови на паперовому та магнітному носіях, оригіналів документів справи з юридичного оформлення рахунку, в тому числі реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт -банкВ» , заяви та доручення від імені службових осіб підприємства, документів кредитних справ, картки зі зразками їх підписів і відбитку печатки підприємства, оригіналів грошових чеків про видачу готівки з вказаного рахунків та платіжних доручень,

- накладення арешту на грошові кошти які знаходяться та надходять на рахунок ТОВ "КОНСОЛЬ І К" (код 37302134) №26003301589602 у філії ПАТ ПІБ в м. Рівне (МФО 333335) в зв'язку з чим припинити всі витратні операції по вказаному рахунку ;

- зобов'язати службових осіб вказаного банку видавати письмову інформацію про залишок грошових коштів на рахунку ТОВ "КОНСОЛЬ І К" (код 37302134) №26003301589602 у філії "Відділення ОСОБА_3 в м. Рівне " (МФО 333335) з моменту пред'явлення постанови суду про накладення арешту та кожну декаду місяця за адресою : 35604, Рівненська обл. м. Дубно вул. Грушевського, 134а, ВПМ Дубенської ОДПІ.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: