Постанова

від 20.03.2008 по справі

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

20

марта 2008 года                                                                                                г.

Днепропетровск  

Судья

Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Чернобук В.И. рассмотрев

представление старшего следователя

СО НМ ГНА в

Днепропетровской области, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области

о наложении ареста на денежные средства, -

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с заместителем прокурора

Днепропетровской области обратися в суд с представленим,

в котором просит наложить арест на денежные средства.

В обосновании необходимости

наложения ареста на денежные средства в представлении указывается, что

служебные лица ООО «Суворов» путем нарушения Закона Украины «О налогообложении

прибыли предприятий» и умышленного

нарушения требований Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»

умышленно занизили к уплате в бюджет налог на прибыль в период

осуществления хозяйственной деятельности IV квартал 2004 года - II квартал 2007 года на сумму 759972,00 грн. и

налог на добавленную

стоимость в тот же период на сумму 601180,00 грн., всего налогов введенных в установленном законом порядке и обязательных к уплате в бюджет на

общую сумму 1361152,00

грн. Таким образом установлено,

что директор ООО «Суворов», ОСОБА_1 умышленно уклонился от уплаты налога на

прибыль и налога на добавленную стоимость в проверяемом периоде на общую сумму

1361152 грн. 23.04.2008 г. СО НМ ГНА в

Днепропетровской области возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК

Украины.

В ходе досудебного следствия было установлено, что

предприятием ООО «Суворов» в Днепропетровском отделении

«Райффайзенбанк Банк Аваль» открыт счет №26007388150100, который использовался

для осуществления финансово-хозяйственной деятельности по результатам которой предприятием не были

доначислены и уплачены в бюджет денежные средства в особо крупных

размерах.

Исследовав

предоставленные следователем материалы, полагаю, что представление подлежит

удовлетворению, поскольку действительно наложение ареста на денежные средства

необходимо для предотвращения дальнейшего незаконного движения денежных

средств, а также для возмещения причиненного государству ущерба и осуществить

конфискацию имущества, с целью обеспечения возможного в будущем гражданского

иска и обеспечения исполнения приговора в части возможной конфискации имущества

или в части денежного взыскания.

На основании

изложенного и руководствуясь ст. ст. 141, 29, 125, 126, 130, 178

УПК Украины, ст.59, 60, 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»

от 7 декабря 2000 року N 2121-III с изменениями и дополнениями, -

ПОСТАНОВИЛ:

Наложить

арест на денежные средства, находящиеся на текущем счете №26007388150100 в

Днепропетровском отделении «Райффайзенбанк Банк Аваль» (МФО 305653),

принадлежащем ООО «Суворов» (код 24427329), а также на все платежи,  поступающие на этот счет.

Обязать

служебных лиц вышеуказанного банковского учреждения сделать отметку с указанием

анрестованных денежных средств в настоящем постановлении, в присутствии

сотрудников налоговой  инспекции, указав

в каждом экземплре настоящего постановления дату и время его представления в

банковское учреждение, а также дату и время ареста счета.

Судья:                                                                                                                      В.И.

Чернобук