Ухвала

від 26.09.2013 по справі 361/8994/13-к

БРОВАРСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

справа № 361/8994/13-к

провадження № 1-кс/361/1279/13

26.09.2013

У Х В А Л А

26 вересня 2013 року. м.Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л.,

за участю старшого слідчого Гавви Р.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1, погоджене прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 32013100130000070 від 26.06.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України

встановив:

24 вересня 2013 року старший слідчий СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1 звернувся до суду з вищевказаним клопотанням.

З клопотання вбачається, що досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ В«Карнет ПлюсВ» (код за ЄДРПОУ 31648017) у червні 2011 року створили видимість фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ В«Рекламна агенція В«МаркетингкомВ» (код за ЄДРПОУ 37267132), яке має ознаки В«фіктивностіВ» , внаслідок чого ухилились від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, що підтверджується актом перевірки Броварської ОДПІ Київської області ДПС №428/22-5/31648017 від 20.05.2013 В«Про результати проведення документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ В«Карнет ПлюсВ» (код за ЄДРПОУ 31648017) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з ТОВ В«Рекламна агенція В«МаркетингкомВ» (код за ЄДРПОУ 37267132) за період з 01.04.2011 по 30.06.2011В» .

Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч. 1 ст. 212 КК України.

У ході досудового слідства у кримінальному провадженні на підставі інформаційно-аналітичної системи В«Центральна база даних юридичних осіб Міністерства доходів і зборів УкраїниВ» встановлено, що у ТОВ В«Рекламна агенція В«МаркетингкомВ» (код за ЄДРПОУ 37267132) відкрито рахунок: №260003260601 у ПАТ В«Комерційний банк В«ДаніельВ» , МФО 380980.

Тому можна прийти до висновку, що у ПАТ В«Комерційний банк В«ДаніельВ» , МФО 380980, знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунку: №260003260601 відкритому ТОВ В«Рекламна агенція В«МаркетингкомВ» ;

- документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ В«Рекламна агенція В«МаркетингкомВ» ;

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунку ТОВ В«Рекламна агенція В«МаркетингкомВ» .

Слідчий вважає, що вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ В«Рекламна агенція В«МаркетингкомВ» та інших осіб, що мали доступ до рахунку, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунку, отримання готівкових коштів з рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківського рахунку ТОВ В«Рекламна агенція В«МаркетингкомВ» на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунок ТОВ В«Рекламна агенція В«МаркетингкомВ» . Відомості, що містяться у документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) банківського рахунку ТОВ В«Рекламна агенція В«МаркетингкомВ» , отримання готівкових коштів з рахунку, а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Представник ПАТ В«Комерційний банк В«ДаніельВ» до суду не з`явився, про виклик повідомлений електронною поштою.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

Відповідно до ст. 60 Закону України В«Про банки і банківську діяльністьВ» , інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України В«Про банки і банківську діяльністьВ» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів не можливо.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 93, 99, 131, 132, 159-166, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -

ухвалив :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1 або оперуповноваженому ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ В«Комерційний банк В«ДаніельВ» , МФО 380980, за адресою: м. Київ вул. Саксаганського, 3-а, та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ В«Рекламна агенція В«МаркетингкомВ» (код за ЄДРПОУ 37267132), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів та відомостей:

- виписки про рух грошових коштів по рахунку №260003260601 відкритому ТОВ В«Рекламна агенція В«МаркетингкомВ» (код за ЄДРПОУ 37267132), за період з 01.06.2011 по 24.09.2013 з інформацією про: рух грошових коштів по рахунку за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ В«Рекламна агенція В«МаркетингкомВ» та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ В«Рекламна агенція В«МаркетингкомВ» , їх коди ЄДРПОУ, у паперовому вигляді;

- документів щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ В«Рекламна агенція В«МаркетингкомВ» (заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавались ТОВ В«Рекламна агенція В«МаркетингкомВ» до установи банку і знаходяться в банку. У разі їх відсутності документи, на підставі яких було вилучено оригінали вище зазначених документів;

- грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вищевказаному рахунку за період з 01.06.2011 по 24.09.2013.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1 або оперуповноваженому ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_3 про можливість вилучити копії вищезазначених документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох примірниках та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Л. Міхієнкова