Ухвала

від 16.07.2013 по справі 361/6420/13-к

БРОВАРСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 361/6420/13-к

Провадження № 1-кс/361/818/13

16.07.2013

У Х В А Л А

16 липня 2013 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л., з участю слідчого СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1,

розглянувши клопотання слідчого СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1, погоджене прокурором Броварської міжрайонної прокуратури ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013100130000050, - за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України

В С Т А Н О В И В :

12 липня 2013 року слідчий СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013100130000050, - за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, посилаючись на те, що в ході досудового розслідування встановлено згідно акта перевірки №340/222/00951758 від 11.01.13 наступне: службові особи ПАТ В«Калитянський експериментальний завод комбікормів та преміксівВ» ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 1 460 571,56 грн. та податку на додану вартість на суму 846 043,29 грн., за період з 01.07.11 по 31.12.12, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах на суму 2 306 614,85 грн. В діях службових осіб ПАТ В«Калитянський експериментальний завод комбікормів та преміксівВ» (код ЄДРПОУ 00951758) вбачаються ознаки злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Під час досудового слідства по кримінальному провадженню встановлено, що ПАТ В«Калитянський експериментальний завод комбікормів та преміксівВ» (код ЄДРПОУ 00951758) в результаті фінансово - господарських взаємовідносин сформовано податковий кредит з ПАТ В«Агрокомбінат В«КалитаВ» (код ЄДРПОУ 00857290).

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні на підставі інформаційно - аналітичної системи В«Центральна база даних юридичних осіб ДПС УкраїниВ» встановлено, що у ПАТ В«Агрокомбінат В«КалитаВ» (код ЄДРПОУ 00857290) відкрито рахунки № 260063402205 (Українська гривня), № 260063402207 (Українська гривня), №260213402204 (Долар США) у АБ В«Банк регіонального розвиткуВ» (МФО 300540).

На підставі вищевикладеного слідчий прийшов до висновку, що в АБ В«Банк регіонального розвиткуВ» (МФО 300540), знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по № 260063402205 (Українська гривня), № 260063402207 (Українська гривня), №260213402204 (Долар США) відкритих ПАТ В«Агрокомбінат В«КалитаВ» (код ЄДРПОУ 00857290);

- документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунків ПАТ В«Агрокомбінат В«КалитаВ» (код ЄДРПОУ 00857290);

- грошові чеки, квитанції та документи на отримання готівкових коштів по рахунках ПАТ В«Агрокомбінат В«КалитаВ» (код ЄДРПОУ 00857290).

Як пояснив слідчий, вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ПАТ В«Агрокомбінат В«КалитаВ» (код ЄДРПОУ 00857290) та інших осіб, що мали доступ до рахунків, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунках та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунків, отримання готівкових коштів з рахунків, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківськівських рахунків ПАТ В«Агрокомбінат В«КалитаВ» (код ЄДРПОУ 00857290) на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунки ПАТ В«Агрокомбінат В«КалитаВ» (код ЄДРПОУ 00857290).

Вказані відомості, за доводами слідчого, що містяться у документах, пов'язані з відкриттям (закриттям) банківських рахунків ПАТ В«Агрокомбінат В«КалитаВ» (код ЄДРПОУ 00857290), отримання готівкових коштів з рахунків, а також відомості про рух коштів по рахунках, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому він просить клопотання задовольнити.

Вислухавши доводи слідчого, який підтримав клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та відповідність його вимогам ст. 160, ч.2 ст. 163 КПК України, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального правопорушення, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України В«Про банки і банківську діяльністьВ» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які необхідно довести за допомогою вищевказаних документів, неможливо, а тому на підставі вимог ч. 2 ст. 163 КПК України слідчому необхідно надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні документів та на підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати можливість їх вилучення, оскільки слідчим доведена наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення вказаних документів.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, ст. ст. 60, 62 Закону України В«Про банки та банківську діяльністьВ» , -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 або оперуповноваженому ГВПМ Броварської ОДПІ ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів та відомостей, які перебувають у володінні АБ В«Банк регіонального розвиткуВ» (МФО 300540) за адресою: м. Київ, вул. Кловський узвіз, 9/2 та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ПАТ В«Агрокомбінат В«КалитаВ» (код ЄДРПОУ 00857290), а саме до:

- виписки про рух грошових коштів по рахунках № 260063402205 (Українська гривня), № 260063402207 (Українська гривня), №260213402204 (Долар США) відкритих ПАТ В«Агрокомбінат В«КалитаВ» (код ЄДРПОУ 00857290) за період з 01.07.11 по 31.12.12 з інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ПАТ В«Агрокомбінат В«КалитаВ» (код ЄДРПОУ 00857290) та банківські установи, в яких він відкритий; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ПАТ В«Агрокомбінат В«КалитаВ» (код ЄДРПОУ 00857290)) їх коди ЄДРПОУ паперовому та електронному вигляді;

- документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ПАТ В«Агрокомбінат В«КалитаВ» (код ЄДРПОУ 00857290): договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавалися ПАТ В«Агрокомбінат В«КалитаВ» (код ЄДРПОУ 00857290) до установи банку і знаходяться в банку, у разі їх відсутності - копії документів, на підставі яких було вилучено оригінали вищезазначених документів;

- грошових чеків, квитанцій та документів на отримання готівкових коштів по рахунках ПАТ В«Агрокомбінат В«КалитаВ» (код ЄДРПОУ 00857290).

На підставі ч. 7 ст.163 КПК України надати можливість слідчому СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 або оперуповноваженому ГВПМ Броварської ОДПІ ОСОБА_3 вилучення належним чином завірені вищезазначені документи.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох екземплярах та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т. Л. Міхієнкова