Ухвала

від 14.08.2014 по справі 361/6552/14-к

БРОВАРСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

справа № 361/6552/14-к

провадження № 1-кс/361/941/14

14.08.2014

У Х В А Л А

14 серпня 2014 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 ,

розглянувши в залі суду в м. Бровари клопотання слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 , за погодженням із прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області ОСОБА_3 , про проведення обшуку за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014110130000017 від 04.03.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

14 серпня 2014 року слідчий СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 звернувся до суду з вищезазначеним клопотанням.

З клопотання вбачається наступне.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Торговий дім «Світлотехніка» (код ЄДРПОУ 30082606) у період з вересня 2011 року по лютий 2012 року створювали видимість проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Валагро» (код ЄДРПОУ 37353053, м. Херсон), яке має ознаки «фіктивності», в результаті чого незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість на суму 278 468,21 грн. та податок на прибуток підприємств на суму 315 742 грн., внаслідок чого ухилилися від сплати податків на загальну суму 594 210,21 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, що підтверджується актом перевірки Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області №97/10-06-22-03/30082606 від 10.02.2014 «Про результати проведення позапланової невиїзної перевірки ТОВ «Торговий дім «Світлотехніка» (код ЄДРПОУ 30082606) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з ПП «Валагро» (код ЄДРПОУ 37353053, м. Херсон) за період з 01.09.2011 по 30.06.2012».

З показів директора ТОВ «Торговий дім «Світлотехніка» ОСОБА_4 встановлено, що її підприємство закуповувало світлотехнічну продукцію у ПП «Валагро». Переміщення товарів від м. Херсон до складу ТОВ «Торговий дім «Світлотехніка» здійснювалося на орендованому транспортному засобі марки Mersedes модель Sprinter, державний номерний знак НОМЕР_1 , водієм якого є працівник ТОВ «ТД «Світлотехніка» ОСОБА_5 .

В підтвердження своїх слів щодо транспортування товару ОСОБА_4 надала до СУ ФР Броварської ОДПІ копії 17 товарно-транспортних накладних, згідно яких транспортування товару здійснювалося 17 разів, а саме: 2 вересня 2011 року, 7 вересня 2011 року, 21 вересня 2011 року, 3 жовтня 2011 року, 7 жовтня 2011 року, 12 жовтня 2011 року, 1 грудня 2011 року, 5 грудня 2011 року, 6 грудня 2011 року, 7 грудня 2011 року, 9 грудня 2011 року, 12 січня 2012 року, 16 січня 2012 року, 20 січня 2012 року, 23 січня 2012 року, 2 лютого 2012 року, 7 лютого 2012 року. Також згідно наданих товарно-транспортних накладних пункт навантаження товару м. Херсон, а пункт розвантаження Київська обл. м. Бровари. Таким чином у слідства виникла необхідність у відшуканні та вилученні товарно-транспортних накладних за цей же період, але по транспортуванню придбаних товарів від інших підприємств на території м. Херсон чи інших областей, що свідчитиме про підроблення вищезазначених товарно- транспортних накладних, та як наслідок безтоварність взаємовідносин ТОВ «ТД «Світлотехніка» та ПП «Валагро».

Крім того, у ході досудового слідства виникла необхідність у вилученні оригіналів первинних документів ТОВ «ТД «Світлотехніка» по взаємовідносинам з ПП «Валагро», які можуть бути використані при проведенні почеркознавчої експертизи, спрямованої на встановлення чи спростуванні факту підписання первинних документів директором ПП «Валагро» ОСОБА_6 .

За доводами слідчого, для проведення повного, всебічного та неупередженого дослідження обставин у кримінальному провадженні № 32014110130000017, виникла необхідність в проведенні обшуку у нежитловій будівлі за адресою реєстрації та фактичним місцем знаходження ТОВ «ТД «Світлотехніка», а саме: Київська обл., м. Бровари, вул. Красовського, буд. 22, з метою відшукання та вилучення документів по взаємовідносинам ТОВ «ТД «Світлотехніка» з ТОВ ПП «Валагро», зокрема договорів та додаткових угод до них, податкових накладних, видаткових накладних, актів приймання-здачі виконаних робіт, платіжних доручень, виписок по рахунках, актів звірок взаєморозрахунків, інших первинних документів по взаємовідносинах ТОВ «ТД «Світлотехніка» з вказаним вище підприємством а також комп`ютерної та офісної техніки, на яких можливо виготовлялася та роздруковувалася вказана документація, листування, щодо виконання умов договорів, документів податкової звітності, реєстраційних документів вищезазначених підприємств, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, мобільних телефонів, цінних паперів, чорнових записів, банківських карток, печаток підприємств, юридична адреса яких не знаходиться за обшукуваною адресою, грошових коштів та цінностей, здобутих злочинним шляхом інших документів, що свідчать про порушення податкового законодавства підприємством ТОВ «ТД «Світлотехніка».

Вказані речі та документи містять відомості про обставини вчинення вказаних кримінальних правопорушень, знарядь кримінальних правопорушень та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення

Вищевказані документи та предмети у кримінальному провадженні мають важливе значення та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Згідно інформаційно-аналітичної системи бази даних «Податковий блок» ТОВ «Світлотехніка» зареєстроване за адресою: Київська обл., м. Бровари, вул. Красовського, буд. 22.

Згідно показань директора ТОВ «Торговий Дім «Світортехніка» ОСОБА_4 підприємство зареєстровано та фактично знаходиться за адресою: м. Бровари, вул. Красовського, буд. 22.

Згідно витягу Броварського відділу реєстраційної служби Головного управління Міністерства юстиції у Київській області № 22799904 від 10.06.2014 нежитлова будівля за адресою: Київська обл., м. Бровари, вул. Красовського, буд. 22 знаходиться на праві власності ТОВ «Торговий дім «Світлотехніка».

Тому можна прийти до висновку, що речі та документи, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, можуть знаходитися за адресою: Київська обл., м. Бровари, вул. Красовського, буд. 22.

Вислухавши доводи слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки у слідства виникла необхідність у проведенні обшуку нежитлової будівлі за адресою реєстрації та фактичним місцем знаходження ТОВ «ТД «Світлотехніка», а саме: Київська обл., м. Бровари, вул. Красовського, буд. 22, з метою відшукання та вилучення документів по взаємовідносинам ТОВ «ТД «Світлотехніка» з ТОВ ПП «Валагро», зокрема договорів та додаткових угод до них, податкових накладних, видаткових накладних, актів приймання-здачі виконаних робіт, платіжних доручень, виписок по рахунках, актів звірок взаєморозрахунків, інших первинних документів по взаємовідносинах ТОВ «ТД «Світлотехніка» з вказаним вище підприємством а також комп`ютерної та офісної техніки, на яких можливо виготовлялася та роздруковувалася вказана документація, листування, щодо виконання умов договорів, документів податкової звітності, реєстраційних документів вищезазначених підприємств, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, мобільних телефонів, цінних паперів, чорнових записів, банківських карток, печаток підприємств, юридична адреса яких не знаходиться за обшукуваною адресою, грошових коштів та цінностей, здобутих злочинним шляхом інших документів, що мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 110, 234, 235, 236 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку нежитлової будівлі за адресою: Київська обл., м. Бровари, вул. Красовського, буд. 22, яка на праві власності належить ТОВ «Торговий дім «Світлотехніка», з метою відшукання та вилучення наступних речей та оригіналів документів: по взаємовідносинам ТОВ «Світлотехніка» з ПП «Валагро», зокрема договорів та додаткових угод до них, податкових накладних, видаткових накладних, актів приймання-здачі виконаних робіт, платіжних доручень, виписок по рахунках, актів звірок взаєморозрахунків, інших первинних документів по взаємовідносинах ТОВ «ТД «Світлотехніка» з вказаним вище підприємством, а також комп`ютерної та офісної техніки, на яких можливо виготовлялася та роздруковувалася вказана документація, листування, щодо виконання умов договорів, документів податкової звітності, реєстраційних документів вищезазначених підприємств, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, мобільних телефонів, цінних паперів, чорнових записів, банківських карток, печаток підприємств, юридична адреса яких не знаходиться за обшукуваною адресою, грошових коштів та інших цінностей, здобутих злочинним шляхом, а також інших речей та документів що мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 235 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

На підставі ч. 3 ст. 235 КПК України ухвала виготовлена в двох копіях.

Слідчий суддя ОСОБА_1