Ухвала

від 15.08.2014 по справі 361/6567/14-к

БРОВАРСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

справа № 361/6567/14-к

провадження № 1-кс/361/942/14

15.08.2014

У Х В А Л А

15 серпня 2014 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 ,

розглянувши в залі суду в м. Бровари клопотання слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 , за погодженням із прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області ОСОБА_3 , про проведення обшуку за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013100130000102 від 08.10.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

15 серпня 2014 року слідчий СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 звернувся до суду з вищезазначеним клопотанням.

З клопотання вбачається наступне.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «НВК «Техімпекс» ухилилися від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах шляхом проведення безтоварних операцій з використання реквізитів ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368) та ТОВ «ТЕХІМПЕКС 1 (код ЄДРПОУ 37592929) - за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України., що підлягають до сплати в бюджет у загальному розмірі 2902 тис. грн.

Крім того, до вказаного провадження долучені матеріали документальної перевірки, проведеної Броварською ОДПІ, результати якої оформлено актом від 11.10.2013 № 202/10-06-22-01/32499006. Відповідно до висновків вказаного акту ТОВ «НВК «Техімпекс» ухилилося від сплати податків на суму 837 500 грн. шляхом проведення безтоварних операцій з використання реквізитів ТОВ «РЕТОМЕ».

Під час проведення досудового слідства особисто директору ТОВ «НВК «Техімпекс» ОСОБА_4 було вручено вимогу № 14418/9/10-06-09-01 від 16.05.2014 на видачу завірених належним чином копій документів щодо фінансово господарських взаємовідносин, з підприємствами контрагентами ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368) та ТОВ «ТЕХІМПЕКС 1 (код ЄДРПОУ 37592929), на що директор ТОВ «НВК «Техімпекс» ОСОБА_4 надіслав лист № 353/05-14 від 19.05.2014 та № 354/05-14 від 19.05.2014, у якому письмово повідомив, що 08.10.2013 на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду було проведено обшук працівниками СБ України офісу ТОВ «НВК «Техімпекс», що знаходиться за адресою: м. Київ, вулиця Кудряшова, 16 офіс 383. За результатами проведеного обшуку вилучено ряд документів, як окремо так і цілими папками, що унеможливлює ідентифікаційні, які саме документи господарської діяльності були вилучені.

До даної відповіді не надано копії протоколу обшуку, в якому зазначаються всі ідентифікаційні ознаки кожного вилученого документу підприємства ТОВ «НВК «Техімпекс». Слідство вбачає, що службові особи ТОВ «НВК «Техімпекс» використовують проведену слідчу дію для навмисного ненадання відповідних документів, що мають значення для кримінального провадження №32013100130000102.

Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно № 21695752 від 15.05.2014 земельна ділянка за адресою: Київська область, Яготинський район, с. Засупоївка, вул. Польова, 7, на праві власності належить ТОВ «ВАК» Нова Технологія» (код ЄДРПОУ 35088581), ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 .

Згідно рапорту старшого оперуповноваженого ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_9 встановлено, що первинні фінансово-господарські документи ТОВ «НВК «Техімпекс» по взаємовідносинам з вказаними СГД можуть знаходитись за адресою виробничих потужностей ТОВ «НВК «Техімпекс» за адресою: Київська область, Яготинський район, с. Засупоївка, вул. Польова, 7, на праві власності належить ТОВ «ВАК» Нова Технологія» (код ЄДРПОУ 35088581), ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 .

За доводами слідчого, в ході досудового слідства отримано достатньо даних, які вказують на те, що предмети та документи, зокрема: платіжні доручення, виписки по рахунках, договори з додатками та додатковими угодами, рахунки фактури, прибуткові накладні, податкові накладні, акти прийому передачі товару (робіт, послуг), товарно транспортні накладні, книги (реєстрів) обліку придбання та реалізації товару (робіт, послуг), книги (реєстрів) реєстрації доручень, книги (реєстрів) складського обліку, векселі та документи щодо їх руху, актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг, акти звірок взаєморозрахунків, листування, щодо виконання умов договорів, накази про призначення та посадові інструкції службових осіб ТОВ «НВК «Техімпекс», документи податкової звітності, реєстраційні документи, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, чорнові записи, кошти здобуті злочинним шляхом, документи з відтисками печаток підприємств з ознаками «фіктивності», комп`ютерної техніки, за допомогою якої складалися вищеперераховані документи та пристрої, на яких ці документи роздруковувалися, печатками інших підприємств, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, можуть знаходитися за адресою: Київська область, Яготинський район, с. Засупоївка, вул. Польова, 7, тому він просить клопотання задовольнити.

Вислухавши доводи слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до вимог ч.5 ст. 234 КПК України слідчий довів на підставі долучених до клопотання: копії витягу з ЄРДР про вчинене кримінальне правопорушення, акту про результати документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ «НВК «Техімпекс» з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з ТОВ «РЕТОМЕ», витягу з Реєстру прав власності на нерухоме майно, інформації Державної служби фінансового моніторингу України, витягу з Центральної бази даних Міністерства доходів і зборів України ТОВ «НВК «Техімпекс», що в даному випадку було вчинене кримінальне правопорушення, вішукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування і можуть знаходитися у зазначеному у клопотанні приміщенні.

Як видно з протоколів допиту свідків головного бухгалтера ТОВ «НВК «Техімпекс», ОСОБА_10 , та сільського голови Засупоївської сільської ради Яготинського району Київської області, ОСОБА_11 , ТОВ «НВК «Техімпекс» орендує приміщення, яке належить ТОВ «Виробничо аграрна компанія «Нова технологія» за адресою: Київська область, Яготинський район, с. Засупоївка, вул. Польова, 7, і за доводами слідчого за цією адресою можуть знаходитися речі та документи, які є доказами у даному кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 110, 234, 235, 236 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку на виробничому комплексі ТОВ «НВК «Техімпекс», зареєстрованого в Броварській ОДПІ та розташованого за адресою: Київська область, Яготинський район, с. Засупоївка, вул. Польова, 7, який на праві власності належить ТОВ «Виробничо аграрна компанія «Нова технологія» з метою відшукання та вилучення предметів та документів підприємства ТОВ «НВК «Техімпекс» по фінансово-господарських взаємовідносинах з підприємствами контрагентами ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368) та ТОВ «ТЕХІМПЕКС 1 (код ЄДРПОУ 37592929) та ТОВ «РЕТОМЕ» (код ЄДРПОУ 37143680) що містять відомості про обставини вчинення даного кримінального правопорушення, знарядь кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, зокрема: платіжних доручень, виписок по рахунках, договорів з додатками та додатковими угодами, рахунків фактур, товарних накладних, податкових накладних, актів прийому передачі товару (робіт, послуг), товарно транспортних накладних, книг (реєстрів) обліку придбання та реалізації товару (робіт, послуг), книг (реєстрів) реєстрації доручень, книг (реєстрів) складського обліку, векселів та документів щодо їх руху, актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг, актів звірок взаєморозрахунків, листування, щодо виконання умов договорів, наказів про призначення та посадові інструкцій службових осіб ТОВ «НВК «Техімпекс», документів податкової звітності, реєстраційних документів, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, чорнових записів, коштів здобутих злочинним шляхом, документів з відтисками печаток підприємств з ознаками «фіктивності», комп`ютерної техніки, за допомогою якої складалися вищеперераховані документи та пристроїв, на яких ці документи роздруковувалися, печатками інших підприємств, що мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 235 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

На підставі ч. 3 ст. 235 КПК України ухвала виготовлена в двох копіях.

Слідчий суддя ОСОБА_1