Ухвала

від 29.08.2014 по справі 361/6986/14-к

БРОВАРСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

справа № 361/6986/14-к

провадження № 1-кс/361/1004/14

29.08.2014

У Х В А Л А

29 серпня 2014 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 за участю старшого слідчого ОСОБА_2 ,

розглянувши в залі суду в м. Бровари клопотання старшого слідчого СУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 , за погодженням із прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області ОСОБА_3 , про проведення обшуку за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014110130000027 від 02.04.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, ч. 2 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

29 серпня 2014 року старший слідчий СУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 звернувся до суду з вищезазначеним клопотанням.

З клопотання вбачається наступне.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014110130000027 від 02.04.2014, за фактами ухилення службовими особами ТОВ «Арсан Буд» (код ЄДРПОУ 34837703) від сплати податків у значних та великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 та ч.2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Арсан Буд» (код ЄДРПОУ 34837703) у лютому 2014 року створили видимість проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Агматіс Трейд» (код ЄДРПОУ 38650153) та ТОВ «Шератон Капітал» (код ЄДРПОУ 38917132), в наслідок чого ухилилися від сплати податків в розмірі 2 790 840 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах, що підтверджується актом перевірки Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області № 121/10-06-22-04/34837703 від 20.05.2014 «Про результати камеральної перевірки даних, задекларованих у податковій звітності з податку на додану вартість ТОВ «Арсан Буд» за лютий 2014 року».

В ході проведення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області було направлено вимогу № 1276 /7/10-06-09-02 від 12.05.2014 до ТОВ «Арсан Буд», з метою отримання документального підтвердження проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Енерджи Сістем Нью» (код ЄДРПОУ 39033410) та ТОВ «Сістем Енерджи Нью» (код ЄДРПОУ 38441999), в якій вимагалося надати копії документів, що підтверджували б проведення вказаних взаємовідносин. Проте відповіді на направлену вимогу на даний час не отримано.

Крім того, у ході досудового слідства виникла необхідність у вилученні первинних документів ТОВ «Арсан Буд» по взаємовідносинам з ТОВ «Шеротон Капітал», ТОВ «Агматіс Трейд», ТОВ «Енерджи Сістем Нью» (код ЄДРПОУ 39033410) та ТОВ «Сістем Енерджи Нью» (код ЄДРПОУ 38441999), які свідчать про порушення податкового законодавства підприємством ТОВ «Арсан-Буд».

З цією метою, 19.06.2014 р. СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області був проведений обшук за попередньою адресою реєстрації ТОВ «Арсан-Буд», а саме: Київська обл., м. Бровари, вул. Київська, буд. 135. За результатами обшуку, речі та документи що мають значення для кримінального провадження не були виявлені.

Згідно відомостей відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців реєстраційної служби Міністерства юстиції, на час порушень податкового законодавства ТОВ «Арсан-Буд» директором даного підприємства був ОСОБА_4 .

Допитаний як свідок колишній директор ТОВ «Арсан-буд» ОСОБА_4 , показав що зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно витягу Броварського відділу реєстраційної служби Головного управління Міністерства юстиції у Київській області № 22905802 від 12.06.2014 відомості щодо права власності на квартиру за адресою: АДРЕСА_1 в реєстрі відсутні.

Відповідно до листа № 35663 (И-2014) Київського міського бюро інвентаризації та реєстрації права власності на об`єкти нерухомого майна, кв. АДРЕСА_2 на праві власності ОСОБА_4 .

За доводами слідчого, для проведення повного, всебічного та неупередженого дослідження обставин у кримінальному провадженні № 32014110130000027, виникла необхідність в проведенні обшуку у житловому приміщенні за адресою фактичного місця проживання колишнього директора ТОВ «Арсан Буд» ОСОБА_4 , а саме: АДРЕСА_1 , з метою відшукання та вилучення документів по взаємовідносинам ТОВ «Арсан-Буд» з ТОВ «Агматіс Трейд», ТОВ «Шеротон Капітал», ТОВ «Енерджи Сістем Нью» та ТОВ «Сістем Енерджи Нью», зокрема договорів та додаткових угод до них, податкових накладних, видаткових накладних, актів приймання-здачі виконаних робіт, платіжних доручень, виписок по рахунках, актів звірок взаєморозрахунків, інших первинних документів по взаємовідносинах ТОВ «Арсан Буд» з вказаними вище підприємствами, а також комп`ютерної та офісної техніки, на яких можливо виготовлялася та роздруковувалася вказана документація, листування, щодо виконання умов договорів, документів податкової звітності, реєстраційних документів вищезазначених підприємств, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, мобільних телефонів, цінних паперів, чорнових записів, банківських карток, печаток підприємств, юридична адреса яких не знаходиться за обшукуваною адресою, грошових коштів та інших цінностей, здобутих злочинним шляхом, які мають важливе значення та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Вислухавши доводи слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню, оскільки воно не відповідає вимогам ч. 5 ст. 234 КПК України, зокрема слідчим не доведено, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для досудового розслідування.

Керуючись ст.ст. 110, 234, 235, 236 КПК України, -

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання старшого слідчого СУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 про проведення обшуку за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014110130000027 від 02.04.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, ч. 2 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1