Ухвала

від 14.02.2013 по справі 661/754/13-к

НОВОКАХОВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 661/754/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 лютого 2013 року

Слідчий суддя Новокаховського міського суду Херсонської області Червоненко Д.В., при секретарі Леоненко С.Г., за участю старшого слідчого СВ ДПІ у м. Новій Каховці Херсонської області ОСОБА_1, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, посилаючись на те, що слідчим відділом ДПІ у м. Новій Каховці проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32012230000000020 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Мясо Херсонщини» (код ЄДРПОУ 35469147), ТОВ «Фуд-Трейд» (код ЄДРПОУ 38151844), ТОВ «ОСОБА_2 Херсон» (код ЄДРПОУ 37840221), ПП ОСОБА_3 (ін. НОМЕР_1), ТОВ «Антарес і ко ЛТД» (код ЄДРПОУ 31653226), ТОВ «М'ясо Херсонщини» (код ЄДРПОУ 37631056) за ознаками злочинів, передбачених ч. 1, ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що на протязі 2011-2012 року службові особи ПП «Мясо Херсонщини» (код ЄДРПОУ 35469147), ТОВ «Фуд-Трейд» (код ЄДРПОУ 38151844), ТОВ «ОСОБА_2 Херсон» (код ЄДРПОУ 37840221), ПП ОСОБА_3 (ін. НОМЕР_1), ТОВ «Антарес і ко ЛТД» (код ЄДРПОУ 31653226), ТОВ «М'ясо Херсонщини» (код ЄДРПОУ 37631056) з метою ухилення від сплати податків відображали у податковому та бухгалтерському обліку безтоварні операції по взаємовідносинам з СГД, що мають ознаки фіктивності.

29 січня 2013 року в зв'язку з розслідування кримінального провадження №32012230000000020 до ДПІ у м. Херсоні спрямовані постанови про проведення позапланових перевірок фінансово-господарської діяльності ТОВ «Фуд-Трейд» (код ЄДРПОУ 38151844), ТОВ «ОСОБА_2 Херсон» (код ЄДРПОУ 37840221), ПП ОСОБА_3 (ін. НОМЕР_1), ТОВ «М'ясо Херсонщини» (код ЄДРПОУ 37631056) проведення, яких не можливе без наявності первинних бухгалтерських документів даних підприємств.

Враховуючи вищевикладене, важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у ПП ОСОБА_3 (ін. НОМЕР_1), а саме: документи первинно-бухгалтерського обліку (договори, довіреності, акти приймання-здачі, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки фактури, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, платіжні документи, банківські виписки та інші документи господарської діяльності) зазначеного підприємства за 2011-2012 роки.

У вказаних документах містяться відомості, які вказують на розмір завданих злочином матеріальних збитків, хто саме від імені ПП ОСОБА_3 (ін. НОМЕР_1) складав документи фінансово-господарської діяльності.

Необхідність виїмки вказаних документів обґрунтовується можливістю їх використання як доказів при провадженні досудового розслідування, призначенням за ними позапланової перевірки та проведення судово-економічної експертизи, в ході яких мають бути досліджені їх оригінали.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні просив надати дозвіл на тимчасовий доступ та виїмку зазначених вище документів, які перебувають у ПП ОСОБА_3 (ін. НОМЕР_1).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ПП ОСОБА_3 в судове засідання не викликався відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального проступку такого ступеня тяжкості, що є підставою для застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження, цей захід повністю виправдовується потребою досудового розслідування, оскільки документи, які знаходяться у володінні ПП ОСОБА_3 мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та забезпечення його дієвості.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-166, 372 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Надати старшому слідчому СВ ДПІ у м. Новій Каховці Херсонської області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (виїмку), які перебувають у ПП ОСОБА_3 (ін. НОМЕР_1), а саме: документів первинно-бухгалтерського обліку (договори, довіреності, акти приймання-здачі, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки фактури, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, платіжні документи, банківські виписки та інші документи господарської діяльності вказаного підприємства за 2011-2012 роки.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення, тобто до 14.03.2013 року.

У разі невиконання ухвали суду про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження , якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку відповідно до положень Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, але на неї може бути подано заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Суддя Д. В. Червоненко