Ухвала

від 05.05.2015 по справі 761/12501/15-к

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/12501/15-к

Провадження № 1-кс/761/5633/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 травня 2015 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого з ОВС 1 відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32015100000000054 від 13 березня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України , -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС 1 відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з старшим прокурором прокуратури м.Києва ОСОБА_4 , згідно якого просить надати дозвіл на проведення обшуку у нежилому офісному приміщенні за адресою: м. Київ, вул.Ярославська, 56 А, оф.66, яке на праві власності належить ТОВ «Кадмі», а фактично перебуває у користуванні ТОВ «А-Септ» (код 36832796), з метою відшукання та вилучення тіньової бухгалтерії щодо придбання та реалізації фальсифікованого спирту за готівкові кошти, фінансово господарських документів, що свідчать про протиправну діяльність ТОВ «А-Септ» (код 36832796), ТОВ «Медасепт» (код 38778013), ТОВ «НВК «Салават» (код 38451368), ТОВ «Укрпрофмед» (код 34350971) в тому числі документів, що свідчать про фінансово господарські взаємовідносини з ТОВ «Стілл Інвестмент» (код 39231472), ТОВ «Даня Фарм» (код 38716858), ТОВ «Фармопт» (код 38752974), ТОВ «Аеровіт» (код 38955419), ПП «Фарма - Інвест» (код 38752974), ТОВ НПБІ «Укрбудпроект» (код 33102368), а саме: договорів з додатками, специфікацій, податкових накладних, накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, цінних паперів, актів прийому-передачі цінних паперів та інших документів, які відображають придбання та подальший продаж товарів, робіт (послуг); листів, доручень, актів виконаних робіт, актів взаємозвірок, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, залізничних квитанцій, сертифікатів якості (відповідності) на придбані ТМЦ та виконані роботи, журналу-ордеру по рахунку № 281 (Товари на складі), картки складського обліку, документи за результатами проведення інвентаризацій, копії сторінок журналів видачі довіреностей та інших первинних бухгалтерських документів, а також чорнових записів, комп`ютерної техніки на якій міститься дана документація та переписка щодо реалізації фальсифікованого спирту за допомогою електронної пошти чи іншими програмами для спілкування через мережу інтернет ((Skype, Viber та ін.), грошові кошти здобуті у наслідок вказаної протиправної діяльності, печаток та фінансово господарських документів підприємств з ознаками «фіктивності», які мають значення речових доказів у кримінальному провадженні.

Клопотання мотивовано тим, що у провадженні першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100000000054, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України

Досудовим розслідуванням встановлено, що гр. ОСОБА_5 , який з використанням підконтрольних йому підприємств, а саме ТОВ «А-Септ» (код 36832796), ТОВ «Медасепт» (код 38778013), ТОВ «НВК «Салават» (код 38451368), ТОВ «Укрпрофмед» (код 34350971) ухиляється від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом приховування від органів Державної фіскальної служби України фінансових операцій по придбанню та реалізації спирту етилового за готівкові кошти.

Крім того, ОСОБА_5 з метою отримання готівкових коштів користується послугами «конвертації» безготівкових коштів підконтрольних йому підприємств, а саме: ТОВ «А-Септ» (код 36832796), ТОВ «Медасепт» (код 38778013), ТОВ «НВК «Салават» (код 38451368), ТОВ «Укрпрофмед» (код 34350971), шляхом проведення безтоварних операцій по придбанню товарів (робіт, послуг) у ТОВ «Стілл Інвестмент» (код 39231472), ТОВ «Даня Фарм» (код 38716858), ТОВ «Фармопт» (код 38752974), ТОВ «Аеровіт» (код 38955419), ПП «Фарма - Інвест» (код 38752974), ТОВ НПБІ «Укрбудпроект» (код 33102368).

Відповідно до висновків дослідження «Про результати фінансових операцій, проведених за участю групи підприємств ТОВ «А-Септ» (код 36832796), ТОВ «Медасепт» (код 38778013), ТОВ «НВК «Салават» (код 38451368), ТОВ «Укрпрофмед» (код 34350971) за період грудень 2012 року, січень лютий 2014 року встановлено, що фінансово господарські операції проведені вказаними підприємствами використовуються однією особою з метою отримання готівкових коштів за допомогою послуг «конвертації» безготівкових коштів, шляхом проведення безтоварних операцій по придбанню товарів (робіт, послуг) на загальну суму 3346000 грн.

У ході досудового розслідування та відповідно до матеріалів оперативного підрозділу встановлено, що службовими особами вищевказаних підконтрольних підприємств ОСОБА_5 використовуються ряд складських та офісних приміщень з метою зберігання тіньової бухгалтерії щодо реалізації фальсифікованого спирту за готівкові кошти, фінансово господарських документів, що свідчать про протиправну діяльність ТОВ «А-Септ» (код 36832796), ТОВ «Медасепт» (код 38778013), ТОВ «НВК «Салават» (код 38451368), ТОВ «Укрпрофмед» (код 34350971) в тому числі документів, що свідчать про фінансово господарські взаємовідносини з ТОВ «Стілл Інвестмент» (код 39231472), ТОВ «Даня Фарм» (код 38716858), ТОВ «Фармопт» (код 38752974), ТОВ «Аеровіт» (код 38955419), ПП «Фарма - Інвест» (код 38752974), ТОВ НПБІ «Укрбудпроект» (код 33102368), а саме: м. Київ, вул. Ярославська, 56А, оф. 66, за вказаною адресою знаходиться офісне приміщення ТОВ «А-Септ» (код 36832796).

Нежитлове приміщення за адресою: м. Київ, вул. Ярославська, 56А, оф. 66, де фактично знаходиться офісне приміщення ТОВ «А-Септ» (код 36832796) та ведеться фінансово господарська діяльність даного товариства в тому числі щодо придбання та реалізації фальсифікованого спирту, відповідно до витягу з державного реєстру речових прав на нерухоме майно, на праві власності належить ТОВ «Кадмі»

На підставі наведеного, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення шляхом відшукання документів, слідчий просить клопотання задовольнити та надати дозвіл на проведення обшуку у вказаному нежилому приміщенні.

Згідно вимог ч. 2 ст. 30 Конституції України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

Відповідно до положень ч.ч. 1, 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання є таким, що підлягає частоковому задоволенню, виходячи з наступного.

Так, відповідно до положень, ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Разом з тим, враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, пояснення слідчого, надані під час розгляду клопотання в суді, слідчий суддя вважає, що слід відмовити в частині задоволення клопотання щодо надання дозволу на відшукання та вилучення грошових коштів, здобутих в наслідок протиправної діяльності, печаток та фінансово господарських документів підприємств з ознаками «фіктивності», які мають значення речових доказів у кримінальному провадженні, оскільки слідчим чітко не визначено родові ознаки предметів та документів, які у даному випадку підлягають вилученню та їх значення для проведення досудового розслідування.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому з ОВС 1 відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві капітану податкової міліції ОСОБА_3 на проведення обшуку у нежилому офісному приміщенні за адресою: м. Київ, вул.Ярославська, 56 А, оф.66, яке на праві власності належить ТОВ «Кадмі», а фактично перебуває у користуванні ТОВ «А-Септ» (код 36832796).

Обшук вказаного нежитлового приміщення провести з метою виявлення та вилучення бухгалтерії щодо придбання та реалізації фальсифікованого спирту за готівкові кошти, фінансово господарських документів, що свідчать про протиправну діяльність ТОВ «А-Септ» (код 36832796), ТОВ «Медасепт» (код 38778013), ТОВ «НВК «Салават» (код 38451368), ТОВ «Укрпрофмед» (код 34350971) в тому числі документів, що свідчать про фінансово господарські взаємовідносини з ТОВ «Стілл Інвестмент» (код 39231472), ТОВ «Даня Фарм» (код 38716858), ТОВ «Фармопт» (код 38752974), ТОВ «Аеровіт» (код 38955419), ПП «Фарма - Інвест» (код 38752974), ТОВ НПБІ «Укрбудпроект» (код 33102368), а саме: договорів з додатками, специфікацій, податкових накладних, накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, цінних паперів, актів прийому-передачі цінних паперів та інших документів, які відображають придбання та подальший продаж товарів, робіт (послуг); листів, доручень, актів виконаних робіт, актів взаємозвірок, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, залізничних квитанцій, сертифікатів якості (відповідності) на придбані ТМЦ та виконані роботи, журналу-ордеру по рахунку № 281 (Товари на складі), картки складського обліку, документи за результатами проведення інвентаризацій, копії сторінок журналів видачі довіреностей та інших первинних бухгалтерських документів, а також чорнових записів, комп`ютерної техніки на якій міститься дана документація та переписка щодо реалізації фальсифікованого спирту за допомогою електронної пошти чи іншими програмами для спілкування через мережу інтернет ((Skype, Viber та ін.).

В решті заявлених вимог відмовити.

Дана ухвала підлягає виконанню у строк, що не перевищує один місяць з дня її постановлення, тобто до 05 червня 2015 року та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1