Ухвала

від 16.07.2015 по справі 761/20013/15-к

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/20013/15-к

Провадження № 1-кс/761/9309/2015

У Х В А Л А

Іменем України

16 липня 2015 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю ст. слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС в м. Києві ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про проведення обшуку по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100000000145 від 28.07.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.5 ст.27, ч.3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС в м. Києві ст. лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 16 липня 2015 року звернувся до суду з клопотанням, згідно якого просить надати дозвіл на проведення обшуку в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , право власності на яке належить ОСОБА_4 , де фактично проживає ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Клопотання мотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014100000000145 від 28.07.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.5 ст.27, ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2014-2015 років група осіб, за попередньою змовою, використовуючи реквізити підконтрольних підприємств з ознаками «фіктивності», здійснюють пособництво в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом надання в адресу суб`єктам реального сектору економіки первинних документів фінансово-господарської діяльності з реквізитами підприємств, що мають ознаки «фіктивності», з метою створення видимості фінансово-господарських операцій, які фактично не відбуваються, а слугують механізмом ухилення від сплати податків із подальшим переведенням отриманих коштів у готівку, в тому числі службовим особам ТОВ «Агро Експорт Груп» (код за ЄДРПОУ 39225466); ПАТ "Миронівський завод по виготовленню круп і комбікормів" (код за ЄДРПОУ 951770); ТОВ "Паритет Пак" (код за ЄДРПОУ 32952480); ТОВ "Енергополісервіс" (код за ЄДРПОУ 37069639) та іншим.

Зокрема встановлено, що «конвертація» безготівкових грошових коштів в готівку відбувається шляхом перерахування безготівкових грошових коштів підприємствами реального сектору економіки на розрахункові рахунки підконтрольні підприємств з ознаками «фіктивності» за нібито отримані товарно-матеріальні цінності, які в подальшому отримуються готівкою учасниками транзитно-конвертаційної групи, як зворотна фінансова допомога фізичним особам.

В клопотанні слідчий зазначає, що проведеними заходами та слідчими (розшуковими) діями по кримінальному провадженню встановлено, що в своїй діяльності вказані особи використовують реквізити наступних підприємств: а саме: ТОВ "Чарівна Лоза" (код ЄДРПОУ 34506182); Фермерське Господарство "Прогрес" (код ЄДРПОУ 30901722); ТОВ "Скайбілдінг" (код ЄДРПОУ 39240730); ТОВ "Санрайз Корп" (код ЄДРПОУ 39240641); ТОВ "Мет-Трейдінг" (код ЄДРПОУ 38544420); ТОВ "Магнат ПК" (код ЄДРПОУ 39416298); ТОВ "Селфтекс" (код ЄДРПОУ 39597955); ТОВ "Майдан Центр Інвест" (код ЄДРПОУ 39290802); ТОВ "Штріхмед" (код ЄДРПОУ 39265713); ТОВ "Дримтаун" (код ЄДРПОУ 39265671); ТОВ "Статусфін 2010" (код ЄДРПОУ 39356260); ТОВ "Валенсія-2005" (код ЄДРПОУ 33689668); ПП "Діколь" (код ЄДРПОУ 36940162); ТОВ "Морея Фін" (код ЄДРПОУ 39433140); ТОВ "Стрімвест" (код ЄДРПОУ 39401915); ТОВ "Союз Ренессанс ЛТД" (код ЄДРПОУ 39401962); ТОВ "Агропром 4" (код ЄДРПОУ 39317352); ТОВ "Аксор Груп" (код ЄДРПОУ 38968386); ТОВ "РТР Трейд" (код ЄДРПОУ 39389045); ТОВ "Дженнаро Інвест" (код ЄДРПОУ 39469732); ТОВ "Лауд Стар" (код ЄДРПОУ 39371509); ТОВ "МП-Буд." (код ЄДРПОУ 35572151); ПП "Фаворит-Опт" (код ЄДРПОУ 39614776); ТОВ "Глобал - Трейд" (код ЄДРПОУ 39009880); ТОВ "Міко Лімітед" (код ЄДРПОУ 39547726); ТОВ "Тресс" (код ЄДРПОУ 39081024), які створенні та зареєстровані на підставних осіб з метою використання в транзитно-конвертаційній схемі ухилення від сплати податків.

Крім того, проведеними заходами та слідчими (розшуковими) діями встановлено, що громадянин ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , який фактично є співучасником незаконної діяльності пов`язаної з пособництвом в ухиленні від сплати податків, фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий також зазначив, що з метою встановлення всіх обставин проведених фінансово-господарських операцій, встановлення кола осіб, причетних до організації злочинної схеми, отримання речових доказів та вжиття заходів, щодо припинення протиправної діяльності, направленої на ухилення від сплати податків, відшкодування завданих державі збитків, виникла необхідність у проведенні обшуку житлового приміщення, що фактично знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 яке використовується гр. ОСОБА_5 де можуть знаходитися докази та засоби вчинення кримінального правопорушення, фінансово-господарські документи, печатки підприємств, з ознаками фіктивності, їх статутно-реєстраційні документи, носії інформації, комп`ютерна техніка, а також кошти, здобуті злочинним шляхом.

Згідно довідки Київського міського бюро технічної інвентаризації та реєстрації права власності на об`єкти нерухомого майна №8026 (И-2015) від 23.06.15, що наявна в матеріалах клопотання, кв. АДРЕСА_2 , на праві власності зареєстрована за ОСОБА_4 на підставі договору дарування, посвідченого ОСОБА_6 , приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу, 15.12.2005р. №3306.

На підставі викладеного, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь, засобів вчинення кримінального правопорушення, майна та грошових коштів, які були здобуті у результаті його вчинення, чорнових записів, фінансово-господарської документації (договори з додатками, акти прийому-передачі, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, вантажно-митні декларації, інвойси, міжнародні товарно-транспортні накладні, міжнародні контракти), печаток, штампів, бланків, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, а також інших предметів і документів, на підставі яких слідчий встановлює наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження, враховуючи те, що вони знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні, наступних підприємств: ТОВ "Чарівна Лоза" (код ЄДРПОУ 34506182); Фермерське Господарство "Прогрес" (код ЄДРПОУ 30901722); ТОВ "Скайбілдінг" (код ЄДРПОУ 39240730); ТОВ "Санрайз Корп" (код ЄДРПОУ 39240641); ТОВ "Мет-Трейдінг" (код ЄДРПОУ 38544420); ТОВ "Магнат ПК" (код ЄДРПОУ 39416298); ТОВ "Селфтекс" (код ЄДРПОУ 39597955); ТОВ "Майдан Центр Інвест" (код ЄДРПОУ 39290802); ТОВ "Штріхмед" (код ЄДРПОУ 39265713); ТОВ "Дримтаун" (код ЄДРПОУ 39265671); ТОВ "Статусфін 2010" (код ЄДРПОУ 39356260); ТОВ "Валенсія-2005" (код ЄДРПОУ 33689668); ПП "Діколь" (код ЄДРПОУ 36940162); ТОВ "Морея Фін" (код ЄДРПОУ 39433140); ТОВ "Стрімвест" (код ЄДРПОУ 39401915); ТОВ "Союз Ренессанс ЛТД" (код ЄДРПОУ 39401962); ТОВ "Агропром 4" (код ЄДРПОУ 39317352); ТОВ "Аксор Груп" (код ЄДРПОУ 38968386); ТОВ "РТР Трейд" (код ЄДРПОУ 39389045); ТОВ "Дженнаро Інвест" (код ЄДРПОУ 39469732); ТОВ "Лауд Стар" (код ЄДРПОУ 39371509); ТОВ "МП-Буд." (код ЄДРПОУ 35572151); ПП "Фаворит-Опт" (код ЄДРПОУ 39614776); ТОВ "Глобал - Трейд" (код ЄДРПОУ 39009880); ТОВ "Міко Лімітед" (код ЄДРПОУ 39547726); ТОВ "Тресс" (код ЄДРПОУ 39081024), а також інших суб`єктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, та можуть належати до злочинної схеми з мінімізації податкових зобов`язань.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав з мотивів наведених у ньому та просив його задовольнити.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку про наявність підстав для його задоволення, виходячи із наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Так, клопотання про проведення обшуку щодо змісту відповідає вимогам ст. 234 КПК України.

До клопотання додані копії документів та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, згідно якого в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстроване кримінальне провадження за №32014100000000145 від 28.07.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.5 ст.27, ч.3 ст. 212 КК України.

Таким чином, при зверненні із клопотанням слідчим доведено вчинення кримінального правопорушення, можливість знаходження в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , право власності на яке належить ОСОБА_4 , де фактично проживає ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , знарядь, засобів вчинення кримінального правопорушення, майна та грошових коштів, які були здобуті у результаті його вчинення, чорнових записів, фінансово-господарської документації (договори з додатками, акти прийому-передачі, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, вантажно-митні декларації, інвойси, міжнародні товарно-транспортні накладні, міжнародні контракти), печаток, штампів, бланків, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, а також інших предметів і документів, на підставі яких слідчий встановлює наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження, враховуючи те, що вони знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні, наступних підприємств: ТОВ "Чарівна Лоза" (код ЄДРПОУ 34506182); Фермерське Господарство "Прогрес" (код ЄДРПОУ 30901722); ТОВ "Скайбілдінг" (код ЄДРПОУ 39240730); ТОВ "Санрайз Корп" (код ЄДРПОУ 39240641); ТОВ "Мет-Трейдінг" (код ЄДРПОУ 38544420); ТОВ "Магнат ПК" (код ЄДРПОУ 39416298); ТОВ "Селфтекс" (код ЄДРПОУ 39597955); ТОВ "Майдан Центр Інвест" (код ЄДРПОУ 39290802); ТОВ "Штріхмед" (код ЄДРПОУ 39265713); ТОВ "Дримтаун" (код ЄДРПОУ 39265671); ТОВ "Статусфін 2010" (код ЄДРПОУ 39356260); ТОВ "Валенсія-2005" (код ЄДРПОУ 33689668); ПП "Діколь" (код ЄДРПОУ 36940162); ТОВ "Морея Фін" (код ЄДРПОУ 39433140); ТОВ "Стрімвест" (код ЄДРПОУ 39401915); ТОВ "Союз Ренессанс ЛТД" (код ЄДРПОУ 39401962); ТОВ "Агропром 4" (код ЄДРПОУ 39317352); ТОВ "Аксор Груп" (код ЄДРПОУ 38968386); ТОВ "РТР Трейд" (код ЄДРПОУ 39389045); ТОВ "Дженнаро Інвест" (код ЄДРПОУ 39469732); ТОВ "Лауд Стар" (код ЄДРПОУ 39371509); ТОВ "МП-Буд." (код ЄДРПОУ 35572151); ПП "Фаворит-Опт" (код ЄДРПОУ 39614776); ТОВ "Глобал - Трейд" (код ЄДРПОУ 39009880); ТОВ "Міко Лімітед" (код ЄДРПОУ 39547726); ТОВ "Тресс" (код ЄДРПОУ 39081024), а також інших суб`єктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, та можуть належати до злочинної схеми з мінімізації податкових зобов`язань.

При цьому, строк виконання ухвали слід встановити один місяць із винесення ухвали.

Керуючись, ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС в м. Києві ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про проведення обшуку при проведенні досудового розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №32014100000000145 від 28.07.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.5 ст.27, ч.3 ст. 212 КК України задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС в м. Києві ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 на проведення обшуку житлового приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , право власності на яке належить ОСОБА_4 , де фактично проживає ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою виявлення знарядь, засобів вчинення кримінального правопорушення, майна та грошових коштів, які були здобуті у результаті його вчинення, чорнових записів, фінансово-господарської документації (договори з додатками, акти прийому-передачі, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, вантажно-митні декларації, інвойси, міжнародні товарно-транспортні накладні, міжнародні контракти), печаток, штампів, бланків, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, а також інших предметів і документів, на підставі яких слідчий встановлює наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження, враховуючи те, що вони знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні, наступних підприємств: ТОВ "Чарівна Лоза" (код ЄДРПОУ 34506182); Фермерське Господарство "Прогрес" (код ЄДРПОУ 30901722); ТОВ "Скайбілдінг" (код ЄДРПОУ 39240730); ТОВ "Санрайз Корп" (код ЄДРПОУ 39240641); ТОВ "Мет-Трейдінг" (код ЄДРПОУ 38544420); ТОВ "Магнат ПК" (код ЄДРПОУ 39416298); ТОВ "Селфтекс" (код ЄДРПОУ 39597955); ТОВ "Майдан Центр Інвест" (код ЄДРПОУ 39290802); ТОВ "Штріхмед" (код ЄДРПОУ 39265713); ТОВ "Дримтаун" (код ЄДРПОУ 39265671); ТОВ "Статусфін 2010" (код ЄДРПОУ 39356260); ТОВ "Валенсія-2005" (код ЄДРПОУ 33689668); ПП "Діколь" (код ЄДРПОУ 36940162); ТОВ "Морея Фін" (код ЄДРПОУ 39433140); ТОВ "Стрімвест" (код ЄДРПОУ 39401915); ТОВ "Союз Ренессанс ЛТД" (код ЄДРПОУ 39401962); ТОВ "Агропром 4" (код ЄДРПОУ 39317352); ТОВ "Аксор Груп" (код ЄДРПОУ 38968386); ТОВ "РТР Трейд" (код ЄДРПОУ 39389045); ТОВ "Дженнаро Інвест" (код ЄДРПОУ 39469732); ТОВ "Лауд Стар" (код ЄДРПОУ 39371509); ТОВ "МП-Буд." (код ЄДРПОУ 35572151); ПП "Фаворит-Опт" (код ЄДРПОУ 39614776); ТОВ "Глобал - Трейд" (код ЄДРПОУ 39009880); ТОВ "Міко Лімітед" (код ЄДРПОУ 39547726); ТОВ "Тресс" (код ЄДРПОУ 39081024), а також інших суб`єктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, та можуть належати до злочинної схеми з мінімізації податкових зобов`язань.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1