Ухвала

від 13.08.2014 по справі 357/11650/14-к

БІЛОЦЕРКІВСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 357/11650/14-к

1-кс/357/1451/14

У Х В А Л А

13 серпня 2014 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 розглянувши подання старшого слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 звернувся із поданням про дачу згоди на проведення обшуку у комплексі нежитлових будівель та приміщень, які використовуються ТОВ " Красилівський ливарний завод" за адресою: Хмельницька область, м. Красилів, вул.Центральна,16, що належить на праві власності ПАТ " Красилівський машинобудівний завод.

Свої вимого слідчий мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013100080000009 відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.01.2013 року, по факту умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Красилівський ливарний завод» (код ЄДРПОУ 36500140, податкова адреса: Київська область, с. Бірюки, вул. Садова, 75), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Красилівський ливарний завод» (код ЄДРПОУ 36500140) по взаємовідносинам з ТОВ «Гера Драйф» (код ЄДРПОУ 37563510), ТОВ «Гранд Твінс» (код ЄДРПОУ 37622895), ТОВ «Дівич Гора» (код ЄДРПОУ 33646535), ТОВ «Брауні» (код ЄДРПОУ 38105667), ТОВ «Брідстаф» (код ЄДРПОУ 38137898) за період з 01.04.2010 року по 30.11.2012 року, умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 3217409 грн, що є особливо великим розміром.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що засновником ТОВ «Красилівський ливарний завод» є ОСОБА_3 , яка проживає за адресою: АДРЕСА_1 , право власності на яку зареєстроване за ОСОБА_4 .

Крім того, встановлено, що ТОВ «Красилівський ливарний завод» в 2013 році проведено фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Промлит-1» (код ЄДРПОУ 38418053) на суму 386507 грн. ПДВ. При цьому директором ТОВ «Красилівський ливарний завод» та ТОВ «Промлит-1» є одна і та ж особа, а саме: ОСОБА_5 . Разом з цим, ТОВ «Красилівський ливарний завод» та ТОВ «Промлит-1» зареєстровано за однією і тією ж адресою, а саме: Хмельницька область, м. Красилів, вул.Центральна, буд. 16.

06.09.13 отримано ухвалу Білоцерківського міськрайонного суду про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Красилівський ливарний завод», яка 17.09.13 оголошена директору вказаного підприємства ОСОБА_5 , про що останнім власноруч зроблено письмову відмітку на вказаній ухвалі.

29.10.13 допитаний як свідок директор ТОВ «Красилівський ливарний завод» ОСОБА_5 показав, що документи по фінансово-господарській діяльності з ТОВ «Дівич Гора», ТОВ «Гера Драйф», ТОВ«Гранд Твінс», ТОВ «Брауні» та ТОВ «Брідстаф» не надає в зв?язку з тим, що вважає рішення суду про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Красилівський ливарний завод» незаконним.

Крім того, у кримінальному провадженні проведено ряд негласних слідчих (розшукових) дій у відношенні ОСОБА_5 , а саме: зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж телефону ОСОБА_5 та спостереження за особою ОСОБА_5 , які позитивних результатів щодо місцезнаходження оригіналів документів по фінансово-господарській діяльності з ТОВ «Дівич Гора», ТОВ «Гера Драйф», ТОВ«Гранд Твінс», ТОВ «Брауні» та ТОВ «Брідстаф» не дали.

Вищевказане дає підстави вважати, що службові особи ТОВ «Красилівський ливарний завод» перешкоджають встановленню істини у даному провадженні шляхом приховування оригіналів фінансово-господарських документів ТОВ «Красилівський ливарний завод» по взаємовідносинам з ТОВ «Гера Драйф», ТОВ «Гранд Твінс», ТОВ «Дівич Гора», ТОВ «Брауні», ТОВ «Брідстаф», які можуть зберігатись у квартирі, за місцем проживання засновника ТОВ «Красилівський ливарний завод» ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до п.2 ст.234 Кримінального процесуального кодексу України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді та відповідно до п.1 даної статті, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчиненого кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення і вилучення майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Беручи до уваги вищевикладене, а також те, що є достатні підстави вважати, що за адресою АДРЕСА_1 , де розташована квартира засновника ТОВ «Красилівський ливарний завод» ОСОБА_3 можуть знаходитись документи ТОВ «Красилівський ливарний завод» (код ЄДРПОУ 36500140) по фінансово-господарським відносинам з ТОВ «Промлит-1» (код ЄДРПОУ 38418053), ТОВ «Гера Драйф» (код ЄДРПОУ 37563510), ТОВ «Гранд Твінс» (код ЄДРПОУ 37622895), ТОВ «Дівич Гора» (код ЄДРПОУ 33646535), ТОВ «Брауні» (код ЄДРПОУ 38105667), ТОВ «Брідстаф» (код ЄДРПОУ 38137898) за період 2010-2012 рр., а саме: реєстри отриманих та виданих податкових накладних; відомості бухгалтерського обліку по відображенню проведених операцій; платіжні доручення; виписки по рахункам; договора з додатками та додатковими угодами; специфікації; рахунки-фактури; товарні накладні; податкові накладні; видаткові накладні; акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг); товарно-транспортні накладні; довіреності відвантаження та отримання товарів; книги (реєстри) обліку придбання та реалізації товарів (робіт, послуг); книги (реєстри) реєстрації доручень; книги (реєстри) складського обліку; векселі та документи щодо їх руху; акти звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг; акти звірок взаєморозрахунків; листування, щодо виконання умов договорів, тощо; журнали обліку в`їзду та виїзду автотранспортних засобів; митні декларації, періодичні митні декларації, тимчасові митні декларації, зовнішньоекономічні договори (контракти) або інші документи, що використовується в міжнародній практиці замість договорів (контрактів), рахунки (Invoice) або інші документи, які визначають вартість товару, декларації митної вартості, декларації про встановлені виробником або імпортером максимальні роздрібні ціни, документи контролю за доставкою товарів, ліцензії митного перевізника, свідоцтва про допущення транспортного засобу до перевезення товарів під митними печатками і пломбами, документи, що використовуються для визначення митної вартості товарів, документи, що визначають країну походження товарів, документи щодо права власності на рухоме та нерухоме майно, зареєстроване за ТОВ «Красилівський ливарний завод», тендерна документація, чорнові бухгалтерські записи, комп`ютерна техніка, інші електронні носії інформації, документи, в які вносились завідомо підроблені дані, печатки суб`єктів господарювання, що здійснюють фіктивну діяльність, грошові кошти та цінності здобуті злочинним шляхом, телефонні апарати, роздруківки руху коштів по рахункам ТОВ «Красилівський ливарний завод», чекові книжки на отримання готівкових коштів, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчиненого кримінального правопорушення та з метою отримання інформації про можливе вчинення службовими особами ТОВ «Красилівський ливарний завод» інших кримінальних правопорушень.

Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши надані слідчим матеріали кримінального провадження №32013100080000009 вважаю за необхідне задовольнити клопотання.

Керуючись вимогами ст.ст.234 - 236 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого старшого слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 про проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку квартири за адресою проживання засновника ТОВ «Красилівський ливарний завод» (код ЄДРПОУ 36500140) ОСОБА_3 , а саме за адресою АДРЕСА_1 , що на праві власності належить ОСОБА_4 , з метою вилучення документів ТОВ «Красилівський ливарний завод» (код ЄДРПОУ 36500140) по фінансово-господарським відносинам з ТОВ «Промлит-1» (код ЄДРПОУ 38418053), ТОВ «Гера Драйф» (код ЄДРПОУ 37563510), ТОВ «Гранд Твінс» (код ЄДРПОУ 37622895), ТОВ «Дівич Гора» (код ЄДРПОУ 33646535), ТОВ «Брауні» (код ЄДРПОУ 38105667), ТОВ «Брідстаф» (код ЄДРПОУ 38137898) за період з 01.01.10 по 07.08.14, а саме: реєстри отриманих та виданих податкових накладних; відомості бухгалтерського обліку по відображенню проведених операцій; платіжні доручення; виписки по рахункам; договора з додатками та додатковими угодами; специфікації; рахунки-фактури; товарні накладні; податкові накладні; видаткові накладні; акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг); товарно-транспортні накладні; довіреності відвантаження та отримання товарів; книги (реєстри) обліку придбання та реалізації товарів (робіт, послуг); книги (реєстри) реєстрації доручень; книги (реєстри) складського обліку; векселі та документи щодо їх руху; акти звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг; акти звірок взаєморозрахунків; листування, щодо виконання умов договорів, тощо; журнали обліку в`їзду та виїзду автотранспортних засобів; митні декларації, періодичні митні декларації, тимчасові митні декларації, зовнішньоекономічні договори (контракти) або інші документи, що використовується в міжнародній практиці замість договорів (контрактів), рахунки (Invoice) або інші документи, які визначають вартість товару, декларації митної вартості, декларації про встановлені виробником або імпортером максимальні роздрібні ціни, документи контролю за доставкою товарів, ліцензії митного перевізника, свідоцтва про допущення транспортного засобу до перевезення товарів під митними печатками і пломбами, документи, що використовуються для визначення митної вартості товарів, документи, що визначають країну походження товарів, документи щодо права власності на рухоме та нерухоме майно, зареєстроване за ТОВ «Красилівський ливарний завод», тендерна документація, чорнові бухгалтерські записи, комп`ютерна техніка, інші електронні носії інформації, документи, в які вносились завідомо підроблені дані, печатки суб`єктів господарювання, що здійснюють фіктивну діяльність, грошові кошти та цінності здобуті злочинним шляхом, телефонні апарати, роздруківки руху коштів по рахункам ТОВ «Красилівський ливарний завод», чекові книжки на отримання готівкових коштів, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчиненого кримінального правопорушення.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1