Ухвала

від 14.05.2013 по справі 661/2262/13-к

НОВОКАХОВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 661/2262/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 травня 2013 року

Слідчий суддя Новокаховського міського суду Херсонської області Червоненко Д.В., при секретарі Леоненко С.Г., за участю старшого слідчого СВ ДПІ у м. Новій Каховці Димченка О.О., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в кримінальному провадженні № 32013230070000020 від 25.04.2013 року, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, посилаючись на те, що 25.04.2013 року до СВ ДПІ у м. Новій Каховці надійшла інформація по акту позапланової виїзної перевірки № 114/22/36631372 від 12.04.2013 року щодо вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «Денар».

Дана інформація зареєстрована в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32013230070000020 від 25 квітня 2013 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Денар» (код ЄДРПОУ 36631372) за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Денар» (код ЄДРПОУ 36631372) в період з травня 2011 року по грудень 2012 року, при здійсненні фінансово господарської діяльності в порушення п. 198.5, п.198.6 ст. 198, п. 189.1 ст. 189, п. 201.1, п. 201.2, п. 201.4, п. 201.10 ст. 201, п. 209.6, п. 209.11, пп. 209.15.2 п.209.15 ст.209 Податкового кодексу України, занижено податок на додану вартість на загальну суму 3222398,00 грн., крім того в порушення п.135.1, п.135.2, п.135.4 ст.135, п.137.1, п.137.4 ст.137, п.138.1, п.138.4 п.138.5, п.138.6, п.138.8, п.138.9, пп. 138.10.2 п. 138.10 ст.138, п.140.1 ст.140 Податкового кодексу України, в 1-4 кварталах 2012 року занижено податок на прибуток на загальну суму 1174720,00 грн., крім того в порушення пп. "б" 164.2.17 та пп. 164.2.18 п. 164.2 ст. 164 та пп. 169.2.2 п. 169.2 ст. 169 Податкового кодексу України занижено податок з доходів фізичних осіб на суму 133180,19 грн., що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету України, податків в загальній сумі 4530298,19 грн., що є особливо великим розміром.

З метою повного всебічного та об'єктивного здійснення досудового розслідування, здобуття доказів, щодо факту умисного ухилення від сплати податків ТОВ «Денар», у кримінальному провадженні виникає необхідність в тимчасовому доступі до статистичної інформації наданої службовими особами ТОВ «Денар» до Головного управління статистики у Херсонській області за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року, та їх виїмці для долучення до матеріалів кримінального провадження.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, просив надати тимчасовий доступ до оригіналів статистичної інформації наданої службовими особами ТОВ «Денар» до Головного управління статистики у Херсонській області за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року, та дозвіл на їх вилучення, що надасть можливість використання відомостей як доказів, які містяться в документах, що перебувають у володінні Головного управління статистики у Херсонській області, так як іншим способом довести обставини справи неможливо та існує реальна загроза зміни або знищення документів

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник Головного управління статистики у Херсонській області в судове засідання не з'явився, хоча про час та місце його проведення був повідомлений належним чином, що не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального проступку такого ступеня тяжкості, що є підставою для застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження, цей захід повністю виправдовується потребою досудового розслідування, оскільки документи, які знаходяться у володінні Головного управління статистики у Херсонській області мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні і довести ці обставини без отримання доступу до вказаних документів неможливо.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-166, 372 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл слідчому СВ ДПІ у м. Новій Каховці Димченку О.О. на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (виїмку), а саме: звіту про основні показники діяльності підприємства «1-підприємство», реалізація сільськогосподарської продукції «21-заг», сівба та збирання урожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду «37-сг», підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду «29-сг», звіт про взаєморозрахунки з нерезидентами «1-Б» та інших документів, які були надані службовими особами товариства з обмеженою відповідальністю «Денар» (ЄДРПОУ 36631372) до Головного управління статистики у Херсонській області за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року, що перебувають у володінні Головного управління статистики у Херсонській області ( м. Херсон, вул. Філатова, буд. 24).

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення, тобто до 14.06.2013 року.

У разі невиконання ухвали суду про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку відповідно до положень Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, але на неї може бути подано заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Суддя Д. В. Червоненко