Ухвала

від 17.10.2013 по справі 361/9719/13-к

БРОВАРСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 361/9719/13-к

Провадження № 1-кс/361/1430/13

17.10.2013

У Х В А Л А

17 жовтня 2013 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Кічинська О.Ф.,

з участю слідчого Митрофанова Ю.Ю.,

розглянувши в приміщенні суду клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Митрофанова Ю.Ю. про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012100130000035 від 13.12.2012 року, -

В С Т А Н О В И В :

14.10.2013 року слідчий першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Митрофанов Ю.Ю. звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Ляшенком Р.О., про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ "АТК "Днепр-Авто", які перебувають у володінні АТ "УкрСиббанк". В клопотанні зазначено, що за результатами проведеної Броварською ОДПІ у Київській області ДПС перевірки ФОП "ОСОБА_3." 19.10.2012 року складено акт за № 729/17-2/НОМЕР_1 "Про результати документальної планової виїзної перевірки дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства фізичною особою-підприємцем ОСОБА_3 за період з 01.04.2009 року по 31.12.2011 року", згідно з яким фізична особа-підприємець ОСОБА_3 в період з 01.04.2009 року по 31.12.2011 року ухилився від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів на загальну суму 5 638 039 грн. Відомості про ухилення ФОП "ОСОБА_3." від сплати податків у особливо великих розмірах були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань і стали підставою до проведення досудового розслідування в кримінальному провадженні за ст. 212 ч. 3 КК України. В ході розслідування кримінального правопорушення встановлено формування ФОП "ОСОБА_3." за результатами фінансово-господарських взаємовідносин податкового кредиту з ПДВ від ТОВ "АТК "Днепр-Авто" та відкриття останнім рахунків № НОМЕР_2 (українська гривня) та № НОМЕР_3 (українська гривня) у АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005). Враховуючи, що виписки про рух грошових коштів по рахунках, документи стосовно їх відкриття та закриття, грошові чеки, квитанції й інші документи на отримання готівкових коштів мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можуть містити зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ "АТК "Днепр-Авто", а також дані на підтвердження факту перерахування грошових коштів з банківських рахунків ТОВ "АТК "Днепр-Авто" на банківські рахунки інших підприємств, уповноважена особа просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених документів з розпорядженням про їх вилучення.

При розгляді клопотання слідчий Митрофанов Ю.Ю. його підтримав і просив задовольнити, представник АТ "УкрСиббанк", незважаючи на своєчасно направлений судовий виклик, до суду не з"явився, відомостей про неможливість явки суду не надав. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі й документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вислухавши доводи слідчого першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Митрофанова Ю.Ю., дослідивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність відмови в задоволенні клопотання, виходячи з наступного.

За змістом ч.ч. 5-6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв"язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; а стосовно речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - можливість використання як доказів відомостей, що містяться них, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На підтвердження доводів, зазначених у складеному на низькому фаховому рівні клопотанні слідчим надано витяг з кримінального провадження № 32012100130000035, згідно з яким 13.12.2012 року до ЄРДР внесено відомості про ухилення фізичною особою-підприємцем ОСОБА_3 від сплати податків у особливо великих розмірах за період з 01.04.2009 року по 31.12.2011 року, копію частини акту Броварської ОДПІ у Київській області "Про результати документальної планової виїзної перевірки дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства фізичною особою-підприємцем ОСОБА_3 за період з 01.04.2009 року по 31.12.2011 року" № 729/17-2/НОМЕР_1 від 19.10.2012 року, в якій відсутні відомості про результати перевірки. При цьому уповноваженою особою в порушення вимог ч. 2 ст. 160 КПК України в клопотанні відсутній короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв"язку з яким воно подається, та не наведено належного мотивування з посиланням на відповідні докази значення речей і документів ТОВ "АТК "Днепр-Авто" для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 32012100130000035 від 13.12.2012 року, порушеному відносно ОСОБА_3 за ст. 212 ч. 3 КК України.

За наведених обставин зобов"язання особи, у володінні якої знаходяться певні документи, до надання стороні кримінального провадження можливості ознайомитися з ними і зробити копії, а тим більше вилучення таких документів, є неприпустимим.

Виходячи з викладеного, керуючись ст.ст. 131-132, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Відмовити в задоволенні клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Митрофанова Ю.Ю. про надання дозволу на тимчасовий доступ і вилучення документів ТОВ "АТК "Днепр-Авто" (код ЄДРПОУ 37168019), які перебувають у володінні АТ "УкрСиббанк".

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. Ф. Кічинська