Ухвала

від 13.09.2013 по справі 361/8633/13-к

БРОВАРСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 361/8633/13-к

Провадження № 1-кс/361/1198/13

13.09.2013

У Х В А Л А

13 вересня 2013 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Кічинська О.Ф.,

за участю слідчого Савченка А.І.,

розглянувши клопотання слідчого другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Савченка А.І. про проведення обшуку у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013100130000094 від 12.09.2013 року , -

В С Т А Н О В И В:

13.09.2013 року слідчий другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Савченко А.І. звернувся до суду з клопотання, погодженим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Остапець Т.С., про проведення обшуку в належному ОСОБА_3 автомобілі НОМЕР_1. В клопотанні зазначено, що в межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013100130000094 від 12.09.2013 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, встановлено, що ОСОБА_4 за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 та ОСОБА_9 з метою прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки створили ряд суб"єктів підприємницької діяльності, а саме ТОВ "Агроекотранс" (код ЄДРПОУ 37284383), ТОВ "Ресурс Торг" (код ЄДРПОУ 38704973), ТОВ "Бекор Груп" (код ЄДРПОУ 37145211), ТОВ "Смарт Сервіс Київ" (код ЄДРПОУ 37200366), ТОВ "Талісман Київ" (код ЄДРПОУ 37145227), ТОВ "Сігма Компані" (код ЄДРПОУ 37145562), ТОВ "Атлас Компані" (код ЄДРПОУ 37200392), ТОВ "Компанія Контроль" (код ЄДРПОУ 37025371), ТОВ "Діджітал Технолоджі" (код ЄДРПОУ 37146262), ТОВ "Безпека комплекс" (код ЄДРПОУ 36038201), ПП "Марсбуд" (код ЄДРПОУ 38347350), ТОВ "Відео АРТ" (код ЄДРПОУ 38546784), ТОВ "Вікома Трейд" (код ЄДРПОУ 38546826), ТОВ "Юридична компанія "Астра Інвест" (код ЄДРПОУ 35660504), ПП "Юркомфорт" (код ЄДРПОУ 36309459), ТОВ "Алві Груп" (код ЄДРПОУ 36411171), ТОВ "Континент-Стиль" (код ЄДРПОУ 34763925), ТОВ "Гронінген" (код ЄДРПОУ 36844251), ПП "Лєпта" (код ЄДРПОУ 31758975). Реквізити й банківські рахунки зазначених юридичних осіб у період з 2011 року по 2013 рік використовувались в злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість ТОВ "Митна Агенція Стріла" (код ЄДРПОУ 33003417), ТОВ "Вітязь Груп Україна" (код ЄДРПОУ 37395245), ПП "Українська служба безпеки" (код ЄДРПОУ 37116353) з метою прикриття незаконної діяльності та пособництва в ухиленні від сплати податків. Згідно з відомостями, отриманими від оперативних співробітників ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області, печатки суб"єктів "фіктивної" господарської діяльності, підроблені фінансово-господарські документи, кошти, здобуті злочинним шляхом, інші речі й документи, що мають доказове значення, знаходяться в належному директору ТОВ "Агроекотранс" ОСОБА_3 автомобілі НОМЕР_1. З урахуванням необхідності відшукання та вилучення підроблених фінансово-господарських документів, штампів і печаток підприємств з ознаками фіктивності, здобутих злочинним шляхом коштів та інших речей і документів, які мають важливе доказове значення, уповноважена особа звернулась до слідчого судді з клопотанням про проведення обшуку транспортного засобу, що належить ОСОБА_3 та використовується останнім.

Вислухавши доводи слідчого другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Савченка А.І., який клопотання підтримав і просив задовольнити, дослідивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про доцільність задоволення клопотання, виходячи з наступного.

За змістом ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення.

При розгляді клопотання встановлено, що 12.09.2013 року відомості про кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013100130000094, за даним фактом розпочато досудове розслідування за ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України. На підтвердження зазначених у клопотанні доводів уповноваженою особою надано витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, про створення ОСОБА_4 за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 та ОСОБА_9 суб"єктів підприємницької діяльності - ТОВ "Агроекотранс", ТОВ "Ресурс Торг", ТОВ "Безпека комплекс", ТОВ "Бекор Груп", ТОВ "Смарт Сервіс Київ", ТОВ "Талісман Київ", ТОВ "Сігма Компані", ТОВ "Атлас Компані", ТОВ "Компанія Контроль", ТОВ "Діджітал Технолоджі", ПП "Марсбуд", ТОВ "Відео АРТ", ТОВ "Вікома Трейд", ТОВ "Юридична компанія "Астра Інвест", ПП "Юркомфорт", ТОВ "Алві Груп", ТОВ "Континент-Стиль", ТОВ "Гронінген", ПП "Лєпта", використання реквізитів та банківських рахунків яких сприяло службовим особам ТОВ "Митна Агенція Стріла", ТОВ "Вітязь Груп Україна" та ПП "Українська служба безпеки" в ухиленні від сплати податків у сумі 2 900 000 грн.; копію повідомлення оперативного управління Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області про вчинення кримінального правопорушення, згідно з яким очолюване ОСОБА_3, який у протиправній діяльності використовує автомобіль НОМЕР_1, ТОВ "Агроекотранс" придбає сільськогосподарську продукцію у ТОВ "ВКП "Щедра Нива", ПАТ "Птахофабрика Тернопільська", ТОВ "Крупецький комбікормовий завод" та ін., отриману продукцію реалізовує за готівкові кошти поза бухгалтерським обліком, при цьому оформлює реалізацію на покупців, що здійснюють "фіктивну" діяльність - ПП "Безпека комплекс", ПП "Лєпта", ПП "Марсбуд", ПП "Юркомфорт", ТОВ "Алві Груп", ТОВ "Відео АРТ", що призводить до ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах; рапорт старшого о/у ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Старченка А.О. про місцезнаходження речей і документів, які мають доказове значення, в автомобілі НОМЕР_1; інформацію Управління державної автомобільної інспекції в Одеській області з копією реєстраційної картки транспортного засобу про належність ОСОБА_3 автомобіля НОМЕР_1.

Таким чином, слідчим другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Савченком А.І. на виконання ч. 5 ст. 234 КПК України належним чином доведено факт вчинення кримінального правопорушення, значення відшукуваних речей і документів для досудового розслідування та їх місцезнаходження, наявність у відшукуваних речах і документах відомостей, які можуть бути доказами під час судового розгляду, тому в слідчого судді є всі підстави для надання дозволу на проведення обшуку належного ОСОБА_3 автомобіля НОМЕР_1.

Виходячи з викладеного, керуючись ст.ст. 234-235, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Савченку Артему Ігоровичу на проведення обшуку належного на праві власності ОСОБА_3 автомобіля НОМЕР_1 з метою відшукання й вилучення речей та документів про створення документальної видимості проведення фінансових операцій між ТОВ "Митна Агенція Стріла" (код ЄДРПОУ 33003417), ТОВ "Вітязь Груп Україна" (код ЄДРПОУ 37395245), ПП "Українська служба безпеки" (код ЄДРПОУ 37116353) з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ "Агроекотранс" (код ЄДРПОУ 37284383), ТОВ "Ресурс Торг" (код ЄДРПОУ 38704973), ТОВ "Бекор Груп" (код ЄДРПОУ 37145211), ТОВ "Смарт Сервіс Київ" (код ЄДРПОУ 37200366), ТОВ "Талісман Київ" (код ЄДРПОУ 37145227), ТОВ "Сігма Компані" (код ЄДРПОУ 37145562), ТОВ "Атлас Компані" (код ЄДРПОУ 37200392), ТОВ "Компанія Контроль" (код ЄДРПОУ 37025371), ТОВ "Діджітал Технолоджі" (код ЄДРПОУ 37146262), ТОВ "Безпека комплекс" (код ЄДРПОУ 36038201), ПП "Марсбуд" (код ЄДРПОУ 38347350), ТОВ "Відео АРТ" (код ЄДРПОУ 38546784), ТОВ "Вікома Трейд" (код ЄДРПОУ 38546826), ТОВ "Юридична компанія "Астра Інвест" (код ЄДРПОУ 35660504), ПП "Юркомфорт" (код ЄДРПОУ 36309459), ТОВ "Алві Груп" (код ЄДРПОУ 36411171), ТОВ "Континент-Стиль" (код ЄДРПОУ 34763925), ТОВ "Гронінген" (код ЄДРПОУ 36844251), ПП "Лєпта" (код ЄДРПОУ 31758975), що містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також знарядь кримінального правопорушення та майна, здобутого в результаті його вчинення.

Відшуканню й вилученню підлягають платіжні доручення, виписки по рахунках, договори з додатками та додатковими угодами, рахунки-фактури, товарні накладні, податкові накладні, акти прийому - передачі товару (робіт, послуг), товарно - транспортні накладні, книги (реєстри) обліку придбання та реалізації товару (робіт, послуг), книги (реєстри) реєстрації доручень, книги (реєстри) складського обліку, векселі та документи щодо їх руху, акти звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг, акти звірок, взаєморозрахунків, листування стосовно виконання умов договорів, документи податкової звітності, реєстраційні документи, магнітні та електронні засоби зберігання й передачі інформації, мобільні телефони, цінні папери, чорнові записи, кошти, здобуті злочинним шляхом, документи з відтисками печаток інших підприємств, які не знаходяться за податковою адресою, комп"ютерна техніка, за допомогою якої складалися вищеперераховані документи й пристрої, на яких ці документи роздруковувалися, печатки інших підприємств, що мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 235 КПК України, строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Ф. Кічинська