Ухвала

від 04.11.2013 по справі 661/5298/13-к

НОВОКАХОВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 661/5298/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 листопада 2013 року

слідчий суддя Новокаховського міського суду Херсонської області Ведяшкіна Ю.В., при секретарі Фуркало Н.О., за участю старшого слідчого СВ Новокаховського МВ УМВС України в Херсонській області Габузь Г.А.,

розглянувши внесене в кримінальному провадженні № 12013230070002137 від 17.08.2013 року старшим слідчим СВ Новокаховського МВ УМВС України в Херсонській області Габузь Г.А. і погоджене прокурором прокуратури м. Нова Каховка Шпак С.П. клопотання про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії,-

в с т а н о в и в:

Старший слідчий СВ Новокаховського МВ УМВС України в Херсонській області Габузь Г.А. звернулась до слідчого судді із клопотання про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії, посилаючись на те, що невстановлені особи садового товариства "Надія Таврійська" у 2013 році присвоїли грошові кошти із числа грошей, які були зібрані із членів садового товариства на потреби садівничого товариства у тому числі із комунальних платежів за оплату електроенергії, яка була використана при заборі води зі свердловини.

За вказаними фактами відомості внесено до ЄРДР за номерами № 12013230070002137 від 17.08.2013 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ст. 191 ч. 1 КК України.

Під час досудового слідства допитані у якості свідків громадяни, ОСОБА_3, ОСОБА_4 показали, що кожного року всі члени товариства здають кошти бухгалтеру товариства. Зазначені кошти використовуються на утримання земельних ділянок. Розмір внесків з року в рік змінюється та сума внеску кожного окремого учасника залежить від розміру його земельної ділянки. У 2013 році сума внеску складає 250 грн. за 6 соток. Якщо розмір земельної ділянки більше 6 соток, то відповідно сума внеску також буде більшою. Крім цього керівництвом садівничого товариства «Надія Таврійська» періодично збираються кошти з учасників на різні потреби, але надати учасникам товариства для ознайомлення документи, які б підтверджували будь-які витрати вони відмовляються.

На підставі викладеного, приймаючи до уваги, що для забезпечення всебічного, повного і об'єктивного дослідження обставин справи, необхідно встановити суму грошових коштів, яка надійшла на рахунок садівничого товариства та на які цілі вони були витрачені у зв'язку з чим виникла потреба у проведені позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності садівничого товариства «Надія Таврійська».

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання із зазначених у ньому підстав.

Згідно ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» передбачено, що позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Суд вважає, що для забезпечення всебічного, повного і об'єктивного дослідження обставин в кримінальному провадженні, необхідно встановити суму грошових коштів, яка надійшла на рахунок садівничого товариства та на які цілі вони були витрачени, у зв'язку з чим виникла потреба у проведенні позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності садівничого товариства «Надія Таврійська».

На підставі Закону України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України» від 12.01.2005 року № 2322-4, Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю»; керуючись ст. ст. 40, 110, 131, 132 КПК України, суд, -

у х в а л и в:

Задовольнити клопотання старшого слідчого СВ Новокаховського МВ УМВС України в Херсонській області Габузь Г.А.

Призначити та доручити Державній фінансовій інспекції України в Херсонській області проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності садівничого товариства «Надія Таврійська», стану і достовірності бухгалтерського обліку і фінансової звітності в період часу з 01.01.2012 року по теперішній час (яке включено до єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, є юридичною особою та має: ідентифікаційний код - 25985600; організаційно-правова форма господарювання - садівниче товариство; юридична адреса - 74989, Херсонська область, місто Нова Каховка, вул. Промислова; місце знаходження - 74989, Херсонська область, місто Нова Каховка, вул. Промислова; керівник - ОСОБА_5).

Позапланову виїзну ревізію провести з 12.11.2013 року до 30.11.2013 року.

Зобов'язати посадових осіб садівничого товариства «Надія Таврійська» забезпечити допуск працівників державної фінансової інспекції України в Херсонській області до перевірки та надати всі необхідні документи для проведення позапланової документальної ревізії.

Копію даної ухвали направити слідчому СВ Новокаховського МВ УМВС України в Херсонській області, начальнику Державної фінансової інспекції України в Херсонській області, прокурору.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю. В. Ведяшкіна