Ухвала

від 24.07.2015 по справі 201/12154/15-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/12154/15-к

провадження № 1-кс/201/7546/2015

УХВАЛА

24 липня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

24 липня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що ОСОБА_4 , з жовтня 2014 року по лютий 2015 року, реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на складання завідомо неправдивих документів фінансово-господарської діяльності підприємств ТОВ «Гордон-Сервіс» ( код ЄДРПОУ 39378923), ТОВ «АМАРАНТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39163342), які стали підставою для формування податкового кредиту та формування валових доходів та розходів підприємств вигодонабувачив, з використанням незаконно отриманої печатки ТОВ «Гордон-Сервіс» (код ЄДРПОУ - 39378923), та незаконно використовуючи реквізити підприємств ТОВ «Гордон-Сервіс» (код ЄДРПОУ - 39378923), ТОВ «АМАРАНТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39163342) , тобто підроблення документів, які надають права та звільняють від обов`язків у вигляді нарахування та сплати податків підприємствами вигодонабувачами, розуміючи злочинний характер своїх дій і бажаючи настання суспільно-небезпечних наслідків в результаті їх вчинення, маючи необхідні знання в сфері діючого податкового, бухгалтерського, господарського та іншого законодавств, а також організаторські здібності та досвід практичної роботи пов`язаної з підприємницькою діяльністю, за попередньою змовою з невстановленими слідством особами, маючи на меті пособництво реально діючим суб`єктам господарювання в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах та отримання незаконного прибутку від такої протиправної діяльності, фіктивного підприємництва ТОВ «Гордон-Сервіс» (код ЄДРПОУ - 39378923), ТОВ «АМАРАНТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39163342), достовірно знаючи, що фінансово-господарська діяльність підприємств ТОВ «Гордон-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39378923) та ТОВ «АМАРАНТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39163342) має безтоварний характер, та підприємство було створено без мети ведення фінансово-господарської діяльності, будучи посібником в умисному ухиленні від сплати податків у вигляді проведення безтоварних операцій - шляхом утворення документообігу завідомо неправдивих документів бухгалтерського обліку та податкової звітності по неіснуючим господарськім відносинам, умисно ухилилась від сплати податків на загальну суму 12 250 479,00 грн.

Вищевказаний конвертацій ний центр незаконно безпідставно сформований податковий кредит з податку на додану вартість для «фіктивних» вищезазначених підприємств шляхом створення умов для ухилення від сплати податків та підроблення документів було безпідставно сформовано податковий кредит від безтоварних операцій кінцевим вигодонабувачам, а саме: підприємству: ТОВ «Агат Дніпро» (код ЄДРПОУ 39074677) під керівництвом громадянина ОСОБА_5 (інн. НОМЕР_1 ), в якому осатаній є засновником та керівником, використовуючи аналогічну схему ухилення від сплати податків, що підтверджується документально зібраними по кримінальному провадженню доказами.

В зв`язку з вище викладеним є достатні підстави вважати, що за адресою мешкання керівника підприємства «вигодонабувача» ТОВ «Агат Дніпро» (код ЄДРПОУ 39074677) а саме: Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, смт. Ювілейне, вулиця Єкатеринославська, буд. 10, можуть зберігатися документи та печатки фіктивних товариств які наведено вище, внаслідок чого доцільно з метою встановлення істини по кримінальному провадженню проведення обшуку офісних, господарських та інших приміщень,розташованих за вищевказаною адресою.

Згідно відповіді з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 40998105 від 22.07.2015 року власником об`єкту, розташованого за адресою: Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, смт. Ювілейне, вулиця Єкатеринославська, буд. 10, є Мамедов Наріман Срадж Огли (інн. НОМЕР_1 ).

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою за адресою мешкання керівника підприємства «вигодонабувача» ТОВ «Агат Дніпро» (код ЄДРПОУ 39074677), а саме: Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, смт. Ювілейне, вулиця Єкатеринославська, буд. 10. власником якого, згідно відповіді з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 40998105 від 22.07.2015 року є ОСОБА_5 (інн. НОМЕР_1 ), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінальних правопорушень, відшукання знарядь кримінальних правопорушень та майна, яке здобуте у результаті його вчинення, в тому числі відшукання та вилучення документів бухгалтерського обліку та податкової звітності ТОВ «Агат Дніпро» (код ЄДРПОУ 39074677) за період з 01.01.2013 року по момент проведення обшуку по взаємовідносинам із підприємствами: ТОВ «Гордон-Сервіс» (код 39378923), ТОВ «Амарант-груп» (код 39163342), ТОВ «Дерріс» (код 38939381), ТОВ «Сігма Плюс» (код 38906657), ТОВ «Сейл Ком» (код 39411001), ПП «Істоміна О.В.» (код 2697914882), ТОВ «Мелькор» (код 37987256), та іншими підприємствами, які використовувались в злочинній схемі; даних складського обліку та документів митного оформлення за період з 01.01.2013 року по момент проведення обшуку; грошових коштів, надбаних злочинним шляхом, комп`ютерної техніки, серверів, та флеш - накопичувачів на яких готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, які свідчать про злочинну діяльність; печаток та бланків з відбитками печаток зазначених сумнівних контрагентів та інших фіктивних підприємств задіяних у злочинній схемі; чорнових записів; блокнотів та записних книжок; мобільних телефонів, смартфонів, планшетів, SIM-карток в телефонах, карт накопичення пам`яті, банківських платіжних карток, з метою встановлення та підтвердження схем ухилення від оподаткування та переведення безготівкових коштів в готівку службовими особами ТОВ «Агат Дніпро» (код ЄДРПОУ 39074677) чи іншими особами.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32015040000000021, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому в ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , проведення обшуку за адресою за адресою мешкання керівника підприємства «вигодонабувача» ТОВ «Агат Дніпро» (код ЄДРПОУ 39074677), а саме: Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, смт. Ювілейне, вулиця Єкатеринославська, буд. 10. власником якого, згідно відповіді з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 40998105 від 22.07.2015 року є ОСОБА_5 (інн. НОМЕР_1 ), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінальних правопорушень, відшукання знарядь кримінальних правопорушень та майна, яке здобуте у результаті його вчинення, в тому числі відшукання та вилучення документів бухгалтерського обліку та податкової звітності ТОВ «Агат Дніпро» (код ЄДРПОУ 39074677) за період з 01.01.2013 року по момент проведення обшуку по взаємовідносинам із підприємствами: ТОВ «Гордон-Сервіс» (код 39378923), ТОВ «Амарант-груп» (код 39163342), ТОВ «Дерріс» (код 38939381), ТОВ «Сігма Плюс» (код 38906657), ТОВ «Сейл Ком» (код 39411001), ПП «Істоміна О.В.» (код 2697914882), ТОВ «Мелькор» (код 37987256), та іншими підприємствами, які використовувались в злочинній схемі; даних складського обліку та документів митного оформлення за період з 01.01.2013 року по момент проведення обшуку; грошових коштів, надбаних злочинним шляхом, комп`ютерної техніки, серверів, та флеш - накопичувачів на яких готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, які свідчать про злочинну діяльність; печаток та бланків з відбитками печаток зазначених сумнівних контрагентів та інших фіктивних підприємств задіяних у злочинній схемі; чорнових записів; блокнотів та записних книжок; мобільних телефонів, смартфонів, планшетів, SIM-карток в телефонах, карт накопичення пам`яті, банківських платіжних карток, з метою встановлення та підтвердження схем ухилення від оподаткування та переведення безготівкових коштів в готівку службовими особами ТОВ «Агат Дніпро» (код ЄДРПОУ 39074677) чи іншими особами.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040000000021.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1