Ухвала

від 24.01.2013 по справі 310/490/13- к

БЕРДЯНСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 310/490/13- к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 січня 2013 рокум. Бердянськ

Слідчий суддя Бердянського міськрайонного суду Запорізької області Пшеничний І. А.,

при секретарі - Тімченко В. М.

за участю слідчого - Бородич Д. В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Бердянську Запорізької області клопотання старшого слідчого СВ Бердянської об'єднаної податкової інспекції Запорізької області майора податкової міліції ОСОБА_1 про доступ до речей і документів в кримінальному провадженні №32012080180000003,

в с т а н о в и в:

17.01.2013 року до Бердянського міськрайонного суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ Бердянської ОДПІ ОСОБА_1, погоджене старшим прокурором Бердянської міжрайонної прокуратури юристом 2 класу ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до виписки про рух грошових коштів по рахункам №26006013013700, №26009301002072 ТОВ «Глобус-К»(код за ЄДРПОУ 32122268) за період з 01.01.2010 року по 31.12.2010 року із зазначенням дати та часу операцій, вхідного та вихідного залишків коштів, із зазначенням прибуткової та видаткової частини, найменувань контрагентів, їх кодів за ЄДРПОУ, номерів рахунків контрагентів та реквізитів установ банків, у яких дані рахунки відкриті, призначення платежів, сум, підстав для руху грошових коштів, до документів юридичної справи, а також до карток із зразками підписів службових осіб, відбитками печатки ТОВ «Глобус-К»по вказаним рахункам, які перебувають у володінні відділення «Запорізька регіональна дирекція»ПАТ «ВТБ Банк»(МФО 321767, адреса: м. Запоріжжя, вул. Перемоги, 35А ) та можливість їх вилучити.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що службові особи ТОВ «Глобус-К»при здійсненні фінансово-господарської діяльності ухилилися від сплати податку на прибуток за 3 квартал 2010 року у сумі 1318703 грн. та від сплати податку на додану вартість за період лютий, червень-вересень 2010 року у сумі 1054963 грн., а всього податків на загальну суму 2373666 грн., шляхом завищення валових витрат та податкового кредиту з ПДВ від операцій по придбанню товару у ТОВ «Абсолют АМ»(код за ЄДРПОУ 37020572), ТОВ «Бізнес Буд»(код за ЄДРПОУ 33836740), ТОВ «Дніпро Капітал ВР»(код за ЄДРПОУ 37020593), які фактично не відбувалися.

Відділення «Запорізька регіональна дирекція»ПАТ «ВТБ Банк»у судове засідання представника не направило, про час та місце розгляду клопотання було повідомлено належним чином, про причини неявки не повідомило.

Вислухавши думку слідчого, який підтримав своє клопотання, та просить його задовольнити, перевіривши додані до клопотання матеріали, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання з наступних підстав.

Згідно зі ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Як вбачається з витягу з кримінального провадження №32012080180000003 матеріали правоохоронних органів були внесені до ЄРДР 30.11.2012 року з правовою кваліфікацією за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування було встановлено, що ТОВ «Глобус-К»у відділенні «Запорізька регіональна дирекція»ПАТ «ВТБ Банк»(МФО 321767) 19.03.2010 року відкрито рахунок №26006013013700 (валюта - українська гривня), 03.06.2008 року - рахунок №26009301002072 (валюта - українська гривня).

Таким чином, у слідства є достатні підстави вважати, що у відділенні «Запорізька регіональна дирекція»ПАТ «ВТБ Банк»знаходяться виписки про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Глобус-К»№26006013013700, №26009301002072 за період з 01.01.2010 року по 31.12.2010 року, документів юридичної справи, картки із зразками підписів службових осіб та відбитками печатки ТОВ «Глобус-К»по вказаним рахункам.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Одержати зазначені документи іншими способами не можливо, оскільки згідно зі ст. ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність»вказана інформація відноситься до банківської таємниці, яка розкривається банками виключно за рішенням суду.

На підставі викладеного, слідчий суддя вважає, що сторона кримінального провадження довела наявність достатність підстав вважати, що документи: перебувають у володінні юридичної особи; самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення, мати доказове значення у справі та, що без вилучення документів існує реальна загроза зміни або знищення документів.

За таких обставин, слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтовано та підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

1. Клопотання старшого слідчого СВ Бердянської об'єднаної податкової інспекції Запорізької області майора податкової міліції ОСОБА_1 від 17.01.2013 року -задовольнити.

2 . Надати старшому слідчому СВ Бердянської об'єднаної податкової інспекції Запорізької області майору податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до виписки про рух грошових коштів по рахункам №26006013013700, №26009301002072 Товариства з обмеженою відповідальністю «Глобус-К»(код за ЄДРПОУ 32122268) за період з 01.01.2010 року по 31.12.2010 року із зазначенням дати та часу операцій, вхідного та вихідного залишків коштів, із зазначенням прибуткової та видаткової частини, найменувань контрагентів, їх кодів за ЄДРПОУ, номерів рахунків контрагентів та реквізитів установ банків, у яких дані рахунки відкриті, призначення платежів, сум, підстав для руху грошових коштів, до документів юридичної справи, а також до карток із зразками підписів службових осіб, відбитками печатки ТОВ «Глобус-К»по вказаним рахункам, які перебувають у володінні відділення «Запорізька регіональна дирекція»ПАТ «ВТБ Банк»(МФО 321767), що знаходиться за адресою: м. Запоріжжя, вул. Перемоги, 35А , який полягає в можливості ознайомитися з ними та вилучити їх .

3. Строк дії ухвали один місяць з дня її винесення.

4. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

5. Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя І. А. Пшеничний