Ухвала

від 09.04.2013 по справі 310/3069/13-к

БЕРДЯНСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 310/3069/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 квітня 2013 рокум. Бердянськ

Слідчий суддя Бердянського міськрайонного суду Запорізької області Пшеничний І. А., за участю слідчого СВ Бердянської об'єднаної державної податкової інспекції Запорізької області майора податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Бердянського міськрайонного суду в кримінальному провадженні №32012080180000004 клопотання про доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в:

28.03.2013 року до Бердянського міськрайонного суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ Бердянської ОДПІ ОСОБА_1, погоджене старшим прокурором Бердянської міжрайонної прокуратури юристом 2 класу ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до первинних та інших документів фінансово-господарської діяльності, у тому числі до декларацій з податку на прибуток з додатками за період 2012 року Приватного акціонерного товариства «Зерноторгівельна Компанія Королекс-Україна» (код за ЄРДПОУ 33404679) з приводу надання на адресу Товариства з обмеженою відповідальністю «Гуляйпільський елеватор» (код за ЄДРПОУ 00951646) поворотної фінансової допомоги та її отриманням на підставі договору б/н від 11.04.2012 року, які перебувають у володінні ПрАТ «Зерноторгівельна Компанія Королекс-Україна» (код за ЄРДПОУ 33404679), що зареєстровано та фактично знаходиться за адресою: м. Полтава, пл. Павленківська, 24, який полягає у можливості ознайомитися з ними та вилучити їх.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що службові особи ТОВ «Гуляйпільський елеватор» за 1 квартал 2012 року та півріччя 2012 року занизили податок на прибуток на суму 475771 грн., а також за період січень-травень 2012 року занизили податок на додану вартість на суму 4020701 грн., а всього на загальну суму 4496472 грн., що є особливо великим розміром.

ПрАТ «Зерноторгівельна Компанія Королекс-Україна», належним чином повідомлене про час та місце розгляду клопотання, у судове засідання представника не направило та про причини неявки не повідомило.

Вислухавши думку слідчого, який підтримав своє клопотання, та просить його задовольнити, перевіривши додані до клопотання матеріали, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання з наступних підстав.

Як вбачається з витягу з кримінального провадження №32012080180000004 матеріали правоохоронних органів були внесені до ЄРДР 03.12.2012 року з правовою кваліфікацією за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

У ході досудового розслідування було встановлено, що у 2012 році ТОВ «Гуляйпільський елеватор» мало взаємовідносини з ПрАТ «Зерноторгівельна Компанія Королекс-Україна» (код за ЄРДПОУ 33404679) з приводу отримання та повернення поворотної фінансової допомоги, що підтверджується копією виписки по особовому рахунку №26001010307539, відкритому у АТ «Укрсоцбанк».

Таким чином, у досудового слідства є достатні підстави вважати, що у ПрАТ «Зерноторгівельна Компанія Королекс-Україна» знаходяться документи по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Гуляйпільський елеватор» за вказаний період.

Згідно зі ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Отримати вказані документи іншим чином неможливо, оскільки на запит слідчого від 30.01.2013 року ПрАТ «Зерноторгівельна Компанія Королекс-Україна» листом від 15.02.2013 року було відмовлено в наданні документів.

На підставі викладеного, слідчий суддя вважає, що сторона кримінального провадження довела наявність достатність підстав вважати, що документи: перебувають у володінні юридичної особи; самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення, мати доказове значення у справі та, що без вилучення документів існує реальна загроза зміни або знищення документів.

За таких обставин, слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтовано та підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

1. Клопотання слідчого СВ Бердянської об'єднаної державної податкової інспекції Запорізької області майора податкової міліції ОСОБА_1 від 27.03.2013 року - задовольнити.

2 . Надати слідчому СВ Бердянської об'єднаної податкової інспекції Запорізької області майору податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до первинних та інших документів фінансово-господарської діяльності, у тому числі до декларацій з податку на прибуток з додатками за період 2012 року Приватного акціонерного товариства «Зерноторгівельна Компанія Королекс-Україна» (код за ЄРДПОУ 33404679) з приводу надання на адресу Товариства з обмеженою відповідальністю «Гуляйпільський елеватор» (код за ЄДРПОУ 00951646) поворотної фінансової допомоги та її отриманням на підставі договору б/н від 11.04.2012 року, які перебувають у володінні ПрАТ «Зерноторгівельна Компанія Королекс-Україна» (код за ЄРДПОУ 33404679), що зареєстровано та фактично знаходиться за адресою: м. Полтава, пл. Павленківська, 24, який полягає у можливості ознайомитися з ними та вилучити їх.

3. Строк дії ухвали один місяць з дня її винесення.

4. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

5. Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя І. А. Пшеничний