Постанова

від 21.07.2015 по справі 0818/4118/2012

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

1Справа № 0818/4118/2012 1/335/2/2015

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

21 июля 2015 года г. Запорожье

Орджоникидзевский районный суд г. Запорожья в составе: председательствующего судьи ОСОБА_1 , при секретаре ОСОБА_2 , с участием прокурора ОСОБА_3 , адвоката ОСОБА_4 рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г. Запорожье уголовное дело по обвинению:

ОСОБА_5 в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч. 3 ст. 28 - ч. 1 ст. 366 УК Украины,ОСОБА_6 в совершении, преступлений, предусмотренных ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч. 3 ст. 28 - ч. 1 ст. 366 УК Украины, ОСОБА_7 в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч. 3 ст. 28 - ч. 1 ст. 366 УК Украины,-

УСТАНОВИЛ:

ОСОБА_7 обвиняется в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч. 3 ст. 28 - ч. 1 ст. 366 УК Украины, в том, что ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, с целью извлечения наживы, в составе организованной группы, в период времени с 01 января 2008 года по 01 ноября 2011 года совершили ряд преступлений в сфере хозяйственной деятельности на территории Запорожской области при следующих обстоятельствах:

Так, примерно в январе 2008 года у ОСОБА_5 , являющегося директором юридического лица - общества с ограниченной ответственностью (далее ООО) «Евротурбина» (ОКПО 35070857), а так же частным предпринимателем физическим лицом и имевшего большой опыт работы в сфере хозяйственной деятельности, возник умысел на незаконное обогащение посредством занятия фиктивным предпринимательством.

Согласно данного преступного намерения, путем использования заведомо ложных сведений, внесенных в официальные бухгалтерские, налоговые и иные документы о якобы проведенных хозяйственных операциях, действующие под фактическим его руководством фиктивные субъекты хозяйственной деятельности должны были перечислять по безналичному расчету денежные средства на расчетные счета подконтрольных ОСОБА_5 субъектов хозяйственной деятельности, а в последующем обналичивать их, при этом минимизировать расходы, связанные с закупкой и реализацией различных товаров и оказанием услуг.

Во исполнение своего преступного умысла, направленного на совершение фиктивного предпринимательства, ОСОБА_5 изучил перечень и порядок оформления документов финансовой отчетности, которые предоставляются в государственные контролирующие органы субъектами предпринимательской деятельности, а также определил для себя порядок внесения в официальные документы заведомо ложных сведений.

Продолжая подготовку к преступной деятельности, направленной на совершение обналичивания денежных средств ОСОБА_5 , действуя умышленно, с целью конспирации, принял решение, что основная и единственная деятельностью созданных и приобретенных им фиктивных предприятий будет заключаться в реализации различных товаров и оказании услуг, предполагая, что данное обстоятельство усложнит процесс проведения проверок сотрудниками правоохранительных органов.

Так же ОСОБА_5 определил для себя, что для завуалирования и сокрытия своих преступных действий от правоохранительных органов директорами и учредителями всех созданных и приобретенных им фиктивных субъектов хозяйственной деятельности будут являться подысканные им за определенное денежное вознаграждение лица, которым не будет известно об истинной цели создания и деятельности данных предприятий.

После этого, проанализировав полученную информацию ОСОБА_5 пришел к выводу, что для осуществления его преступного умысла необходимо привлечь лиц, разделяющих его интересы и стремящихся к быстрому обогащению, которые совместно с ним и под его руководством изъявят желание принимать участие в организации конвертационного центра.

Тогда же, достоверно зная о том, что его родной брат житель г. Мелитополя ОСОБА_6 ранее неоднократно возглавлял различные субъекты хозяйственной деятельности и, соответственно, имеет большой опыт в сфере финансово-хозяйственной деятельности, предложил последнему совместно с ним и под его руководством заниматься незаконной деятельностью, связанной с конвертацией безналичных денежных средств в наличные и получением от этого прибыли.

Продолжая формировать состав преступной группы ОСОБА_5 , действуя согласованно с ОСОБА_6 , посвятил в преступный план их общего знакомого жителя г.Мелитополя ОСОБА_7 , с которым они оба длительное время находились в тесных доверительных отношениях и разделяющего взгляды на быстрое незаконное обогащение посредством совершения преступлений в сфере хозяйственной деятельности, на что получили согласие последнего.

При этом ОСОБА_5 , склоняя ОСОБА_6 и ОСОБА_7 к совершению преступлений, разъяснил им порядок оформления и перечень необходимых поддельных документов, содержание вносимых в них ложных сведений, тем самым, возбудив у них решимость, совершать данного рода преступления.

Заручившись поддержкой указанных лиц, выразившейся в согласии каждого осуществлять фиктивную деятельность, ОСОБА_5 организовал устойчивую и сплоченную преступную группу.

Таким образом, ОСОБА_5 являясь организатором преступной группы, с целью поддержания ее стабильной жизнедеятельности, подыскал и привлек к совершению преступлений лиц, разделяющих его взгляды и стремящихся к быстрому незаконному обогащению путем совершения преступлений в сфере хозяйственной деятельности.

При этом ОСОБА_5 и другие соучастники разработали детальный план совершения преступлений, выразившийся в создании и приобретении фиктивных субъектов предпринимательской деятельности с целью незаконной конвертации безналичных денежных средств и формирования налогового кредита для подконтрольных ОСОБА_5 предприятий, а также внесении в официальные документы отчетности заведомо ложных сведений о якобы проведенных финансовых операциях, подыскании контрагентов для заключения договоров о поставках продукции и оказании услуг.

Для того, что бы преступная схема по незаконному обналичиванию денежных средств не была выявлена правоохранительными органами, соучастниками было принято решение о предоставлении в государственные учреждения соответствующих документов отчетности, свидетельствующих о якобы проведенных хозяйственных операциях, отображая в них незначительные суммы прибыли с целью минимизации размеров выплачиваемых в бюджет налоговых обязательств.

Помимо этого, ОСОБА_5 сообщил остальным соучастникам, что для конспирации преступной деятельности необходимо подыскивать лиц, которые, не будучи посвященными в их преступные намерения, изъявят желание за денежное вознаграждение выступать директорами созданных и приобретенных субъектов предпринимательской деятельности, а с целью затруднения проведения проверок регистрировать фиктивные предприятия в других областях Украины.

Обговорив между собой план преступных действий, соучастники распределили роли и в последствии действовали совместно и согласованно между собой для достижения общей преступной цели.

Являясь организатором и активными участником преступной группы ОСОБА_5 отвел себе роль общего руководства действиями соучастников, создания и подыскания фиктивных субъектов хозяйственной деятельности, подготовке необходимых документов для постановки этих предприятий на учет в налоговых органах, органах статистики, пенсионном фонде, органах социального страхования, а также открытия расчетных счетов для указанных предприятий в соответствующих банковских учреждениях, получения разрешений на изготовление печатей и штампов в органах внутренних дел, подготовки уставных и других необходимых документов.

Также ОСОБА_5 возложил на себя обязанность подыскивать и привлекать лиц, способствовавших осуществлению преступного плана, которые выступали бы учредителями и директорами приисканных фиктивных субъектов хозяйственной деятельности и формально выполняли бы обязанности должностных лиц данных субъектов хозяйствования, не посвящая последних в преступные намерения организованной группы, а так же подписывать от имени указанных лиц составленные ОСОБА_6 поддельные документы о якобы осуществляемой деятельности созданных и приобретенных ими фиктивных предприятий, внесении ложных сведений в официальные документы для прикрытия незаконной деятельности по конвертации денежных средств из безналичной формы в наличную, а также документов налоговой отчетности.

Помимо этого, на ОСОБА_5 возлагались иные обязанности, связанные с: регистрацией фиктивных субъектов предпринимательской деятельности; осуществлением подготовки всех необходимых документов для постановки приисканных предприятий на учет в налоговых органах, органах статистики, пенсионном фонде, органах социального страхования; открытием расчетных счетов в соответствующих банковских учреждениях; подготовкой уставных, регистрационных и других необходимых документов; подысканием юридических адресов для фиктивных предприятий.

Роль ОСОБА_6 заключалась в подыскании клиентов, желающих незаконно обналичивать денежные средства, а так же в составлении поддельных документов о якобы осуществляемой деятельности созданных и приисканных соучастниками фиктивных предприятий, внесению ложных сведений в официальные документы для прикрытия незаконной деятельности по конвертации денежных средств из безналичной формы в наличную, подписанию необходимых контрагентам подложных документов для подтверждения якобы легально проведенных хозяйственных операциях, связанных с поставками продукции и оказанием услуг, а также документов налоговой отчетности.

Кроме того, ОСОБА_6 , действуя согласно отведенной ему преступной роли, по указанию ОСОБА_5 и с ведома ОСОБА_7 , при помощи компьютерной техники и канцелярских принадлежностей составлял поддельные документы, которые в дальнейшем были использованы в ходе преступной деятельности, а также вносил в официальные бухгалтерские и налоговые документы заведомо ложные сведения о проведении хозяйственных операций, которые в дальнейшем подписывались и предоставлялись ОСОБА_5 в различные государственные контролирующие органы с целью прикрытия незаконной деятельности организованной группы по конвертации безналичных денежных средств в наличные.

Роль ОСОБА_7 заключалась в получении наличных денежных средств, поступивших на расчетные счета подконтрольных ОСОБА_5 фиктивных предприятий, и транспортировке их в арендуемый членами организованной группы офис, а так же транспортировке распределенных ОСОБА_5 денежных средств контрагентам, выполнении иных поручений организатора, необходимость в которых возникала в ходе осуществления преступной деятельности.

Таким образом, под руководством ОСОБА_5 указанные лица предварительно сорганизовались в устойчивое объединение для совершения фиктивного предпринимательства, объединенные единым планом, с распределением функций участников группы, направленных на достижение этого плана, известного всем участникам группы.

Для обеспечения транспортировки денежных средств из банковских учреждений, а также организации перевозки лиц, на которых регистрировались фиктивные субъекты предпринимательской деятельности, к государственным учреждениям, участники организованной группы использовали личные автотранспортные средства.

Наличные денежные средства, полученные в соответствующих банковских учреждениях, ОСОБА_7 по указанию ОСОБА_5 , с ведома и согласованно с ОСОБА_6 , перевозил в арендуемое на основании договора аренды помещение офиса, расположенного в квартире АДРЕСА_1 , в котором имелась необходимая компьютерная техника, принтеры, офисная мебель и иные предметы, необходимые для деятельности преступной группы.

В дальнейшем наличные денежные средства передавались контрагентам за вычетом 2,5 процентов от обналиченной в банковских учреждениях суммы, которые члены преступной группы расходовали на оплату услуг, связанных с регистрацией фиктивных предприятий, приобретение расходных материалов (бумаги, почтовых конвертов, бланков финансовой отчетности и т.п.), осуществляли платежи за расчетно-кассовое обслуживание банков. Оставшуюся часть наличных денежных средств ОСОБА_5 распределял между всеми соучастниками согласно ранее достигнутой договоренности и выполняемых функций в ходе совершения преступлений.

Таким образом, соучастники создали конвертационный центр, в котором имелось все необходимое для прикрытия незаконной деятельности по проведению бестоварных операций и конвертации безналичных денежных средств в наличные, а в дальнейшем выполняли все необходимые действия по поддержанию его работоспособности и функционированию, снабжая необходимыми расходными материалами.

Для поддержания связи во время совершения преступлений члены огранизованной группы использовали имеющиеся у них мобильные телефоны с различными операторами мобильной связи, при помощи которых передавали необходимую информацию о количестве обналичиваемых денежных средств, времени встреч, составлению необходимых фиктивных документов, а также согласовывали и координировали свои преступные действия.

Участники организованной группы на протяжении всего периода преступной деятельности информировали друг друга о готовящихся преступлениях, во время совершения которых действовали с распределением ролей по заранее разработанному плану и одобренному всеми участниками группы, при этом все соучастники осознавали, что действия каждого из них являются неотъемлемой частью общего объема действий при совершении преступлений.

Таким образом, соучастники предусмотрели все необходимые условия для создания и приобретения фиктивных предприятий, прикрытия их незаконной деятельности по проведению бестоварных операций и конвертации денежных средств из безналичной формы в наличную.

Выполнив все подготовительные действия и, распределив между собой роли, члены преступной группы приступили к реализации своего преступного плана.

Так, в январе 2008 года ОСОБА_5 , действуя умышленно, из корыстных побуждений, являясь организатором и активным участником преступной группы, совместно с ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , заведомо не желая осуществлять самостоятельную, инициативную, системную, на собственный риск деятельность с целью достижения экономических и социальных результатов и получения прибыли, организовал незаконную деятельность возглавляемого им субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) - ООО «Евротурбина» (ОКПО 35070857), зарегистрированного им 18.05.2007 года в исполнительном комитете Харьковского городского совета (регистрационный номер 14801020000035912), согласно свидетельству о государственной регистрации юридического лица № НОМЕР_1 юридический адрес предприятия:

АДРЕСА_2 , являющегося плательщиком налога на добавленную стоимость, основным видом деятельности которого, согласно устава, являлось производство и торговля товарами сельского и лесного хозяйства.

Также соучастники открыли для ООО «Евротурбина» расчетный счет № 26007170354600 в Филиале «Запорожского Регионального Управления» Публичного Акционерного Общества «Банк» Финансы и Кредит» МФО 313731, предоставили уставные и регистрационные документы предприятия в соответствующие органы для постановки их на учет в государственной налоговой инспекции, управлении статистики и пенсионном фонде.

После чего, в период времени с 01.01.2008 года по 01.11.2011 года ОСОБА_5 ,

ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, в составе организованной группы, без цели осуществления хозяйственной деятельности, а исключительно для прикрытия проводимых ими бестоварных операций и дальнейшей проводки денежных средств по расчетному счету, использовали печать и регистрационные документы предприятия для составления фиктивных договоров, отчетности и первичной бухгалтерской документации, дающих основания для перечисления денежных средств по расчетному счету ООО «Евротурбина», которые в дальнейшем обналичивались в кассах банков с помощью расчетных счетов подконтрольных ОСОБА_5 субъектов хозяйственной деятельности.

Согласно заключения судебно-экономической экспертизы № 73/597 от 22.12.2011 года: документально не подтверждается фактическое производство финансово-хозяйственных операций по приобретению и поставке товаров и услуг ООО «Евротурбина» за период с 01.01.2008 года по 01.11.2011 года; документально подтверждается на основании данных ведомостей движения денежных средств по расчетному счету в банке, что за период с 01.01.2008 года по 01.11.2011 года на расчетный счет ООО «Евротурбина» поступили денежные средства в общей сумме 79072434,75 гривен, с учетом возвратов денежных средств покупателям; документально подтверждается на основании данных ведомостей движения денежных средств по расчетному счету в банке, что за период с 01.01.2008 года по 01.11.2011 года денежные средства, находящиеся на расчетном счете в банке ООО «Евротурбина» были израсходованы в общей сумме 79 209 124,74 гривен (в том числе: на оплату за услуги банка в сумме 23 152,56 гривен; на оплату налогов, сборов, обязательных платежей (кроме НДС) в сумме 23 784,13 гривен; на оплату налога на добавленную стоимость в сумме 107 699,00 гривен; на оплату за товароматериальные ценности и услуги иных организаций в сумме 78 906 623,11 гривен; возврат денежных средств покупателям в сумме 136 778,99 гривен; перечислены денежные средства по решению суда в сумме 5 069,34 гривен; получены денежные средства в кассу предприятия для выдачи заработной платы в сумме 6 017,61 гривен); документально подтверждается, что денежные средства, находящиеся на расчетном счете ООО «Евротурбина» были получены наличными в сумме 6 017,61 гривен для выплаты заработной платы; документально не подтверждается расходование наличных денежных средств ООО «Евротурбина»; в объеме предоставленных на исследование документов, документально подтверждается, что уплате в Государственный бюджет Украины контрагентами ООО «Евротурбина» подлежит сумма налога на добавленную стоимость за период с 01.01.2008 года по 01.11.2011 года в размере 13 057 835,12 гривен.

Таким образом, вследствие фиктивного предпринимательства за период времени с 01.01.2008 года по 01.11.2011 года действиями соучастников организованной группы

ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 государству причинен материальный ущерб в размере 13 057 835,12 гривен, что в 1000 и более раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является крупным ущербом.

Кроме того, не останавливаясь на достигнутом, примерно в январе 2008 года ОСОБА_5 , действуя умышленно, повторно, из корыстных побуждений, в составе организованной им преступной группы, совместно с ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , заведомо не желая осуществлять самостоятельную, инициативную, системную, на собственный риск деятельность, с целью достижения экономических и социальных результатов и получения прибыли, имея умысел на прикрытие незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные, решили приобрести у неустановленных лиц субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - общество с ограниченной ответственностью (далее ООО) «ЛК «Перспектива» (ОКПО 34568249).

С этой целью ОСОБА_5 , являясь организатором и активным участником преступной группы, действуя с ведома и согласованно с ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , не имея намерения осуществлять хозяйственную деятельность, приобрел у неустановленных лиц регистрационные документы предприятия ООО «ЛК «Перспектива» зарегистрированного 03.08.2006 года в Голосеевской районной в г.Киеве государственной администрации (регистрационный номер 10681020000016278), согласно свидетельству о государственной регистрации юридического лица № НОМЕР_2 , юридический адрес: г. Киев, ул. Горького д. 95, являющееся плательщиком налога на добавленную стоимость, основным видом деятельности которого, согласно устава, являлось посредничество в торговле товарами широкого ассортимента.

Также ОСОБА_5 , действуя во исполнение одобренного ОСОБА_6 и ОСОБА_7 плана организованной группы, открыл для ООО «ЛК «Перспектива» расчетный счет №26003102647501 в Филиале «Запорожского Регионального Управления» Публичного Акционерного Общества «Банк» Финансы и Кредит» МФО 313731, предоставил уставные и регистрационные документы предприятия в соответствующие органы для постановки их на учет в государственной налоговой инспекции, управлении статистики и пенсионном фонде.

В последующем ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, в составе организованной группы, с целью извлечения наживы, не ставя в известность директора ООО «ЛК «Перспектива» ОСОБА_8 о своих преступных действиях, без цели осуществления хозяйственной деятельности, а исключительно для прикрытия проводимых ими бестоварных операций и дальнейшей проводки денежных средств по расчетному счету, подготавливали документы, в которые вносили заведомо неправдивые сведения использовали печать и регистрационные документы предприятия для составления фиктивных договоров, отчетности и первичной бухгалтерской документации, дающих основание для перечисления денежных средств по расчетному счету указанного предприятия, которые в дальнейшем обналичивались в кассах банковских учреждений с помощью расчетных счетов подконтрольных ОСОБА_5 субъектов хозяйственной деятельности.

Согласно заключения судебно-экономической экспертизы № 68/592 от 15.12.2011 года: документально не подтверждается производство финансово-хозяйственных операций по приобретению и поставке товаров и услуг ООО «ЛК «Перспектива» за период с 01.01.2008 года по 01.09.2011 года; документально подтверждается на основании данных ведомости движения денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что за период с 01.01.2008 года по 01.09.2011 года на расчетный счет ООО «ЛК «Перспектива» поступили денежные средства в общей сумме 47 886 843,00 гривен, с учетом возвратов денежных средств покупателям; документально подтверждается на основании ведомостей движения денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что денежные средства, находящиеся на расчетном счете в банке ООО «ЛК «Перспектива», в период с 01.01.2008 года по 01.09.2011 года были израсходованы в общей сумме 48 606 487,55 гривен (в том числе: на оплату за услуги банка в сумме 236 637,55 гривен; на оплату за товароматериальные ценности и услуги сторонних организаций в сумме 58 000,00 гривен; возврат денежных средств покупателям в сумме 719 700,00 гривен; получены денежные средства в кассу предприятия на закупку товаров в сумме 47 592 150,00 гривен.); документально подтверждается, что денежные средства, находящиеся на расчетном счете ООО «ЛК «Перспектива» были получены наличными в сумме 47 592 150,00 гривен на закупку товаров, работ, услуг; 24.04.2008 года наличные денежные средства в сумме 121 000,00 гривен были внесены на расчетный счет в банке ООО «ЛК «Перспектива», как возврат неиспользованной суммы подотчета на закупку подсолнечника; документально не подтверждается расходование наличных денежных средств из кассы ООО «ЛК «Перспектива» в сумме 47 471 150,00 гривен.; в объеме предоставленных на исследование документов, документально подтверждается, что уплате в Государственный бюджет Украины контрагентами ООО «ЛК «Перспектива» подлежит сумма налога на добавленную стоимость за период с 01.01.2008 года по 01.09.2011 года в размере 7 960 973,83 гривен.

Таким образом, описанным выше способом, за период времени с 01.01.2008 года по 01.09.2011 года, действиями соучастников организованной преступной группы ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 государству причинен материальный ущерб в размере 7 960 973,83 гривен, что в 1000 и более раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является крупным ущербом.

Кроме того, примерно в январе 2008 года, ОСОБА_5 действуя умышленно, повторно, из корыстных побуждений, в составе организованной им преступной группы, совместно с ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , заведомо не желая осуществлять самостоятельную, инициативную, системную, на собственный риск деятельность, с целью достижения экономических и социальных результатов и получения прибыли, имея умысел на прикрытие незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные, решили приобрести у неустановленных лиц субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - общество с ограниченной ответственностью (далее ООО) «Римо-Проф» (ОКПО 35508458).

С этой целью ОСОБА_5 , являясь организатором и активным участником преступной группы, действуя с ведома и согласованно с ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , не имея намерения осуществлять хозяйственную деятельность, приобрел у неустановленных лиц регистрационные документы предприятия ООО «Римо-Проф», зарегистрированного 17.10.2007 года в Голосеевской районной в г. Киеве государственной администрации (регистрационный номер 10681020000021147), согласно свидетельству о государственной регистрации юридического лица № НОМЕР_3 , юридический адрес: г. Киев, ул. Академика Заболотного, д. 15, являющееся плательщиком налога на добавленную стоимость, основным видом деятельности которого, согласно устава, являлся ремонт и техническое обслуживание другого электрического оборудования, не отнесенного к другим группированиям.

Также соучастники, действуя во исполнение одобренного плана организованной группы, открыли для ООО «Римо-Проф» расчетный счет №26008103301001 в Филиале «Запорожского Регионального Управления» Публичного Акционерного Общества «Банк» Финансы и Кредит» МФО 313731, предоставили уставные и регистрационные документы предприятия в соответствующие органы для постановки их на учет в государственной налоговой инспекции, управлении статистики и пенсионном фонде.

В последующем ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, в составе организованной группы, с целью извлечения наживы, не ставя в известность директора ООО «Римо-Проф» ОСОБА_9 о своих преступных действиях, без цели осуществления хозяйственной деятельности, а исключительно для прикрытия проводимых ими бестоварных операций и дальнейшей проводки денежных средств по расчетному счету, подготавливали документы, использовали печать и регистрационные документы предприятия для составления фиктивных договоров и первичной бухгалтерской документации, дающих основания для перечисления денежных средств по расчетному счету указанного предприятия, которые в дальнейшем обналичивались в кассах банков с помощью расчетных счетов подконтрольных ОСОБА_5 субъектов хозяйственной деятельности.

Согласно заключения судебно-экономической экспертизы №65/589 от 12.12.2011 года: документально не подтверждается производство финансово-хозяйственных операций по приобретению и поставке товаров и услуг ООО «Римо-Проф» за период с 01.01.2008 года по 01.09.2011 года; документально подтверждается на основании данных ведомости движения денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что за период с 01.01.2008 года по 01.09.2011 года на расчетный счет ООО «Римо-Проф» поступили денежные средства в общей сумме 44 355 864,47 гривен, с учетом возвратов денежных средств покупателям; документально подтверждается на основании ведомостей движения денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что денежные средства, находящиеся на расчетном счете в банке ООО «Римо-Проф», в период с 01.01.2008 года по 01.09.2011 года были израсходованы в общей сумме 45 103 104,90 гривен (в том числе: на оплату за услуги банка в сумме 191 187,90 гривен; на оплату налогов, сборов, обязательных платежей (кроме НДС) в сумме 247,00 гривен; на оплату налога на добавленную стоимость в сумме 2 880,00 гривен; на оплату за товароматериальные ценности и услуги сторонних организаций в сумме 6 090 750,00 гривен; возврат денежных средств покупателям в сумме 747 420,00 гривен; получены денежные средства в кассу предприятия на закупку товаров в сумме 38 070 620,00 гривен.); документально подтверждается, что денежные средства, находящиеся на расчетном счете ООО «Римо-Проф» были получены наличными в сумме 38 070 620,00 гривен на закупку товаров. Документально не подтверждается расходование наличных денежных средств из кассы ООО «Римо-Проф»; в объеме предоставленных на исследование документов, документально подтверждается, что уплате в Государственный бюджет Украины контрагентами ООО «Римо-Проф» подлежит сумма налога на добавленную стоимость за период с 01.01.2008 года по 01.09.2011 года в размере 7 389 764,08 гривен.

Таким образом, описанным выше способом, за период времени с 01.01.2008 года по 01.09.2011 года, действиями соучастников организованной преступной группы ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 государству причинен материальный ущерб в размере 7 389 764,08 гривны, что в 1000 и более раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является крупным ущербом.

Кроме того, в феврале 2008 года ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, повторно, из корыстных побуждений, в составе организованной группы, с целью прикрытия незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные, создали субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - общество с ограниченной ответственностью (далее ООО) «ТД «Талисман» (ОКПО 35719767).

Так, ОСОБА_5 , действуя согласованно с ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , не имея намерения осуществлять хозяйственную деятельность, подготовил устав предприятия и 18.02.2008 года зарегистрировал на свое имя, ООО «ТД «Талисман» в исполнительном комитете Мелитопольского городского совета (регистрационный номер НОМЕР_4 ), согласно свидетельству о государственной регистрации юридического лица №673995, указав юридический адрес предприятия по адресу: Запорожская область, г. Мелитополь, просп. 50-летия Победы, д. 22, являющееся плательщиком налога на добавленную стоимость, основным видом деятельности которого, согласно устава, являлось строительство строений.

Также соучастники, действуя во исполнение одобренного плана организованной группы, открыли для ООО «ТД «Талисман» расчетные счета №№ НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , в Филиале «Запорожского Регионального Управления» Публичного Акционерного Общества «Банк» Финансы и Кредит» МФО 313731, предоставили уставные и регистрационные документы предприятия в соответствующие органы для постановки их на учет в государственной налоговой инспекции, управлении статистики и пенсионном фонде.

После чего, в период времени с 18.02.2008 г. по 01.09.2011 г. ОСОБА_5 , совместно с ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , без цели осуществления хозяйственной деятельности, а исключительно для прикрытия проводимых ими бестоварных операций и дальнейшей проводки денежных средств по расчетному счету, использовали печать и регистрационные документы предприятия для составления фиктивных договоров и первичной бухгалтерской документации, дающих основания для перечисления денежных средств по расчетным счетам, которые в дальнейшем обналичивались в кассах банковских учреждений с помощью расчетных счетов подконтрольных ОСОБА_5 субъектов хозяйственной деятельности.

Согласно заключения судебно-экономической экспертизы №75/599 от 23.12.2011 года: документально не подтверждается производство финансово-хозяйственных операций по приобретению и поставке товаров, работ, услуг, документально не подтверждается транспортировка и движение товароматериальных ценностей ООО «ТД «Талисман» за период с 18.02.2008 года по 01.09.2011 года; документально подтверждается на основании данных ведомости движения денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что за период с 18.02.2008 года по 01.09.2011 года на расчетный счет ООО «ТД «Талисман» поступили денежные средства в общей сумме 15 080 146,46 гривен, с учетом возвратов денежных средств покупателям; документально подтверждается на основании ведомостей движения денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что денежные средства, находящиеся на расчетном счете в банке ООО «ТД «Талисман», в период с 18.02.2008 года по 01.09.2011 года были израсходованы в общей сумме 15 317 986,73 гривен (в том числе: на оплату за услуги банка в сумме 5 038,19 гривен; на оплату налогов, сборов, обязательных платежей (кроме НДС) в сумме 51 206,80 гривен; на оплату налога на добавленную стоимость в сумме 23 687,00 гривен; на оплату за товароматериальные ценности и услуги сторонних организаций в сумме 14 473 352,86 гривен; возврат денежных средств покупателям в сумме 247 930,48 гривен; получены денежные средства в кассу предприятия на закупку товаров в сумме 408 200,00 гривен; получены денежные средства в кассу предприятия для возврата финансовой помощи в сумме 43 000,00 гривен; получены денежные средства в кассу предприятия для выдачи заработной платы в сумме 16 494,13 гривен; перечислены денежные средства на покупку валюты в сумме 48 622,27 гривен); документально подтверждается, что денежные средства, находящиеся на расчетном счете ООО «ТД «Талисман» были получены наличными в сумме 467 694,13 гривен, в том числе: получены денежные средства на закупку товаров в сумме 408 200,00 гривен; получены денежные средства для возврата финансовой помощи в сумме 43 000,00 гривен; получены денежные средства для выдачи заработной платы в сумме 16 494,13 гривен; в объеме предоставленных на исследование документов, документально подтверждается, что уплате в Государственный бюджет Украины контрагентами ООО «ТД «Талисман» подлежит сумма налога на добавленную стоимость за период с 28.02.2008 года по 01.09.2011 года в размере 2234 700,72 гривен.

Таким образом, описанным выше способом, за период времени с 28.02.2008 года по 01.09.2011 года, действиями ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 государству причинен материальный ущерб в сумме более 2 234 700,72 гривен, что в 1000 и более раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является крупным размером.

Кроме того, не останавливаясь на содеянном, в июне 2008 года ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, повторно, из корыстных побуждений, в составе организованной группы, для расширения сферы деятельности конвертационного центра и увеличения прибыли путем осуществления незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные, создали субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) ООО «Агрофермтехника» (ОКПО 35834420).

Так, примерно в июне 2008 года ОСОБА_5 , выполняя отведенную ему роль в составе организованной группы, подыскал жителя с. Велитневка Генического района Херсонской области ОСОБА_10 с целью регистрации на имя последнего предприятия ООО «Агрофермтехника», который будучи юридически неграмотным, не имея экономического и юридического образования, а так же не подозревая об истинных преступных намерениях соучастников за денежное вознаграждение согласился формально выполнять обязанности должностного лица данного субъекта хозяйственной деятельности.

После чего ОСОБА_5 , действуя согласованно с ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , выполняя отведенную роль, не имея намерения осуществлять хозяйственную деятельность, подготовил устав предприятия и 03.06.2008 года зарегистрировал на имя ОСОБА_10 , не ставя последнего в известность о своих истинных преступных намерениях, ООО «Агрофермтехника» в исполнительном комитете Акимовской районной государственной администрации Запорожской области (регистрационный номер НОМЕР_9 ), согласно свидетельству о государственной регистрации юридического лица №229400, указав юридический адрес предприятия по адресу: АДРЕСА_3 , являющееся плательщиком налога на добавленную стоимость, основным видом деятельности которого, согласно устава, являлось оптовая торговля зерном, семенами и кормами для животных.

В последующем, 02.07.2008 года соучастниками организованной группы с целью конспирации произведена смена местонахождения ООО «Агрофермтехника» и согласно свидетельству о государственной регистрации юридического лица №293707 был указан юридический адрес предприятия: Запорожская область, г. Мелитополь, просп. 50-Летия Победы, д. 22, оф.18, а 29.12.2010 года с этой же целью, вновь была произведена смена места регистрации и согласно свидетельства о государственной регистрации юридического лица №528587, был указан юридический адрес предприятия: АДРЕСА_4 .

Также соучастники, действуя во исполнение одобренного плана организованной группы, открыли для ООО «Агрофермтехника» расчетный счет № НОМЕР_10 , в Филиале «Запорожского Регионального Управления» Публичного Акционерного Общества «Банк» Финансы и Кредит» МФО 313731, а так же предоставили уставные и регистрационные документы предприятия в соответствующие органы для постановки их на учет в государственной налоговой инспекции, управлении статистики и пенсионном фонде.

В последующем ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, в составе организованной группы, с целью извлечения наживы, не ставя в известность ОСОБА_10 , который согласно документов являлся директором и учредителем ООО «Агрофермтехника», о своих преступных намерениях, без цели осуществления хозяйственной деятельности, а исключительно для прикрытия проводимых ими бестоварных операций и дальнейшей проводки денежных средств по расчетному счету, составляли от его имени документы, использовали печать и регистрационные документы предприятия для составления фиктивных договоров и первичной бухгалтерской документации, дающих основания для перечисления денежных средств по расчетному счету указанного предприятия, которые в дальнейшем обналичивались в кассах банковских учреждений с помощью расчетных счетов подконтрольных ОСОБА_5 субъектов хозяйственной деятельности.

Согласно заключения судебно-экономической экспертизы №72/596 от 21.12.2011 года: документально не подтверждается производство финансово-хозяйственных операций по приобретению и поставке товаров и услуг ООО «Агрофермтехника» за период с 03.06.2008 года по 01.09.2011 года; документально подтверждается на основании данных ведомости движения денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что за период с 03.06.2008 года по 01.09.2011 года на расчетный счет ООО «Агрофермтехника» поступили денежные средства в общей сумме 71 050 316,46 гривен, с учетом возвратов денежных средств покупателям; документально подтверждается на основании ведомостей движения денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что денежные средства, находящиеся на расчетном счете в банке ООО «Агрофермтехника» были израсходованы в общей сумме 71 348 778,31 гривен (в том числе: на оплату за услуги банка в сумме 356 513,86 гривен; на оплату налогов, сборов, обязательных платежей (кроме НДС) в сумме 12 107,30 гривен; на оплату налога на добавленную стоимость в сумме 25 126,80 гривен; на оплату за товароматериальные ценности и услуги сторонних организаций в сумме 8 450 536,50 гривен; возврат денежных средств покупателям в сумме 298 461,85 гривен; получены денежные средства в кассу предприятия на закупку товаров в сумме 62 206 032,00 гривен); документально подтверждается, что денежные средства, находящиеся на расчетном счете ООО «Агрофермтехника» были получены наличными в сумме

62 206 032,00 гривны на закупку товаров; документально не подтверждается расходование наличных денежных средств ООО «Агрофермтехника»; в объеме предоставленных на исследование документов, документально подтверждается, что уплате в Государственный бюджет Украины контрагентами ООО «Агрофермтехника» подлежит сумма налога на добавленную стоимость за период с 22.09.2008 года по 01.09.2011 года в размере 11 816 592,61 гривны.

Таким образом, описанным выше способом, за период времени с 22.09.2008 года по 01.09.2011 года, действиями соучастников организованной преступной группы ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 государству причинен материальный ущерб в размере 11816 592,61 гривны, что в 1000 и более раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является крупным ущербом.

Кроме того, не останавливаясь на содеянном, в июне 2008 года ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, повторно, из корыстных побуждений, в составе организованной группы, с целью увеличения прибыли получаемой соучастниками в результате незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные, путем включения в состав конвертационного центра новых предприятий, создали субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) ООО «Дельта Гарант» (ОКПО 35834436).

Так, примерно в июне 2008 года ОСОБА_5 , выполняя отведенную ему роль в составе организованной группы, подыскал жителя с. Велитневка Генического района Херсонской области ОСОБА_11 , с целью регистрации на имя последнего предприятия ООО «Дельта Гарант», который будучи юридически неграмотным, не имея экономического и юридического образования, а так же не подозревая об истинных преступных намерениях соучастников за денежное вознаграждение согласился формально выполнять обязанности должностного лица данного субъекта хозяйственной деятельности.

После чего ОСОБА_5 , действуя согласованно с ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , выполняя отведенную роль, не имея намерения осуществлять хозяйственную деятельность, подготовил устав предприятия и 06.06.2008 года зарегистрировал на имя ОСОБА_11 , не ставя последнего в известность о своих истинных преступных намерениях, ООО «Дельта Гарант» в исполнительном комитете Акимовской районной государственной администрации Запорожской области (регистрационный номер НОМЕР_11 ), согласно свидетельству о государственной регистрации юридического лица №293701, указав юридический адрес предприятия по адресу: АДРЕСА_3 , являющееся плательщиком налога на добавленную стоимость, основным видом деятельности которого, согласно устава, являлось оптовая торговля зерном, семенами и кормами для животных.

В последующем, 02.07.2008 года соучастниками организованной группы с целью конспирации произведена смена местонахождения ООО «Дельта Гарант» и согласно свидетельству о государственной регистрации юридического лица №293708 был указан юридический адрес предприятия: Запорожская область, г. Мелитополь, просп. 50-летия Победы, д. 22 оф.18, а 30.11.2010 года с этой же целью, вновь была произведена смена места регистрации и согласно свидетельства о государственной регистрации юридического лица №528574, был указан юридический адрес предприятия: АДРЕСА_5 .

Также соучастники, действуя во исполнение одобренного плана организованной группы, открыли для ООО «Дельта Гарант» расчетные счета №№ НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 и НОМЕР_15 в Филиале «Запорожского Регионального Управления» Публичного Акционерного Общества «Банк» Финансы и Кредит» МФО 313731, предоставили уставные и регистрационные документы предприятия в соответствующие органы для постановки их на учет в государственной налоговой инспекции, управлении статистики и пенсионном фонде.

В последующем ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, в составе организованной группы, с целью извлечения наживы, не ставя в известность ОСОБА_10 , который согласно документов являлся директором и учредителем ООО «Дельта Гарант», о своих преступных намерениях, без цели осуществления хозяйственной деятельности, а исключительно для прикрытия проводимых ими бестоварных операций и дальнейшей проводки денежных средств по расчетному счету, составляли от его имени документы, использовали печать и регистрационные документы предприятия для составления фиктивных договоров и первичной бухгалтерской документации, дающих основания для перечисления денежных средств по расчетному счету указанного предприятия, которые в дальнейшем обналичивались в кассах банковских учреждений с помощью расчетных счетов подконтрольных ОСОБА_5 субъектов хозяйственной деятельности.

Согласно заключения судебно-экономической экспертизы №69/593 от 16.12.2011 года: документально не подтверждается производство финансово-хозяйственных операций по приобретению и поставке товаров и услуг ООО «Дельта Гарант» за период с 06.06.2008 года по 01.09.2011 года; документально подтверждается на основании данных ведомостей движений денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что за период с 06.06.2008 года по 01.09.2011 года на расчетный счет ООО «Дельта Гарант» поступили денежные средства в общей сумме 260 553 716,88 гривен, с учетом возвратов денежных средств покупателям; документально подтверждается на основании ведомостей движения денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что денежные средства, находящиеся на расчетном счете в банке ООО «Дельта Гарант» в период с 06.06.2008 года по 01.09.2011 года были израсходованы в общей сумме 262 254 429,42 гривен (в том числе: на оплату за услуги банка в сумме 710 994,28 гривен; на оплату налогов, сборов, обязательных платежей (кроме НДС) в сумме 14 915,40 гривен; на оплату налога на добавленную стоимость в сумме 27 228,00 гривен; на оплату за товароматериальные ценности и услуги сторонних организаций в сумме 18 695 326,77 гривен; возврат денежных средств покупателям в сумме 1 274 660,97 гривен; получены денежные средства в кассу предприятия на закупку товаров в сумме 241 531 304,00 гривен); документально подтверждается, что денежные средства, находящиеся на расчетном счете ООО «Дельта Гарант» были получены наличными в сумме 241 531 304,00 гривен на закупку товаров; документально не подтверждается расходование наличных денежных средств ООО «Дельта Гарант»; в объеме предоставленных на исследование документов, документально подтверждается, что уплате в Государственный бюджет Украины контрагентами ООО «Дельта Гарант» подлежит сумма налога на добавленную стоимость за период с 22.09.2008 года по 01.09.2011 года в размере 43 325 739,17 гривен.

Таким образом, описанным выше способом, за период времени с 22.09.2008 года по 1.09.2011 года, действиями соучастниками организованной преступной группы ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 государству причинен материальный ущерб в размере 43325739,17 грн., что в 1000 и более раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является крупным ущербом.

Кроме того, не останавливаясь на содеянном, в конце июня 2008 года ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, повторно, из корыстных побуждений, в составе организованной группы, с целью увеличения прибыли получаемой соучастниками в результате незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные, путем включения в состав конвертационного центра новых предприятий, решили создать субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) ООО «Мелзернопродукт» (ОКПО 35923887).

Так, примерно в конце июня 2008 года ОСОБА_5 , выполняя отведенную ему роль в составе организованной группы, подыскал жителя г. Мелитополя ОСОБА_12 , с целью регистрации на имя последнего предприятия ООО «Мелзернопродукт» который, будучи юридически неграмотным, не имея экономического и юридического образования, а так же, не подозревая об истинных преступных намерениях соучастников за денежное вознаграждение согласился формально выполнять обязанности должностного лица данного субъекта хозяйственной деятельности.

После чего ОСОБА_5 , действуя согласованно с ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , выполняя отведенную роль, не имея намерения осуществлять хозяйственную деятельность, подготовил устав предприятия и 01.07.2008 года зарегистрировал на имя ОСОБА_12 , не ставя последнего в известность о своих истинных преступных намерениях, ООО «Мелзернопродукт» в исполнительном комитете Мелитопольского городского совета (регистрационный номер НОМЕР_16 ), согласно свидетельству о государственной регистрации юридического лица № НОМЕР_17 , указав юридический адрес предприятия по адресу: АДРЕСА_6 , являющееся плательщиком налога на добавленную стоимость, основным видом деятельности которого, согласно устава, являлось оптовая торговля зерном, семенами и кормами для животных.

Также соучастники, действуя во исполнение одобренного плана организованной группы, открыли для ООО «Мелзернопродукт» расчетный счет №26001103582601 в Запорожском региональном управлении публичного акционерного общества «Банк Финансы и Кредит» МФО 313731, а так же предоставили уставные и регистрационные документы предприятия в соответствующие органы для постановки их на учет в государственной налоговой инспекции, управлении статистики и пенсионном фонде.

В последующем ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, в составе организованной группы, с целью извлечения наживы, не ставя в известность ОСОБА_12 , который согласно документов являлся директором и учредителем ООО «Мелзернопродукт», о своих преступных намерениях, без цели осуществления хозяйственной деятельности, а исключительно для прикрытия проводимых ими бестоварных операций и дальнейшей проводки денежных средств по расчетному счету, составляли от его имени документы, использовали печать и регистрационные документы предприятия для составления фиктивных договоров и первичной бухгалтерской документации, дающих основания для перечисления денежных средств по расчетному счету указанного предприятия, которые в дальнейшем обналичивались в кассах банковских учреждений с помощью расчетных счетов подконтрольных ОСОБА_5 субъектов хозяйственной деятельности.

Согласно заключения судебно-экономической экспертизы №55/579 от 20.10.2011 года: документально не подтверждается фактическое производство финансово-хозяйственных операций по приобретению и поставке товаров, работ, услуг, документально не подтверждается транспортировка и движение товароматериальных ценностей ООО «Мелзернопродукт» за период с 01.01.2008 года по 01.04.2011 года; документально подтверждается на основании данных ведомости движения денежных средств ООО «Мелзернопродукт» по расчетному счету №26001103582601 в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что за период с 01.01.2008 года по 01.04.2011 года на расчетный счет ООО «Мелзернопродукт» поступили денежные средства в общей сумме 19 863 498,88 гривен, с учетом возвратов денежных средств покупателям; документально подтверждается на основании ведомости движения денежных средств в банке, что денежные средства, находящиеся на расчетном счете в банке ООО «Мелзернопродукт» в период с 01.01.2008 года по 01.04.2011 года были израсходованы в общей сумме 20 019 546,63 гривен (в том числе: на оплату за услуги банка в сумме 1 698,66 гривен; на оплату налогов, сборов, обязательных платежей в сумме 88 598,00 гривен; на оплату за товароматериальные ценности и услуги сторонних организаций в сумме 19 767 172,00 гривен; возврат денежных средств покупателям в сумме 156 051,77 гривен; получены денежные средства в кассу для выдачи заработной платы в сумме 5 840,30 гривен; перечислены денежные средства в виде штрафов и пени в сумме 185,90 гривен); в объеме предоставленных на исследование документов, документально подтверждается, что уплате в Государственный бюджет Украины контрагентами ООО «Мелзернопродукт» подлежит сумма налога на добавленную стоимость за период с 01.01.2008 года по 01.04.2011 года в размере 3 228 056,81 гривен, без учета уже уплаченных сумм, указанных в информации, предоставленной ІНФОРМАЦІЯ_1 , ГНИ в Михайловском районе Запорожской области, ГНИ в Святошинском районе г. Киева.

Таким образом, описанным выше способом, за период времени с 01.01.2008 года по 01.04.2011 года, действиями соучастников организованной преступной группы ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 государству причинен материальный ущерб в размере 3228056,81 гривен, что в 1000 и более раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является крупным ущербом.

Кроме того, не останавливаясь на содеянном, в июле 2009 года ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, повторно, из корыстных побуждений, в составе организованной группы, с целью расширения сферы деятельности конвертационного центра и увеличения прибыли соучастников в результате незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные, создали субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) ООО «Агропромтехплюс» (ОКПО 36499696).

Так, в указанное время ОСОБА_5 , выполняя отведенную ему роль в составе организованной группы, подыскал жителя г. Бердянска ОСОБА_13 , с целью регистрации на имя последнего предприятия ООО «Агропромтех Плюс», который будучи юридически неграмотным, не имея экономического и юридического образования, а так же не подозревая об истинных преступных намерениях соучастников за денежное вознаграждение согласился формально выполнять обязанности должностного лица данного субъекта хозяйственной деятельности.

После чего ОСОБА_5 , действуя согласованно с ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , выполняя отведенную роль, не имея намерения осуществлять хозяйственную деятельность, подготовил устав предприятия и 09.07.2009 года зарегистрировал на имя ОСОБА_13 , не ставя последнего в известность о своих истинных преступных намерениях, ООО «Агропромтехплюс» в исполнительном комитете Симферопольской районной государственной администрации в Автономной республике Крым (регистрационный номер 11341020000001777), согласно свидетельству о государственной регистрации юридического лица №116789, указав юридический адрес предприятия по адресу: Автономная республика Крым, Симферопольский район, пгт. Молодежное, ул. Строителей, д.7, являющееся плательщиком налога на добавленную стоимость, основным видом деятельности которого, согласно устава, являлась оптовая торговля зерном, семенами и кормами для животных.

Также соучастники, действуя во исполнение одобренного плана организованной группы, открыли для ООО «Агропромтехплюс» расчетный счет № НОМЕР_18 , в отделении №254 Симферопольского Управления АО «Укрсиббанка» МФО 351005, предоставили уставные и регистрационные документы предприятия в соответствующие органы для постановки их на учет в государственной налоговой инспекции, управлении статистики и пенсионном фонде.

В последующем ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, в составе организованной группы, с целью извлечения наживы, не ставя в известность ОСОБА_13 , который согласно документов являлся директором и учредителем ООО «Агропромтехплюс», о своих преступных намерениях, без цели осуществления хозяйственной деятельности, а исключительно для прикрытия проводимых ими бестоварных операций и дальнейшей проводки денежных средств по расчетному счету, составляли от его имени документы, использовали печать и регистрационные документы предприятия для составления фиктивных договоров и первичной бухгалтерской документации, дающих основания для перечисления денежных средств по расчетному счету указанного предприятия, которые в дальнейшем обналичивались в кассах банковских учреждений с помощью расчетных счетов подконтрольных ОСОБА_5 субъектов хозяйственной деятельности.

Согласно заключения судебно-экономической экспертизы №67/591 от 13.12.2011 года: документально не подтверждается производство финансово-хозяйственных операций по приобретению и поставке товаров и услуг ООО «Агропромтех Плюс» за период с 09.07.2009 года по 01.09.2011 года; документально подтверждается на основании данных ведомости движения денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что за период с 09.07.2009 года по 01.09.2011 года на расчетный счет ООО «Агропромтех Плюс» поступили денежные средства в общей сумме 10 726 068,45 гривен, с учетом возвратов денежных средств покупателям; документально подтверждается на основании ведомостей движения денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что денежные средства, находящиеся на расчетном счете в банке ООО «Агропромтех Плюс» в период с 09.07.2009 года по 01.09.2011 года были израсходованы в общей сумме 10 897 287,54 гривен (в том числе: на оплату за услуги банка в сумме 6 864,83 гривны; на оплату налогов, сборов, обязательных платежей (кроме НДС) в сумме 10 480,00 гривны; на оплату налога на добавленную стоимость в сумме 7 951,00 гривен; на оплату за товароматериальные ценности и услуги сторонних организаций в сумме 10 696 110,22 гривен; возврат денежных средств покупателям в сумме 175 881,40 гривен); в объеме предоставленных на исследование документов, документально подтверждается, что уплате в Государственный бюджет контрагентами ООО «Агропромтех Плюс» Украины подлежит сумма налога на добавленную стоимость за период с 31.08.2009 года по 01.09.2011 года в размере 1 662 282,08 гривен.

Таким образом, описанным выше способом, за период времени с 31.08.2009 года по 01.09.2011 года, действиями соучастников организованной преступной группы ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 государству причинен материальный ущерб в сумме более 1 662 282,08 гривны, что в 1000 и более раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является крупным ущербом.

Кроме того, не останавливаясь на содеянном, в июле 2009 года ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, повторно, из корыстных побуждений, в составе организованной группы, с целью расширения сферы деятельности конвертационного центра и увеличения прибыли соучастников в результате незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные, создали субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) ООО «Вертикаль Поставка» (ОКПО 34568249).

Так, в указанное время ОСОБА_5 , выполняя отведенную ему роль в составе организованной группы, подыскал жителя с. Велитневка Генического района Херсонской области ОСОБА_14 , с целью регистрации на имя последнего предприятия ООО «Вертикаль Поставка», который будучи юридически неграмотным, не имея экономического и юридического образования, а так же не подозревая об истинных преступных намерениях соучастников за денежное вознаграждение согласился формально выполнять обязанности должностного лица данного субъекта хозяйственной деятельности.

После чего ОСОБА_5 , действуя согласованно с ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , выполняя отведенную роль, не имея намерения осуществлять хозяйственную деятельность, подготовил устав предприятия и 09.07.2009 года зарегистрировал на имя ОСОБА_14 , не ставя последнего в известность о своих истинных преступных намерениях, ООО «Вертикаль Поставка» в Симферопольской районной государственной администрации в Автономной республике Крым (регистрационный номер 11341020000001776), согласно свидетельству о государственной регистрации юридического лица №116790, указав юридический адрес предприятия по адресу: Автономная республика Крым, Симферопольский район, пгт. Молодежное, ул. Строителей, д.7, являющееся плательщиком налога на добавленную стоимость, основным видом деятельности которого, согласно устава, являлась оптовая торговля зерном, семенами и кормами для животных.

Также соучастники, действуя во исполнение одобренного плана организованной группы, открыли для ООО «Вертикаль Поставка» расчетный счет № НОМЕР_19 в отделении №254 Симферопольского Управления АО «Укрсиббанка» МФО 351005, предоставили уставные и регистрационные документы предприятия в соответствующие органы для постановки их на учет в государственной налоговой инспекции, управлении статистики и пенсионном фонде.

В последующем ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, в составе организованной группы, с целью извлечения наживы, не ставя в известность ОСОБА_14 , который согласно документов являлся директором и учредителем ООО «Вертикаль Поставка», о своих преступных намерениях, без цели осуществления хозяйственной деятельности, а исключительно для прикрытия проводимых ими бестоварных операций и дальнейшей проводки денежных средств по расчетному счету, составляли от его имени документы, использовали печать и регистрационные документы предприятия для составления фиктивных договоров и первичной бухгалтерской документации, дающих основания для перечисления денежных средств по расчетному счету указанного предприятия, которые в дальнейшем обналичивались в кассах банковских учреждений с помощью расчетных счетов подконтрольных ОСОБА_5 субъектов хозяйственной деятельности.

Согласно заключения судебно-экономической экспертизы №63/587 от 14.12.2011 года: документально не подтверждается производство финансово-хозяйственных операций по приобретению и поставке товаров и услуг ООО «Вертикаль поставка» за период с 09.07.2009 года по 01.09.2011 года; документально подтверждается на основании данных ведомости движения денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что за период с 09.07.2009 года по 01.09.2011 года на расчетный счет ООО «Вертикаль поставка» поступили денежные средства в общей сумме 4 126 598,24 гривен, с учетом возвратов денежных средств покупателям; документально подтверждается на основании ведомостей движения денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что денежные средства, находящиеся на расчетном счете в банке ООО «Вертикаль поставка» в период с 09.07.2009 года по 01.09.2011 года были израсходованы в общей сумме 4 300 733,93 гривен (в том числе: на оплату за услуги банка в сумме 3 562,66 гривен; на оплату налогов, сборов, обязательных платежей (кроме НДС) в сумме 6 584,53 гривен; на оплату налога на добавленную стоимость в сумме 14 955,00 гривен; на оплату за товароматериальные ценности и услуги сторонних организаций в сумме 40 96 581,66 гривен; возврат денежных средств покупателям в сумме 174 140,00 гривен; взято наличными для выдачи заработной платы в сумме 4 910,08 гривен); документально подтверждается, что денежные средства, находящиеся на расчетном счете ООО «Вертикаль поставка» были получены наличными в сумме 4 910,08 гривен на выплату заработной платы; документально не подтверждается расходование наличных денежных средств ООО «Вертикаль Поставка»; в объеме предоставленных на исследование документов, документально подтверждается, что уплате в Государственный бюджет Украины контрагентами ООО «Вертикаль поставка» подлежит сумма налога на добавленную стоимость за период с 31.08.2009 года по 01.09.2011 года в размере 645 586,60 гривен.

Таким образом, описанным выше способом, за период времени с 31.08.2009 года по 01.09.2011 года, действиями соучастников организованной группы ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 государству причинен материальный ущерб в размере 645 586,60 гривен, что в 1000 и более раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является крупным ущербом.

Кроме того, не останавливаясь на содеянном, в июне 2010 года ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, повторно, из корыстных побуждений, в составе организованной группы, с целью расширения сферы деятельности конвертационного центра и увеличения прибыли соучастников в результате незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные, создали субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) ООО «Дорматрейд» (ОКПО 36928907).

Так, в указанное время ОСОБА_5 , выполняя отведенную ему роль в составе организованной группы, подыскал ОСОБА_15 , с целью регистрации на имя последнего предприятия ООО «Дорматрейд», с целью регистрации на имя последнего предприятия ООО «Вертикаль Поставка», который будучи юридически неграмотным, не имея экономического и юридического образования, а так же не подозревая об истинных преступных намерениях соучастников за денежное вознаграждение согласился формально выполнять обязанности должностного лица данного субъекта хозяйственной деятельности.

После чего ОСОБА_5 , действуя согласованно с ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , выполняя отведенную роль, не имея намерения осуществлять хозяйственную деятельность, подготовил устав предприятия и 08.06.2010 года зарегистрировал на имя ОСОБА_15 , не ставя последнего в известность о своих истинных преступных намерениях, ООО «Дорматрейд» в Михайловской районной государственной администрации Запорожской области (регистрационный номер 10891020000000376), согласно свидетельству о государственной регистрации юридического лица №528544, указав юридический адрес предприятия по адресу: Запорожская область, Михайловский район, пгт. Михайловка, ул. Красногвардейская, д.158, являющееся плательщиком налога на добавленную стоимость, основным видом деятельности которого, согласно устава, являлась оптовая торговля зерном, семенами и кормами для животных.

В последующем, 21.12.2010 года соучастниками с целью конспирации была произведена смена местонахождения ООО «Дорматрейд» и согласно свидетельству о государственной регистрации юридического лица №528580 был указан юридический адрес предприятия: АДРЕСА_7 .

Также соучастники, действуя во исполнение одобренного плана организованной группы, открыли для ООО «Дорматрейд» расчетные счета №№ НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 в Филиале «Запорожского Регионального Управления» Публичного Акционерного Общества «Банк» Финансы и Кредит» МФО 313731, предоставили уставные и регистрационные документы предприятия в соответствующие органы для постановки их на учет в государственной налоговой инспекции, управлении статистики и пенсионном фонде.

В последующем ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, в составе организованной группы, с целью извлечения наживы, не ставя в известность ОСОБА_15 , который согласно документов являлся директором и учредителем ООО «Дорматрейд», о своих преступных намерениях, без цели осуществления хозяйственной деятельности, а исключительно для прикрытия проводимых ими бестоварных операций и дальнейшей проводки денежных средств по расчетному счету, составляли от его имени документы, использовали печать и регистрационные документы предприятия для составления фиктивных договоров и первичной бухгалтерской документации, дающих основания для перечисления денежных средств по расчетному счету указанного предприятия, которые в дальнейшем обналичивались в кассах банковских учреждений с помощью расчетных счетов подконтрольных ОСОБА_5 субъектов хозяйственной деятельности.

Согласно заключения судебно-экономической экспертизы №70/594 от 19.12.2011 года: документально не подтверждается производство финансово-хозяйственных операций по приобретению и поставке товаров и услуг ООО «Дорматрейд» за период с 08.06.2010 года по 01.09.2011 года; документально подтверждается на основании данных ведомостей движения денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что за период с 08.06.2010 года по 01.09.2011 года на расчетный счет ООО «Дорматрейд» поступили денежные средства в общей сумме 9 648 689,83 гривен, с учетом возвратов денежных средств покупателям; документально подтверждается на основании ведомостей движения денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что денежные средства, находящиеся на расчетном счете в банке ООО «Дорматрейд», в период с 08.06.2010 года по 01.09.2011 года были израсходованы в общей сумме 10 553 418,92 гривен (в том числе: на оплату за услуги банка в сумме 295,74 гривен; на оплату налогов, сборов, обязательных платежей (кроме НДС) в сумме 175,00 гривен; на оплату налога на добавленную стоимость в сумме 170,00 гривен; на оплату за товароматериальные ценности и услуги сторонних организаций в сумме 9 645 049,09 гривен; возврат денежных средств покупателям в сумме 904 729,09 гривен; перечислены денежные средства в идее благотворительной помощи в сумме 3000,00 гривен); в объеме предоставленных на исследование документов, документально подтверждается, что уплате в Государственный бюджет Украины контрагентами ООО «Дорматрейд» подлежит сумма налога на добавленную стоимость за период с 05.08.2010 года по 01.09.2011 года в размере 668 166,56 гривен.

Таким образом, описанным выше способом, за период времени с 05.08.2010 года по 01.09.2011 года, действиями соучастников организованной группы ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 государству причинен материальный ущерб в сумме более 668 166,56 гривен, что в 1000 и более раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является крупным ущербом.

Кроме того, не останавливаясь на содеянном, в июне 2010 года ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, повторно, из корыстных побуждений, в составе организованной группы, с целью расширения сферы деятельности конвертационного центра и увеличения прибыли соучастников в результате незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные, создали субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) ООО «Диапазон Сервис» (ОКПО 37173317).

Так, в указанное время ОСОБА_5 , выполняя отведенную ему роль в составе организованной группы, действуя согласованно с ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , не имея намерения осуществлять хозяйственную деятельность, подготовил устав предприятия и 14.06.2010 года зарегистрировал на имя ОСОБА_16 , не ставя последнего в известность о своих истинных преступных намерениях, ООО «Диапазон Сервис» в Михайловской районной государственной администрации Запорожской области (регистрационный номер 10891020000000378), согласно свидетельству о государственной регистрации юридического лица №528546, указав юридический адрес предприятия по адресу: Запорожская область, Михайловский район, пгт. Михайловка, ул. Горького, д.166-А, являющееся плательщиком налога на добавленную стоимость, основным видом деятельности которого, согласно устава, являлась оптовая торговля зерном, семенами и кормами для животных.

В последующем, 21.12.2010 года соучастниками в целях конспирации, была произведена смена местонахождения ООО «Диапазон Сервис» и согласно свидетельству о государственной регистрации юридического лица №528581 был указан юридический адрес предприятия: АДРЕСА_7 .

Также соучастники, действуя во исполнение одобренного плана организованной группы, открыли для ООО «Диапазон Сервис» расчетные счета №№ НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 в Филиале «Запорожского Регионального Управления» Публичного Акционерного Общества «Банк Финансы и Кредит» МФО 313731, предоставили уставные и регистрационные документы предприятия в соответствующие органы для постановки их на учет в государственной налоговой инспекции, управлении статистики и пенсионном фонде.

В последующем ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, в составе организованной группы, с целью извлечения наживы, не ставя в известность ОСОБА_16 , который согласно документов являлся директором и учредителем ООО «Диапазон Сервис», о своих преступных намерениях, без цели осуществления хозяйственной деятельности, а исключительно для прикрытия проводимых ими бестоварных операций и дальнейшей проводки денежных средств по расчетному счету, составляли от его имени документы, использовали печать и регистрационные документы предприятия для составления фиктивных договоров и первичной бухгалтерской документации, дающих основания для перечисления денежных средств по расчетному счету указанного предприятия, которые в дальнейшем обналичивались в кассах банковских учреждений с помощью расчетных счетов подконтрольных ОСОБА_5 субъектов хозяйственной деятельности.

Согласно заключения судебно-экономической экспертизы №64/588 от 12.12.2011 года: документально не подтверждается производство финансово-хозяйственных операций по приобретению и поставке товаров и услуг ООО «Диапазон Сервис» за период с 14.06.2010 года по 01.09.2011 года; документально подтверждается на основании данных ведомости движения денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что за период с 14.06.2010 года по 01.09.2011 года на расчетный счет ООО «Диапазон Сервис» поступили денежные средства в общей сумме 38 946 624,07 гривен, с учетом возвратов денежных средств покупателям; документально подтверждается на основании ведомостей движения денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что денежные средства, находящиеся на расчетном счете в банке ООО «Диапазон Сервис», в период с 01.01.2011 года по 01.09.2011 года были израсходованы в общей сумме 39 328 065,42 гривен (в том числе: на оплату за услуги банка в сумме 456,30 гривен; на оплату налогов, сборов, обязательных платежей (кроме НДС) в сумме 175,00 гривен; на оплату налога на добавленную стоимость в сумме 170,00 гривен; на оплату за товароматериальные ценности и услуги сторонних организаций в сумме 38 765 006,02 гривен; возврат денежных средств покупателям в сумме 562 258,10 гривен); в объеме предоставленных на исследование документов, документально подтверждается, что уплате в Государственный бюджет Украины контрагентами ООО «Диапазон Сервис» подлежит сумма налога на добавленную стоимость за период с 05.08.2010 года по 01.09.2011 года в размере 6462 709,01 гривен.

Таким образом, описанным выше способом, за период времени с 05.08.2010 года по 01.09.2011 года, действиями соучастников организованной группы ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 государству причинен материальный ущерб в размере 6 462 709,01 гривен, что в 1000 и более раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является крупным ущербом.

Кроме того, не останавливаясь на содеянном, в июне 2010 года ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, повторно, из корыстных побуждений, в составе организованной группы, с целью расширения сферы деятельности конвертационного центра и увеличения прибыли соучастников в результате незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные, создали субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) ООО «Технооптторг-2010» (ОКПО 37173301).

Так, в указанное время ОСОБА_5 , выполняя отведенную ему роль в составе организованной группы, действуя согласованно с ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , не имея намерения осуществлять хозяйственную деятельность, подготовил устав предприятия и 14.06.2010 года зарегистрировал на имя ОСОБА_17 , не ставя последнего в известность о своих истинных преступных намерениях, ООО «Технооптторг-2010» в Михайловской районной государственной администрации Запорожской области (регистрационный номер 10891020000000377), согласно свидетельству о государственной регистрации юридического лица № НОМЕР_28 , указав юридический адрес предприятия по адресу: АДРЕСА_7 , являющееся плательщиком налога на добавленную стоимость, основным видом деятельности которого, согласно устава, являлось оптовая торговля зерном, семенами и кормами для животных.

Также соучастники, действуя во исполнение одобренного плана организованной группы, открыли для ООО «Технооптторг-2010» расчетный счет №№ НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , НОМЕР_33 в Запорожском региональном управлении публичного акционерного общества «Банк Финансы и Кредит» МФО 313731, а так же предоставили уставные и регистрационные документы предприятия в соответствующие органы для постановки их на учет в государственной налоговой инспекции, управлении статистики и пенсионном фонде.

В последующем ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, в составе организованной группы, с целью извлечения наживы, не ставя в известность ОСОБА_17 , который согласно документов являлся директором и учредителем ООО «Технооптторг-2010», о своих преступных намерениях, без цели осуществления хозяйственной деятельности, а исключительно для прикрытия проводимых ими бестоварных операций и дальнейшей проводки денежных средств по расчетному счету, составляли от его имени документы, использовали печать и регистрационные документы предприятия для составления фиктивных договоров и первичной бухгалтерской документации, дающих основания для перечисления денежных средств по расчетному счету указанного предприятия, которые в дальнейшем обналичивались в кассах банковских учреждений с помощью расчетных счетов подконтрольных ОСОБА_5 субъектов хозяйственной деятельности.

Согласно заключения судебно-экономической экспертизы №71/595 от 20.12.2011 года: документально не подтверждается производство финансово-хозяйственных операций по приобретению и поставке товаров и услуг ООО «Технооптторг-2010» за период с 14.06.2010 года по 01.09.2011 года; документально подтверждается на основании данных ведомости движения денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что за период с 14.06.2010 года по 01.09.2011 года на расчетный счет ООО «Технооптторг-2010» поступили денежные средства в общей сумме 9 836 499,48 гривен, с учетом возвратов денежных средств покупателям; документально подтверждается на основании ведомостей движения денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что денежные средства, находящиеся на расчетном счете в банке ООО «Технооптторг-2010», в период с 14.06.2010 года по 01.09.2011 года были израсходованы в общей сумме 11 632 275,77 гривен (в том числе: на оплату за услуги банка в сумме 394,48 гривен; на оплату налогов, сборов, обязательных платежей (кроме НДС) в сумме 175,00 гривен; на оплату налога на добавленную стоимость в сумме 3 000,00 гривен; на оплату за товароматериальные ценности и услуги сторонних организаций в сумме 9 832 930,00 гривен; возврат денежных средств покупателям в сумме 1 795 776,29 гривен);в объеме предоставленных на исследование документов, документально подтверждается, что уплате в Государственный бюджет Украины контрагентами ООО «Технооптторг-2010» подлежит сумма налога на добавленную стоимость за период с 05.08.2010 года по 01.09.2011 года в размере 1 338 083,25 гривен.

Таким образом, описанным выше способом, за период времени с 05.08.2010 года по 01.09.2011 года, действиями соучастников организованной группы ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 государству причинен материальный ущерб в размере 1 338 083,25 гривен, что в 1000 и более раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является крупным ущербом.

Кроме того, не останавливаясь на содеянном, в августе 2010 года ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, повторно, из корыстных побуждений, в составе организованной группы, с целью расширения сферы деятельности конвертационного центра и увеличения прибыли соучастников в результате незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные, решили приобрести у ОСОБА_18 субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - общество с ограниченной ответственностью (далее ООО) «Агропульсар» (ОКПО 37173338) при этом, не посвящая его в преступные намерения соучастников организованной преступной группы.

С этой целью ОСОБА_5 , являясь организатором и активным участником преступной группы, действуя с ведома и согласованно с ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , не имея намерения осуществлять хозяйственную деятельность, приобрел у ОСОБА_18 , не знающего об истинных преступных намерениях соучастников, регистрационные документы ООО «Агропульсар», зарегистрированного 21.08.2010 года в Михайловской районной государственной администрации Запорожской области (регистрационный номер 10891020000000380), согласно свидетельству о государственной регистрации юридического лица №528552, юридический адрес: АДРЕСА_8 , являющееся плательщиком налога на добавленную стоимость, основным видом деятельности которого, согласно устава, являлась оптовая торговля зерном, семенами и кормами для животных.

Также ОСОБА_5 , являясь организатором и активным участником преступной группы действуя во исполнение одобренного иными соучастниками плана, открыл для ООО «Агропульсар» расчетный счет №26002104639701 в Филиале «Запорожского Регионального Управления» Публичного Акционерного Общества «Банк» Финансы и Кредит» МФО 313731, предоставил уставные и регистрационные документы предприятия в соответствующие органы для постановки их на учет в государственной налоговой инспекции, управлении статистики и пенсионном фонде.

В последующем ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, в составе организованной группы, с целью извлечения наживы, не ставя в известность ОСОБА_18 , который согласно документов являлся директором и учредителем ООО «Агропульсар», о своих преступных намерениях, без цели осуществления хозяйственной деятельности, а исключительно для прикрытия проводимых ими бестоварных операций и дальнейшей проводки денежных средств по расчетному счету, составляли от его имени документы, использовали печать и регистрационные документы предприятия для составления фиктивных договоров и первичной бухгалтерской документации, дающих основания для перечисления денежных средств по расчетному счету указанного предприятия, которые в дальнейшем обналичивались в кассах банковских учреждений с помощью расчетных счетов подконтрольных ОСОБА_5 субъектов хозяйственной деятельности.

Согласно заключения судебно-экономической экспертизы №74/598 от 23.12.2011 года: документально не подтверждается фактическое производство финансово-хозяйственных операций по приобретению и поставке товаров и услуг ООО «Агропульсар» за период с 21.08.2010 года по 01.11.2011 года; документально подтверждается на основании данных ведомости движения денежных средств по расчетному счету в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что за период с 21.08.2010 года по 01.11.2011 года на расчетный счет ООО «Агропульсар» поступили денежные средства в общей сумме 9 810 730,78 гривен, с учетом возвратов денежных средств покупателям; документально подтверждается на основании ведомостей движения денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что за период с 21.08.2010 года по 01.11.2011 года денежные средства, находящиеся на расчетном счете в банке ООО «Агропульсар» были израсходованы в общей сумме 9 823 529,20 гривен (в том числе: на оплату за услуги банка в сумме 217,20 гривен; на оплату налогов, сборов, обязательных платежей (кроме НДС) в сумме 28 505,00 гривен; на оплату налога на добавленную стоимость в сумме 14 602,00 гривен; на оплату за товароматериальные ценности и услуги сторонних организаций в сумме 9 767 405,00 гривен; возврат денежных средств покупателям в сумме 12 800,00 гривен); в объеме предоставленных на исследование документов, документально подтверждается, что уплате в Государственный бюджет Украины контрагентами ООО «Агропульсар» подлежит сумма налога на добавленную стоимость за период с 13.12.2010 года по 01.11.2011 года в размере 1 620 519,80 гривен).

Таким образом, описанным выше способом, за период времени с 13.12.2010 года по 01.11.2011 года, действиями соучастников организованной группы ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 государству причинен материальный ущерб в размере 1 620 519,80 гривен, что в 1000 и более раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является крупным ущербом.

Кроме того, не останавливаясь на содеянном, в ноябре 2010 года ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, повторно, из корыстных побуждений, в составе организованной группы, с целью расширения сферы деятельности конвертационного центра и увеличения прибыли соучастников в результате незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные, решили приобрести у ОСОБА_19 субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - общество с ограниченной ответственностью (далее ООО) «Импульс-Плюс 2010» (ОКПО 37363648) при этом, не посвящая ее в преступные намерения соучастников организованной преступной группы.

С этой целью, ОСОБА_5 являясь организатором и активным участником преступной группы, действуя с ведома и согласованно с ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , не имея намерения осуществлять хозяйственную деятельность, приобрел у ОСОБА_19 , не знающей об истинных преступных намерениях соучастников регистрационные документы предприятия ООО «Импульс-Плюс 2010» зарегистрированного 25.11.2010 года в исполнительном комитете Харьковского городского совета (регистрационный номер НОМЕР_34 ), согласно свидетельству о государственной регистрации юридического лица № НОМЕР_35 , юридический адрес: г.Харьков, пер. Оттакара Яроша, д. 4, являющееся плательщиком налога на добавленную стоимость, основным видом деятельности которого, согласно устава, являлось выращивание зерновых и технических культур.

Также соучастники, действуя во исполнение одобренного плана организованной группы, открыли для ООО «Импульс Плюс 2010» расчетный счет № НОМЕР_36 в Филиале «Запорожского Регионального Управления» Публичного Акционерного Общества «Банк» Финансы и Кредит» МФО 313731, предоставили уставные и регистрационные документы предприятия в соответствующие органы для постановки их на учет в государственной налоговой инспекции, управлении статистики и пенсионном фонде.

В последующем ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, в составе организованной группы, с целью извлечения наживы, не ставя в известность ОСОБА_19 , которая согласно документов являлась директором и учредителем ООО «Импульс Плюс 2010», о своих преступных намерениях, без цели осуществления хозяйственной деятельности, а исключительно для прикрытия проводимых ими бестоварных операций и дальнейшей проводки денежных средств по расчетному счету, составляли от его имени документы, использовали печать и регистрационные документы предприятия для составления фиктивных договоров и первичной бухгалтерской документации, дающих основания для перечисления денежных средств по расчетному счету указанного предприятия, которые в дальнейшем обналичивались в кассах банковских учреждений с помощью расчетных счетов подконтрольных ОСОБА_5 субъектов хозяйственной деятельности.

Согласно заключения судебно-экономической экспертизы №56/580 от 09.12.2011 года: документально не подтверждается фактическое производство финансово-хозяйственных операций по приобретению и поставке товаров и услуг ООО «Импульс Плюс 2010» за период с 01.01.2011 года по 01.11.2011 года; документально подтверждается на основании данных ведомости движения денежных средств по расчетным счетам в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что за период с 01.01.2011 года по 01.11.2011 года, на расчетный счет ООО «Импульс Плюс 2010» поступили денежные средства в общей сумме 67 943 952,43 гривны, с учетом возвратов денежных средств покупателям; документально подтверждается на основании ведомости движения денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что денежные средства, находящиеся на расчетном счету ООО «Импульс Плюс 2010» в банке в период с 01.01.2011 года по 01.11.2011 года были израсходованы в общей сумме 68 660 353,18 гривны (в том числе: на оплату за услуги банка в сумме 576,40 гривен; на оплату налогов, сборов, обязательных платежей в сумме 130 318,99 гривен; на оплату за товароматериальные ценности и услуги сторонних организаций в сумме 67 810 856,59 гривен; возврат денежных средств покупателям в сумме 716 392,00 гривен; перечислено на уплате пени и штрафов в сумме 2 209,20 гривен); в объеме предоставленных на исследование документов, документально подтверждается, что уплате в Государственный бюджет Украины контрагентами ООО «Импульс Плюс 2010» подлежит сумма налога на добавленную стоимость за период с 01.01.2011 года по 01.11.2011 года в размере 11 201 437,07 гривен.

Таким образом, описанным выше способом, за период с 01.01.2011 года по 01.11.2011 года, действиями ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 государству был причинен материальный ущерб в размере 11201 437,07 гривен, что в 1000 и более раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является крупным размером.

Кроме того, не останавливаясь на содеянном, в ноябре 2010 года ОСОБА_5 ,

ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, повторно, из корыстных побуждений, в составе организованной группы, с целью расширения сферы деятельности конвертационного центра и увеличения прибыли соучастников в результате незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные, решили создать субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) общество с ограниченной ответственностью (далее ООО) «Домино-2010» (ОКПО 37367946).

С этой целью ОСОБА_5 ,. действуя согласованно с ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , не имея намерения осуществлять хозяйственную деятельность, подготовил устав предприятия и 25.11.2010 года зарегистрировал на свое имя ООО «Домино-2010» в исполнительном комитете Харьковского городского совета (регистрационный номер НОМЕР_37 ), согласно свидетельству о государственной регистрации юридического лица № НОМЕР_38 , указав юридический адрес предприятия по адресу: АДРЕСА_9 , являющееся плательщиком налога на добавленную стоимость, основным видом деятельности которого, согласно устава, являлось другие виды оптовой торговли.

Также ОСОБА_5 , являясь организатором и активным участником преступной группы действуя во исполнение одобренного иными соучастниками плана, открыл для ООО «Домино-2010» расчетные счета №№ НОМЕР_39 , НОМЕР_40 , НОМЕР_41 , НОМЕР_42 в Филиале «Запорожского Регионального Управления» Публичного Акционерного Общества «Банк» Финансы и Кредит» МФО 313731, предоставили уставные и регистрационные документы предприятия в соответствующие органы для постановки их на учет в государственной налоговой инспекции, управлении статистики и пенсионном фонде.

В последующем ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, в составе организованной группы, с целью извлечения наживы, без цели осуществления хозяйственной деятельности, а исключительно для прикрытия проводимых ими бестоварных операций и дальнейшей проводки денежных средств по расчетному счету, составляли документы ООО «Домино-2010», использовали печать и регистрационные документы предприятия для составления фиктивных договоров и первичной бухгалтерской документации, дающих основания для перечисления денежных средств по расчетному счету указанного предприятия, которые в дальнейшем обналичивались в кассах банковских учреждений с помощью расчетных счетов подконтрольных ОСОБА_5 субъектов хозяйственной деятельности.

Согласно заключения судебно-экономической экспертизы №62/586 от 12.12.2011 года: документально не подтверждается фактическое производство финансово-хозяйственных операций по приобретению и поставке товаров и услуг ООО «Домино-2010» за период с 25.11.2010 года по 01.11.2011 года; документально подтверждается на основании данных ведомостей движения денежных средств по расчетному счету №26004104496801 в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что за период с 25.11.2010 года по 01.11.2011 года на расчетный счет ООО «Домино-2010» поступили денежные средства в общей сумме 67 951 082,79 гривен, с учетом возвратов денежных средств покупателям; в феврале 2011 года, согласно данным приходных кассовых ордеров, в кассу ООО «Домино-2010» поступили денежные средства наличными в общей сумме 60 008,00 гривен; всего от покупателей и заказчиков в период с 25.11.2010 года по 01.11.2011 года для ООО «Домино-2010» были перечислены по безналичному расчету и внесены наличными денежные средства в сумме 68 011 090,79 гривен; документально подтверждается на основании ведомостей движения денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что денежные средства, находящиеся на расчетном счете ООО «Домино-2010» в банке, в период с 25.11.2010 года по 01.11.2011 года были израсходованы в общей сумме 68 013 922,37 гривен (в том числе: на оплату за услуги банка в сумме 1 093,07 гривен; на оплату налогов, сборов, обязательных платежей (кроме НДС) в сумме 84 026,69 гривен; на оплату налога на добавленную стоимость в сумме 152 721,00 гривен; на оплату за товароматериальные ценности и услуги сторонних организаций в сумме 67 577 746,11 гривен; возврат денежных средств покупателям в сумме 67 840,50 гривен; перечислено на покупку валюты в сумме 130 495,00 гривен);в объеме предоставленных на исследование документов, документально подтверждается, что уплате в Государственный бюджет Украины контрагентами ООО «Домино-2010» подлежит сумма налога на добавленную стоимость за период с 20.12.2010 года по 01.11.2011 года в размере 10602 529,61 гривен.

Таким образом, описанным выше способом, за период времени с 20.12.2010 года по 01.11.2011 года действиями соучастников преступной группы ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 государству причинен материальный ущерб в сумме более 10602 529,61 гривен, что в 1000 и более раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является крупным ущербом.

Кроме того, не останавливаясь на содеянном, в декабре 2010 года ОСОБА_5 ,

ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, повторно, из корыстных побуждений, в составе организованной группы, с целью расширения сферы деятельности конвертационного центра и увеличения прибыли соучастников в результате незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные, создали субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) ООО «Плутон Трейд» (ОКПО 37458027).

Так, примерно в декабре 2010 года ОСОБА_5 выполняя отведенную ему роль в составе организованной группы, действуя согласованно с ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , подыскал жителя г. Днепропетровска ОСОБА_20 , с целью регистрации на имя последнего предприятия ООО «Плутон Трейд», который будучи юридически неграмотным, не имея экономического и юридического образования, а так же не подозревая об истинных преступных намерениях соучастников за денежное вознаграждение согласился формально выполнять обязанности должностного лица данного субъекта хозяйственной деятельности.

После чего, ОСОБА_5 , действуя согласованно с ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , не имея намерения осуществлять хозяйственную деятельность, 15.12.2010 года, зарегистрировал ООО «Плутон Трейд», в исполнительном комитете Харьковского городского совета (регистрационный номер НОМЕР_43 ) согласно свидетельству о государственной регистрации юридического лица № НОМЕР_44 , юридический адрес предприятия: г. Харьков, пер. Оттакара Яроша, д.4, являющееся плательщиком налога на добавленную стоимость, основным видом деятельности которого, согласно устава, являлось оптовая торговля зерном, семенами и кормами для животных.

Также соучастники, действуя во исполнение одобренного плана организованной группы, открыли для ООО «Плутон Трейд» расчетный счет № НОМЕР_45 , в Филиале «Запорожского Регионального Управления» Публичного Акционерного Общества «Банк» Финансы и Кредит» МФО 313731, предоставили уставные и регистрационные документы предприятия в соответствующие органы для постановки их на учет в государственной налоговой инспекции, управлении статистики и пенсионном фонде.

В последующем ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, в составе организованной группы, с целью извлечения наживы, не ставя в известность ОСОБА_20 , который согласно документов являлся директором и учредителем ООО «Плутон Трейд», о своих преступных намерениях, без цели осуществления хозяйственной деятельности, а исключительно для прикрытия проводимых ими бестоварных операций и дальнейшей проводки денежных средств по расчетному счету, составляли от его имени документы, использовали печать и регистрационные документы предприятия для составления фиктивных договоров и первичной бухгалтерской документации, дающих основания для перечисления денежных средств по расчетному счету указанного предприятия, которые в дальнейшем обналичивались в кассах банковских учреждений с помощью расчетных счетов подконтрольных ОСОБА_5 субъектов хозяйственной деятельности.

Согласно заключения судебно-экономической экспертизы №56/580 от 25.10.2011 года: документально не подтверждается фактическое производство финансово-хозяйственных операций по приобретению и поставке товаров и услуг ООО «ПКФ «Плутон Трейд» за период с 01.01.2011 года по 01.11.2011 года; документально подтверждается на основании данных ведомостей движения денежных средств по расчетным счетам в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что за период с 01.01.2011 года по 01.11.2011 года, на расчетный счет ООО «ПКФ «Плутон Трейд» поступили денежные средства в общей сумме 96 022 323,59 грн., с учетом возвратов денежных средств покупателям; документально подтверждается на основании ведомостей движения денежных средств в филиале «ЗРУ» АО «Банк «Финансы и кредит», что денежные средства, находящиеся на расчетном счету в банке в период с 01.01.2011 года по 01.11.2011 года были израсходованы ООО «ПКФ «Плутон Трейд» в общей сумме 96 030 847,67 гривен (в том числе: на оплату за услуги банка в сумме 112 203,18 гривен; на оплату за товароматериальные ценности и услуги сторонних организаций в сумме 51 252 463,71 гривен; в оплату налогов, сборов, обязательных платежей в сумме 109 210,46 гривен; перечислены в оплату за переданное право требование долга в сумме 6 424,00 гривен; получены денежные средства в кассу предприятия на закупку товаров, работ, услуг в сумме 44 530 550,00 гривен; возврат денежных средств покупателям в сумме 19 996,32 гривен); денежные средства, находящиеся на расчетном счете ООО «ПКФ «Плутон Трейд» были получены наличными в сумме 44 530 550,00 гривен на закупку товаров, работ, услуг; документально не подтверждается расходование наличных денежных средств из кассы ООО «ПКФ «Плутон Трейд»; в объеме предоставленных на исследование документов, документально подтверждается, что уплате в Государственный бюджет Украины контрагентами ООО «ПКФ «Плутон Трейд» подлежит сумма налога на добавленную стоимость за период с 01.01.2011 года по 01.11.2011 года в размере 15396 697,52 гривен.

Таким образом, описанным выше способом, за период времени за период с 01.01.2011 года по 01.11.2011 года действиями соучастников преступной группы ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 государству причинен материальный ущерб в сумме более 15396 697,52 гривен, что в 1000 и более раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является крупным размером.

В ходе расследования не установлено юридических адресов и адресов фактического месторасположения подконтрольных соучастникам организованной группы субъектов хозяйственной деятельности - созданных ООО «Мелзернопродукт», ООО «Агрофермтехника», ООО «Дельта-Гарант», ООО «Импульс-Плюс-2010», ООО ПКФ «Плутон-Трейд», ООО «Диапазон-Сервис», ООО «Технооптторг-2010», ООО «Дорматрейд», ООО «Домино - 2010», ТД «Талисман», ООО «Евротурбина», ООО «Агропромтехплюс», ООО «Вертикальпоставка», а также приобретенных ООО «Агропульсар», ООО «Римо-Проф», ООО «ЛК «Перспектива» для прикрытия незаконной деятельности по конвертации денежных средств из безналичной формы в наличную. При этом, денежные средства от предприятий контрагентов поступали на расчетные счета ООО «Евротурбина», ООО «Дельта-Гарант», ООО «Дорматрейд», ООО «Диапазон-Сервис», ООО «Мелзернопродукт», ООО «Агропромтехплюс», ООО «Вертикальпоставка», ТД «Талисман», ООО «Технооптторг-2010», ООО «Агропульсар», ООО «Импульс-Плюс-2010», ООО «Домино - 2010» после чего конвертировались в результате проведения бестоварных операций на расчетные счета ООО «ЛК «Перспектива», ООО «Римо-Проф», ООО «Агрофермтехника», ООО ПКФ «Плутон-Трейд», а в последующем по денежным чекам обналичивались в кассе филиала «Запорожского Регионального Управления» Публичного Акционерного Общества «Банк» Финансы и Кредит».

Таким образом, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, повторно, из корыстных побуждений, в составе организованной группы, используя фиктивные предприятия ООО «Мелзернопродукт», ООО «Агрофермтехника», ООО «Дельта-Гарант», ООО «Импульс-Плюс-2010», ООО ПКФ «Плутон-Трейд», ООО «Диапазон-Сервис», ООО «Технооптторг-2010», ООО «Дорматрейд», ООО «Домино - 2010», ТД «Талисман», ООО «Евротурбина», ООО «Агропромтехплюс», ООО «Вертикальпоставка», ООО «Агропульсар», ООО «Римо-Проф» и ООО «ЛК «Перспектива», прикрывали незаконную деятельность по конвертации безналичных денежных средств в наличные, вследствие чего в период с 01.01.2008 года по 01.11.2011 года контрагентами указанных предприятий не уплачен в бюджет налог на добавленную стоимость, в результате чего государству причинен материальный ущерб на общую сумму 138611673,84 гривны, что в 1000 и более раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан на момент совершения преступления и является крупным ущербом.

Кроме того, в период с 01.01.2008 года по 01.11.2011 года согласно разработанного плана ОСОБА_5 , являясь организатором и активным участником преступной группы, будучи директором созданных и приобретенных им совместно с ОСОБА_6 и ОСОБА_7 фиктивных субъектов хозяйственной деятельности ООО «Домино-2010», ООО ТД «Талисман» и ООО «Евротурбина», а так же заместителем директора ООО «Мелзернопродукт», ООО «Агрофермтехника», ООО «Дельта-Гарант», ООО «Импульс-Плюс-2010», ООО ПКФ «Плутон-Трейд», ООО «Диапазон-Сервис», ООО «Агропульсар», ООО «Технооптторг-2010», ООО «Дорматрейд», ООО «Агропромтехплюс», ООО «Вертикальпоставка», ООО «Римо-Проф» и ООО «ЛК «Перспектива», совместно и согласованно с ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , фактически осуществлял полное руководство деятельностью данных предприятий, а соответственно выполняя организационно-распорядительные функции, имея право подписи вносил заведомо ложные сведения и подписывал официальные документы указанных предприятий от имени формальных руководителей и учредителей ОСОБА_12 , ОСОБА_10 , ОСОБА_10 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_16 , ОСОБА_21 , ОСОБА_18 , ОСОБА_17 , ОСОБА_15 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_9 ,

ОСОБА_26 , ОСОБА_8 , ОСОБА_13 и ОСОБА_14 , не ставя последних в известность о своих преступных действиях.

Кроме того, с целью сокрытия совершаемых преступлений, ОСОБА_5 , действуя по исполнение согласованного иными участниками организованной группы ОСОБА_6 и ОСОБА_7 плана, использовал нотариально заверенные доверенности, выданные от имени указанных лиц, предоставляющие право быть представителем указанных предприятий во всех государственных, гражданских, налоговых, финансовых, административных учреждениях, организациях и предприятиях всех форм собственности, в банковских учреждениях по вопросам, связанным с хозяйственной деятельностью данных предприятий; открывать счета, в случае необходимости внести денежные средства на открытый счет и иметь право распорядительной подписи во время проведения денежных операций по данному счету со всеми необходимыми для этого полномочиями; подписывать и подавать от имени предприятий заявления и иные документы, которые касаются выполнения предоставленных полномочий, получать с этой целью какие-либо свидетельства, лицензии, разрешения, иные документы, а так же выполнять все необходимые действия и формальности связанные с данными доверенностями.

В дальнейшем, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя в составе организованной группы, в соответствии с ранее разработанным планом, снимали наличные денежные средства со счетов вышеуказанных фиктивных предприятий в кассах банковских учреждений, а в дальнейшем предоставляли документы в контролирующие органы, отражая в них деятельность, которая фактически не проводилась, так как сделки с контрагентами по поставке товаров и оказанию услуг в действительности не осуществлялись, а полученные от данных контрагентов безналичные денежные средства конвертировались в наличную форму.

Таким образом, с целью прикрытия своей незаконной деятельности, ОСОБА_5 ,

ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, в составе организованной группы, в соответствии с ранее разработанным планом, не сообщая о своих преступных намерениях ОСОБА_12 , ОСОБА_10 , ОСОБА_10 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_16 , ОСОБА_21 , ОСОБА_18 , ОСОБА_17 , ОСОБА_15 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_9 , ОСОБА_26 , ОСОБА_8 , ОСОБА_13 и ОСОБА_14 , составляли отчеты о финансово-хозяйственной деятельности предприятий ООО «Мелзернопродукт», ООО «Агрофермтехника», ООО «Дельта-Гарант», ООО «Импульс-Плюс-2010», ООО ПКФ «Плутон-Трейд», ООО «Диапазон-Сервис», ООО «Технооптторг-2010», ООО «Дорматрейд», ООО «Агропромтехплюс», ООО «Вертикальпоставка», ООО «Агропульсар», ООО «Римо-Проф» и ООО «ЛК «Перспектива», при помощи компьютерной техники и канцелярских принадлежностей составляли необходимые первичные бухгалтерские документы юридических лиц, в которые вносили ложные сведения о якобы осуществленной хозяйственной деятельности, а в денежных чеках указывали мнимое назначение платежей в денежных чеках и платежных поручениях, что позволило соучастникам в банковских учреждениях обналичивать денежные средства, поступившие на расчетные счета фиктивных предприятий, тем самым прикрывая факт проведения бестоварных операций.

Так, в ходе осуществления преступной деятельности, связанной с фиктивным предпринимательством, в период с 01.01.2008 года по 01.07.2011 года ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, в составе организованной группы, внесли заведомо ложные сведения в следующие официальные документы по ООО «Мелзернопродукт»: расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за октябрь 2009 года от 11.11.2009 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которые подлежит оплате за октябрь 2009 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за сентябрь 2009 года от 07.10.2009 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которые подлежит оплате за сентябрь 2009 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за август 2009 года от 11.09.2009 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которые подлежит оплате за август 2009 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за июль 2009 года от 12.08.2009 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которые подлежит оплате за июль 2009 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за июнь 2009 года от 15.07.2009 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которые подлежит оплате за июнь 2009 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за май 2009 года от 22.06.2009 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за май 2009 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за апрель 2009 года от 19.05.2009 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за апрель 2009 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за февраль 2009 года от 12.03.2009 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за февраль 2009 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за март 2009 года от 16.04.09 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за март 2009 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за январь 2009 года от 09.02.09 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за январь 2009 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за декабрь 2008 года от 06.01.09 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за декабрь 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за ноябрь 2008 года от 19.12.08 года;

- Дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за ноябрь 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за октябрь 2008 года от 20.11.2008 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за октябрь 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за август 2008 года от 10.09.2008 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за август 2008 года; налоговая декларация с НДС от 19.05.2010 года; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 19.05.2010 года; по ООО «Агрофермтехника»: налоговая декларация по НДС от 18.09.09 года; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 18.09.2009 года; налоговая декларация по НДС от 19.08.2009 года; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 19.08.2009 года; уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением самостоятельно выявленных ошибок от 28.07.09 года; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 28.07.2009 года;

- Налоговая декларация по НДС от 20.10.2009 года; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 20.10.2009 года; расчет коррегирования сумм к налоговой декларации с НДС от 20.10.2090 года; налоговая декларация по НДС от 19.11.2009 года; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 19.11.2009 года; налоговая декларация по НДС от 21.12.2009 года; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 21.12.2009 года; налоговая декларация по НДС от 20.01.2010 года; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 20.01.2010 года; налоговая декларация по НДС от 20.05.2010 года; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 20.05.10 года; денежные чеки: ЛЖ 8377990 от 03.09.2010 года на сумму 67 800 гривен; ЛЖ 8377991 от 06.09.2010 года на сумму 56 900 гривен; ЛЖ 8377992 от 06.09.2010 года на сумму 31 000 гривен; ЛЖ 8377993 от 06.09.2010 года на сумму 176 000 гривен; ЛЖ 8377994 от 07.09.2010 года на сумму 55 100 гривен; ЛЖ 8377995 от 07.09.2010 года на сумму 50 000 гривен; ЛЖ 8377996 от 07.09.2010 года на сумму 47 000 гривен; ЛЖ 8377997 от 08.09.2010 года на сумму 86 000 грн.; ЛЖ 8377758 от 14.09.2010 года на сумму 264 000 гривен; ЛЖ 8377756 от 13.09.2010 года на сумму 129 000 гривен; ЛЖ 8377755 от 13.09.2010 года на сумму 95 000 гривен; ЛЖ 8377754 от 10.09.2010 года на сумму 16 800 грн; ЛЖ 8377753 от 10.09.2010 года на сумму 300 000 гривен; ЛЖ 8377752 от 10.09.2010 года на сумму 388 000 гривен; ЛЖ 8378000 от 09.09.2010 года на сумму 165600.00 гривен; ЛЖ 8377987 от 02.09.2010 года на сумму 129600.00 гривен; ЛЖ 5085171 от 25.08.2010 года на сумму 110 000 гривен; ЛЖ 5085172 от 25.08.2010 года на сумму 42 500 гривен; ЛЖ 8377999 от 08.09.2010 года на сумму 301 900 гривен; ЛЖ 8377983 от 31.08.2010 года на сумму 1590 000 гривен; ЛЖ 8377982 от 31.08.2010 года на сумму 63 000 гривен; ЛЖ 8377981 от 30.08.2010 года на сумму 154 000 гривен; ЛЖ 8377980 от 30.08.2010 года на сумму 300 000 гривен; ЛЖ 8377979 от 30.08.2010 года на сумму 39 000 гривен; ЛЖ 8377978 от 27.08.2010 года на сумму 78 400 гривен; ЛЖ 1763276 от 18.06.2010 года на сумму 46 000 гривен; ЛЖ 8377770 от 22.09.2010 года на сумму 150 000 гривен; ЛЖ 8377765 от 20.09.2010 года на сумму 120 300 гривен; ЛЖ 8377764 от 20.09.2010 года на сумму 95 800 гривен; ЛЖ 8377763 от 17.09.2010 года на сумму 87 000 гривен; ЛЖ 8377762 от 16.09.2010 года на сумму 907 000 гривен; ЛЖ 8377761 от 16.09.2010 года на сумму 102 000 гривен; ЛЖ 8377769 от 22.09.2010 года на сумму 242 000 гривен; ЛЖ 8377760 от 15.09.2010 года на сумму 98 500 гривен; ЛЖ 8377759 от 15.09.2010 года на сумму 177 600 гривен; ЛЖ 8377757 от 14.09.2010 года на сумму 230 600 гривен; ЛЖ 5085175 от 26.08.2010 года на сумму 71 000 гривен; ЛЖ 5085174 от 26.08.2010 года на сумму 121 500 гривен; ЛЖ 5085173 от 26.08.2010 года на сумму 99 00 гривен; ЛЖ 5085172 от 25.08.2010 года на сумму 425 00 гривен; ЛЖ 5085171 от 25.08.2010 года на сумму 110000 00 гривен; ЛЖ 5085170 от 20.08.2010 года на сумму 272 000 гривен; ЛЖ 5085169 от 20.08.2010 года на сумму 107 000 гривен; ЛЖ 5085168 от 19.08.2010 года на сумму 147 000 гривен; ЛЖ 5085167 от 19.08.2010 года на сумму 57 000 гривен; ЛЖ 5085166 от 18.08.2010 года на сумму 66 700 гривен; ЛЖ 5085165 от 18.08.2010 года на сумму 39 000 гривен; ЛЖ 5085164 от 17.08.2010 года на сумму 109 400 гривен; ЛЖ 5085163 от 16.08.2010 года на сумму 54 800 гривен; ЛЖ 5085162 от 16.08.2010 года на сумму 46 000 гривен; ЛЖ 5085161 от 13.08.2010 года на сумму 202 000 гривен; ЛЖ 5085160 от 13.08.2010 года на сумму 95 000 гривен; ЛЖ 5085158 от 12.08.2010 года на сумму 46 700 гривен; ЛЖ 5085157 от 12.08.2010 года на сумму 48 000 гривен; ЛЖ 5085156 от 11.08.2010 года на сумму 111 000 гривен; ЛЖ 5085155 от 11.08.2010 года на сумму 76 400 гривен; ЛЖ 5085154 от 10.08.2010 года на сумму 115 000 гривен; ЛЖ 5085153 от 10.08.2010 года на сумму 49 000 гривен; ЛЖ 5085152 от 09.08.2010 года на сумму 103 600 гривен; ЛЖ 5085151 от 09.08.2010 года на сумму 27 000 гривен; ЛЖ 5085244 от 03.08.2010 года на сумму 65 800 гривен; ЛЖ 5085243 от 02.08.2010 года на сумму 46 400 гривен; ЛЖ 5085241 от 02.08.2010 года на сумму 26 000 гривен; ЛЖ 8377977 от 27.09.2010 года на сумму 75 000 гривен; ЛЖ 8377989 от 03.09.2010 года на сумму 40 500 гривен; ЛЖ 8377988 от 02.09.2010 года на сумму 120 000 гривен; ЛЖ 8377986 от 01.09.2010 года на сумму 352 000 гривен; ЛЖ 8377985 от 01.09.2010 года на сумму 94 600 гривен; ЛЖ 8377984 от 01.09.2010 года на сумму 120 000 гривен; ЛЖ 8377809 от 30.09.2010 года на сумму 128 000 гривен; ЛЖ 8377808 от 30.09.2010 года на сумму 372 000 гривен; ЛЖ 8377807 от 29.09.2010 года на сумму 842 000 гривен; ЛЖ 8377805 от 28.09.2010 года на сумму 565 000 гривен; ЛЖ 8377804 от 28.09.2010 года на сумму 285 000 гривен; ЛЖ 8377803 от 28.09.2010 года на сумму 115 000 гривен; ЛЖ 8377802 от 27.09.2010 года на сумму 314 700 гривен; ЛЖ 8377801 от 26.09.2010 года на сумму 100 500 гривен; ЛЖ 5085250 от 06.08.2010 года на сумму 259 600 гривен; ЛЖ 5085249 от 05.08.2010 года на сумму 172 900 гривен; ЛЖ 5085247 от 05.08.2010 года на сумму 23 000 гривен; ЛЖ 5085246 от 04.08.2010 года на сумму 66 700 гривен; ЛЖ 5085245 от 03.08.2010 года на сумму 84 000 гривен; ЛЖ 1763291 от 30.06.2010 года на сумму 86 000 гривен; ЛЖ 1763290 от 29.06.2010 года на сумму 140 200 гривен; ЛЖ 1763289 от 25.06.2010 года на сумму 164 300 гривен; ЛЖ 1763288 от 24.06.2010 года на сумму 35 800 гривен; ЛЖ 1763287 от 24.06.2010 года на сумму 153 700 гривен; ЛЖ 1763286 от 23.06.2010 года на сумму 151 700 гривен; ЛЖ 1763284 от 22.06.2010 года на сумму 115 000 гривен; ЛЖ 1763283 от 22.06.2010 года на сумму 107 500 гривен; ЛЖ 1763282 от 21.06.2010 года на сумму 83 000 гривен; ЛЖ 1763281 от 21.06.2010 года на сумму 45 400 гривен; ЛЖ 1763279 от 18.06.2010 года на сумму 14 500 гривен; ЛЖ 1763278 от 18.06.2010 года на сумму 205 000 гривен; ЛЖ 1763277 от 18.06.2010 года на сумму 27 000 гривен; ЛЖ 8377976 от 26.08.2010 года на сумму 96 500 гривен; ЛЕ 3658600 от 25.05.2010 года на сумму 65 800 гривен; ЛЕ 3658599 от 21.05.2010 года на сумму 48 200 гривен; ЛЕ 3658598 от 21.05.2010 года на сумму 50 500 гривен; ЛЕ 3658597 от 20.05.2010 года на сумму 49 900 гривен; ЛЕ 3658596 от 19.05.2010 года на сумму 55 900 гривен; ЛЕ 3658595 от 19.05.2010 года на сумму 79 500 гривен; ЛЕ 3658594 от 18.05.2010 года на сумму 17 500 гривен; ЛЕ 3658591 от 18.05.2010 года на сумму 30 000 гривен; ЛЕ 3658586 от 14.05.2010 года на сумму 78 000 гривен; ЛЕ 3658585 от 14.05.2010 года на сумму 79 000 гривен; ЛЕ 3658584 от 13.05.2010 года на сумму 77 000 гривен; ЛЕ 3658582 от 12.05.2010 года на сумму 20 000 гривен; ЛЕ 3658581 от 12.05.2010 года на сумму 110 000 гривен; ЛЕ 3658580 от 12.05.2010 года на сумму 66 000 гривен; ЛЕ 3658579 от 11.05.2010 года на сумму 57 800 гривен; ЛЕ 3658578 от 11.05.2010 года на сумму 49 700 гривен; ЛЕ 3658577 от 07.05.2010 года на сумму 17 400 гривен; ЛЕ 3658576 от 07.05.2010 года на сумму 55 000 гривен; ЛЕ 3658538 от 09.04.2010 года на сумму 59 000 гривен; ЛЕ 3658535 от 08.04.2010 года на сумму 215 000 гривен; ЛЕ 3658533 от 07.04.2010 года на сумму 20 000 гривен; ЛЕ 3658532 от 07.04.2010 года на сумму 47 500 гривен; ЛЕ 3658531 от 06.04.2010 года на сумму 134 700 гривен; ЛЕ 3658530 от 02.04.2010 года на сумму 39 200 гривен; ЛЕ 3658528 от 02.04.2010 года на сумму 33 000 гривен; ЛЕ 3658527 от 01.04.2010 года на сумму 60 072 гривен; ЛЕ 3658526 от 01.04.2010 года на сумму 80 000 гривен; ЛЕ 3658664 от 01.06.2010 года на сумму 123 000 гривен; ЛЕ 3658663 от 01.06.2010 года на сумму 82 000 гривен; ЛЕ 3658662 от 31.05.2010 года на сумму 4 000 гривен; ЛЕ 3658661 от 31.05.2010 года на сумму 76 000 гривен; ЛЕ 3658660 от 31.05.2010 года на сумму 51 500 гривен; ЛЕ 3658659 от 28.05.2010 года на сумму 109 700 гривен; ЛЕ 3658658 от 28.05.2010 года на сумму 49 500 гривен; ЛЕ 3658656 от 27.05.2010 года на сумму 47 400 гривен; ЛЕ 3658655 от 27.05.2010 года на сумму 145 000 гривен; ЛЕ 3658652 от 26.05.2010 года на сумму 28 600 гривен; ЛЕ 3658651 от 26.05.2010 года на сумму 81 000 гривен; ЛЕ 3658625 от 06.05.2010 года на сумму 12 200 гривен; ЛЕ 3658624 от 06.05.2010 года на сумму 31 700 гривен; ЛЕ 3658623 от 05.05.2010 года на сумму 114 400 гривен; ЛЕ 3658622 от 05.05.2010 года на сумму 18 500 гривен; ЛЕ 3658621 от 30.04.2010 года на сумму 39 800 гривен; ЛЕ 3658620 от 30.04.2010 года на сумму 24 000 гривен; ЛЕ 3658619 от 29.04.2010 года на сумму 76 800 гривен; ЛЕ 3658618 от 23.04.2010 года на сумму 46 800 гривен; ЛЕ 3658617 от 29.04.2010 года на сумму 48 500 гривен; ЛЕ 3658616 от 28.04.2010 года на сумму 91 700 гривен; ЛЕ 3658615 от 28.04.2010 года на сумму 36 000 гривен; ЛЕ 3658614 от 27.04.2010 года на сумму 44 600 гривен; ЛЕ 3658613 от 27.04.2010 года на сумму 76 800 гривен; ЛЕ 3658612 от 26.04.2010 года на сумму 15 200 гривен; ЛЕ 3658611 от 23.04.2010 года на сумму 16 900 гривен; ЛЕ 3658610 от 23.04.2010 года на сумму 247 700 гривен; ЛЕ 3658609 от 22.04.2010 года на сумму 78 400 гривен; ЛЕ 3658608 от 22.04.2010 года на сумму 113 600 гривен; ЛЕ 3658607 от 21.04.2010 года на сумму 107 000 гривен; ЛЕ 3658606 от 21.04.2010 года на сумму 71 000 гривен; ЛЕ 3658605 от 20.04.2010 года на сумму 73 400 гривен; ЛЕ 3658604 от 20.04.2010 года на сумму 44 000 гривен; ЛЕ 3658603 от 19.04.2010 года на сумму 15 000 гривен; ЛЕ 3658602 от 19.04.2010 года на сумму 37 000 гривен; ЛЕ 3658601 от 16.04.2010 года на сумму 67 700 гривен; ЛЕ 3658588 от 17.05.2010 года на сумму 79 800 гривен; ЛЕ 3658550 от 16.04.2010 года на сумму 15 000 гривен; ЛЕ 3658590 от 17.05.2010 года на сумму 68 500 гривен; ЛЕ 3658587 от 14.05.2010 года на сумму 50 300 гривен; ЛЕ 3658583 от 13.05.2010 года на сумму 67 000 гривен; ЛЕ 3658549 от 15.04.2010 года на сумму 76 000 гривен; ЛЕ 3658547 от 15.04.2010 года на сумму 20 600 гривен; ЛЕ 3658546 от 14.04.2010 года на сумму 87 900 гривен; ЛЕ 3658545 от 14.04.2010 года на сумму 41 000 гривен; ЛЕ 3658544 от 13.04.2010 года на сумму 80 000 гривен; ЛЕ 3658543 от 13.04.2010 года на сумму 20 000 гривен; ЛЕ 3658542 от 12.04.2010 года на сумму 60 500 гривен; ЛЕ 3658541 от 12.04.2010 года на сумму 205 700 гривен; ЛЕ 3658540 от 09.04.2010 года на сумму 15 700 гривен; ЛЕ 3658539 от 09.04.2010 года на сумму 15 600 гривен; ЛЕ 3658686 от 09.06.2010 года на сумму 112 000 гривен; ЛЕ 3658685 от 09.06.2010 года на сумму 76 000 гривен; ЛЕ 3658684 от 09.06.2010 года на сумму 79 000 гривен; ЛЕ 3658682 от 09.06.2010 года на сумму 78 000 гривен; ЛЕ 3658681 от 09.06.2010 года на сумму 75 000 гривен; ЛЕ 3658680 от 08.06.2010 года на сумму 70 000 гривен; ЛЕ 3658679 от 09.06.2010 года на сумму 72 000 гривен; ЛЕ 3658678 от 08.06.2010 года на сумму 70 000 гривен; ЛЕ 3658677 от 08.06.2010 года на сумму 74 000 гривен; ЛЕ 3658676 от 08.06.2010 года на сумму 79 000 гривен; ЛЕ 3658675 от 08.06.2010 года на сумму 59 000 гривен; ЛЕ 3658674 от 07.06.2010 года на сумму 41 900 гривен; ЛЕ 3658673 от 07.06.2010 года на сумму 79 000 гривен; ЛЕ 3658672 от 07.06.2010 года на сумму 17 000 гривен; ЛЕ 3658669 от 03.06.2010 года на сумму 56 800 гривен; ЛЕ 3658671 от 04.06.2010 года на сумму 37 400 гривен; ЛЕ 3658670 от 04.06.2010 года на сумму 54 600 гривен; ЛЕ 3658668 от 03.06.2010 года на сумму 49 500 гривен; ЛЕ 3658666 от 02.06.2010 года на сумму 88 000 гривен; ЛЕ 3658665 от 02.06.2010 года на сумму 117 000 гривен; ЛЕ 3658691 от 11.06.2010 года на сумму 30 100 гривен; ЛЕ 3658690 от 11.06.2010 года на сумму 63 000 гривен; ЛЕ 3658689 от 10.06.2010 года на сумму 414 000 гривен; ЛЕ 3658688 от 09.06.2010 года на сумму 470 000 гривен; ЛЕ 3658687 от 09.06.2010 года на сумму 40 000 гривен; ЛЕ 3658692 от 11.06.2010 года на сумму 65 000 гривен; ЛЕ 3658693 от 11.06.2010 года на сумму 9 000 гривен; ЛЕ 3658695 от 14.06.2010 года на сумму 20 000 гривен; ЛЕ 3658696 от 15.06.2010 года на сумму 11 000 гривен; ЛЕ 3658697 от 15.06.2010 года на сумму 188 700 гривен; ЛЕ 3658698 от 16.06.2010 года на сумму 520 000 гривен; ЛЕ 3658699 от 16.06.2010 года на сумму 600 000 гривен; ЛЕ 3658700 от 17.06.2010 года на сумму 214 500 гривен; ЛЖ 8377767 от 21.09.2010 года на сумму 32 000 гривен; ЛЖ 8377806 от 28.09.2010 года на сумму 285 000 гривен; ЛЖ 8377775 от 24.09.2010 года на сумму 596 700 гривен; ЛЖ 8377774 от 24.09.2010 года на сумму 100 000 гривен; ЛЖ 8377768 от 21.09.2010 года на сумму 80 750 гривен; ЛЖ 8377766 от 21.09.2010 года на сумму 189 000 гривен; ЛЖ 8377862 от 21.10.2010 года на сумму 706 400 гривен; ЛЖ 8377868 от 26.10.2010 года на сумму 180 000 гривен; ЛЖ 8377819 от 07.10.2010 года на сумму 915 600 гривен; ЛЖ 8377816 от 06.10.2010 года на сумму 45 000 гривен; ЛЖ 8377814 от 05.10.2010 года на сумму 952 000 гривен; ЛЖ 8377813 от 05.10.2010 года на сумму 200 000 гривен; ЛЖ 8377966 от 08.11.2010 года на сумму 250 000 гривен; ЛЖ 8377968 от 09.11.2010 года на сумму 192 000 гривен; ЛЖ 8377969 от 10.11.2010 года на сумму 153 000 гривен; ЛЖ 2990176 от 15.11.2010 года на сумму 580 000 гривен; ЛЖ 2990179 от 17.11.2010 года на сумму 767 000 гривен; ЛЕ 2990182 от 19.11.2010 года на сумму 67 000 гривен; ЛЕ 2990199 от 01.12.2010 года на сумму 404 400 гривен; ЛЕ 2990198 от 30.11.2010 года на сумму 210 335 гривен; ЛЕ 2990197 от 30.11.2010 года на сумму 183 000 гривен; ЛЕ 2990196 от 29.11.2010 года на сумму 376 700 гривен; ЛЕ 2990195 от 29.11.2010 года на сумму 173 800 гривен; ЛЕ 2990194 от 26.11.2010 года на сумму 583 000 гривен; ЛЕ 2990192 от 25.11.2010 года на сумму 660 200 гривен; ЛЕ 2990190 от 25.11.2010 года на сумму 325 500 гривен; ЛЕ 2990189 от 24.11.2010 года на сумму 202 540 гривен; ЛЕ 2990188 от 24.11.2010 года на сумму 103 000 гривен; ЛЕ 2990187 от 23.11.2010 года на сумму 102 000 гривен; ЛЕ 2990186 от 23.11.2010 года на сумму 255 000 гривен; ЛЕ 2990185 от 22.11.2010 года на сумму 125 800 гривен; ЛЕ 2990184 от 22.11.2010 года на сумму 1153000 гривен; ЛЕ 2990183 от 19.11.2010 года на сумму 65 900 гривен; ЛЕ 3658653 от 27.05.2010 года на сумму 49 000 гривен; ЛЕ 2990200 от 01.12.2010 года на сумму 93 195 гривен; ЛЖ 5085226 от 21.07.2010 года на сумму 34 000 гривен; ЛЖ 5085227 от 21.07.2010 года на сумму 19 800 гривен; ЛЖ 5085228 от 22.07.2010 года на сумму 98 200 гривен; ЛЖ 5085229 от 23.07.2010 года на сумму 77 000 гривен; ЛЖ 5085230 от 26.07.2010 года на сумму 188 000 гривен; ЛЖ 5085231 от 26.07.2010 года на сумму 71 800 гривен; ЛЖ 5085232 от 27.07.2010 года на сумму 646 400 гривен; ЛЖ 5085233 от 28.07.2010 года на сумму 101 600 гривен; ЛЖ 5085234 от 29.07.2010 года на сумму 50 000 гривен; ЛЖ 5085236 от 29.07.2010 года на сумму 72 700 гривен; ЛЖ 5085239 от 30.07.2010 года на сумму 34 500 гривен; ЛЖ 5085240 от 30.07.2010 года на сумму 125 000 гривен; ЛЖ 8377870 от 27.10.2010 года на сумму 495 000 гривен; ЛЖ 83778165 от 25.10.2010 года на сумму 989 000 гривен; ЛЖ 83778164 от 22.10.2010 года на сумму 486 000 гривен; ЛЖ 8377863 от 22.10.2010 года на сумму 115 000 гривен; ЛЖ 8377861 от 21.10.2010 года на сумму 584 000 гривен; ЛЖ 8377860 от 20.10.2010 года на сумму 130 000 гривен; ЛЖ 8377858 от 19.10.2010 года на сумму 686 000 гривен; ЛЖ 8377857 от 19.10.2010 года на сумму 52 000 гривен; ЛЖ 8377856 от 18.10.2010 года на сумму 1 035 000 гривен; ЛЖ 8377855 от 15.10.2010 года на сумму 568 000 гривен; ЛЖ 8377854 от 15.10.2010 года на сумму 85 000 гривен; ЛЖ 8377853 от 14.10.2010 года на сумму 320 000 гривен; ЛЖ 8377852 от 13.10.2010 года на сумму 450 000 гривен; ЛЖ 8377851 от 13.10.2010 года на сумму 255 000 гривен; ЛЖ 8377825 от 13.10.2010 года на сумму 247 200 гривен; ЛЖ 8377823 от 11.10.2010 года на сумму 731 000 гривен; ЛЖ 8377821 от 08.10.2010 года на сумму 112 000 гривен; ЛЖ 8377820 от 08.10.2010 года на сумму 128 000 гривен; ЛЖ 8377818 от 07.10.2010 года на сумму 163 000 гривен; ЛЖ 8377815 от 06.10.2010 года на сумму 200 000 гривен; ЛЖ 8377811 от 01.10.2010 года на сумму 78 000 гривен; ЛЖ 8377810 от 01.10.2010 года на сумму 335 000 гривен; ЛЖ 2990180 от 18.11.2010 года на сумму 704 000 гривен; ЛЕ 2990178 от 16.11.2010 года на сумму 20 700 гривен; ЛЕ 2990177 от 16.11.2010 года на сумму 26 300 гривен; ЛЖ 8377975 от 15.11.2010 года на сумму 276 000 гривен; ЛЖ 8377974 от 12.11.2010 года на сумму 271 000 гривен; ЛЖ 8377973 от 11.11.2010 года на сумму 251 000 гривен; ЛЖ 8377972 от 11.11.2010 года на сумму 935 700 гривен; ЛЖ 8377971 от 11.11.2010 года на сумму 249 300 гривен; ЛЖ 8377964 от 05.11.2010 года на сумму 157 000 гривен; ЛЖ 8377963 от 05.11.2010 года на сумму 126 000 гривен; ЛЖ 8377961 от 04.11.2010 года на сумму 290 000 гривен; ЛЖ 8377960 от 03.11.2010 года на сумму 73 000 гривен; ЛЖ 8377959 от 03.11.2010 года на сумму 108 000 гривен; ЛЖ 8377958 от 02.11.2010 года на сумму 81 000 гривен; ЛЖ 8377957 от 02.11.2010 года на сумму 217 000 гривен; ЛЖ 8377955 от 01.11.2010 года на сумму 194 000 гривен; ЛЖ 8377954 от 01.11.2010 года на сумму 85 000 гривен; ЛЖ 8377953 от 29.10.2010 года на сумму 100 000 гривен; ЛЖ 8377951 от 29.10.2010 года на сумму 480 000 гривен; ЛЖ 8377875 от 28.10.2010 года на сумму 732 000 гривен; ЛЖ 8377873 от 28.10.2010 года на сумму 575 000 гривен; ЛЖ 8377871 от 27.10.2010 года на сумму 195 000 гривен; ЛЖ 1763478 от 08.07.2010 года на сумму 20 000 гривен; ЛЖ 1763481 от 09.07.2010 года на сумму 69 400 гривен; ЛЖ 1763482 от 12.07.2010 года на сумму 50 000 гривен; ЛЖ 1763484 от 13.07.2010 года на сумму 20 000 гривен; ЛЖ 1763485 от 13.07.2010 года на сумму 46 900 гривен; ЛЖ 1763483 от 12.07.2010 года на сумму 55 800 гривен; ЛЖ 1763488 от 14.07.2010 года на сумму 200 000 гривен; ЛЖ 1763499 от 20.07.2010 года на сумму 25 000 гривен; ЛЖ 1763492 от 15.07.2010 года на сумму 33 500 гривен; ЛЖ 1763498 от 20.07.2010 года на сумму 121 400 гривен; ЛЖ 1763497 от 19.07.2010 года на сумму 66 500 гривен; ЛЖ 1763496 от 19.07.2010 года на сумму 30 900 гривен; ЛЖ 1763493 от 16.07.2010 года на сумму 53 300 гривен; ЛЖ 1763500 от 21.07.2010 года на сумму 112 400 гривен; ЛЖ 1763491 от 15.07.2010 года на сумму 72 900 гривен; ЛЖ 1763486 от 14.07.2010 года на сумму 31 600 гривен; ЛЖ 1763489 от 14.07.2010 года на сумму 34 000 гривен; ЛЖ 1763299 от 06.07.2010 года на сумму 40 400 гривен; ЛЖ 1763296 от 06.07.2010 года на сумму 43 900 гривен; ЛЖ 1763297 от 05.07.2010 года на сумму 43 800 гривен; ЛЖ 1763298 от 06.07.2010 года на сумму 42 500 гривен; ЛЖ 1763295 от 02.07.2010 года на сумму 32 400 гривен; ЛЖ 1763294 от 02.07.2010 года на сумму 54 000 гривен; ЛЖ 1763293 от 01.07.2010 года на сумму 20 000 гривен; ЛЖ 1763292 от 01.07.2010 года на сумму 73 800 гривен; ЛЖ 1763479 от 09.07.2010 года на сумму 41 400 гривен; ЛЖ 1763477 от 08.07.2010 года на сумму 61 100 гривен; ЛЖ 1763476 от 08.07.2010 года на сумму 41 700 гривен; ЛЖ 5085238 от 30.07.2010 года на сумму 94 800 гривен; ЛЖ 5085237 от 30.07.2010 года на сумму 25 000 гривен; ЛЖ 1763300 от 07.07.2010 года на сумму 150 700 гривен; ЛЖ 8377862 от 21.10.2010 года на сумму 706 400 гривен; ЛЖ 8377859 от 29.10.2010 года на сумму 1003 000 гривен; ЛЖ 8377956 от 02.11.2010 года на сумму 58 410 гривен; ЛЖ 8377952 от 29.07.2010 года на сумму 405 900 гривен; ЛЖ 8377824 от 12.07.2010 года на сумму 657 860 гривен; ЛЖ 8377822 от 08.07.2010 года на сумму 859 790 гривен; ЛЖ 8377817 от 06.07.2010 года на сумму 163 600 гривен; ЛЖ 8377812 от 04.07.2010 года на сумму 256 600 гривен; ЛЖ 8377867 от 26.10.2010 года на сумму 1313 000 гривен; ЛЖ 8377869 от 26.10.2010 года на сумму 1135 400 гривен; ЛЖ 8377970 от 10.11.2010 года на сумму 309 950 гривен; ЛЖ 8377872 от 27.10.2010 года на сумму 1418 340 гривен; ЛЖ 8377874 от 28.10.2010 года на сумму 807 750 гривен; ЛЕ 2990181 от 18.11.2010 года на сумму 36 625 гривен; ЛЖ 8377967 от 08.11.2010 года на сумму 54 000 гривен; ЛЖ 8377866 от 25.10.2010 года на сумму 270 370 гривен; по ООО «Импульс Плюс»: отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы Пенсионного фонда Украины от 03.03.11 года, страховщик ООО «Импульс Плюс 2010»; отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы Пенсионного фонда Украины от 03.03.11 года, страховщик ООО «Импульс Плюс 2010»; отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы Пенсионного фонда Украины от 20.03.11 года, страховщик ООО «Импульс Плюс 2010»; отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы Пенсионного фонда Украины от 20.06.11 года, страховщик ООО «Импульс Плюс 2010»; налоговая накладная № 1160201 от 16.02.11 г., продавец ООО «Импульс Плюс 2010», покупатель ООО «Оптукрпром-ВР», на сумму 36530.00 гривен; по предприятию ООО ПКФ «Плутон Трейд»: отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы Пенсионного фонда Украины от 20.06.11 года ООО ПКФ «Плутон Трейд»; отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы Пенсионного фонда Украины от 20.05.11 года ООО ПКФ «Плутон Трейд»; отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы Пенсионного фонда Украины от 20.04.11 года ООО ПКФ «Плутон Трейд»; по предприятию ООО «Диапазон Сервис»: декларация с налога на прибыль предприятия от 10.05.11 года ООО «Диапазон Сервис»; декларация с налога на прибыль предприятия от 2010 года ООО «Диапазон Сервис»; по предприятию ООО «Технооптторг 2010»: декларация по налогу на прибыль предприятия от 2010 года ООО «Технооптторг-2010»; декларация по налогу на прибыль предприятия от 06.05.11 года ООО «Технооптторг-2010»; по предприятию ООО «Дорматрейд»: декларация по налогу на прибыль предприятия от 2010 года ООО «Дорматрейд»; декларация по налогу на прибыль предприятия от 10.05.11 года ООО «Дорматрейд»; по предприятию ООО «Домино 2010»: отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы пенсионного фонда Украины от 17.03.11 года ООО «Домино-2010»; отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы пенсионного фонда Украины от 20.04.11 года ООО «Домино-2010»; отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы пенсионного фонда Украины от 17.05.11 года ООО «Домино-2010»; уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением самостоятельно выявленных ошибок от 20.05.11 года ООО «Домино-2010»; налоговая декларация по НДС от 20.05.11 года ООО «Домино-2010»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 20.05.11 года ООО «Домино-2010»; расчет корректирования сумм НДС к налоговой декларации НДС от 20.05.11 года ООО «Домино-2010»; налоговая декларация по НДС от 20.04.11 года ООО «Домино-2010»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 20.04.11 года ООО «Домино-2010»; налоговая декларация по НДС от 21.02.11 года ООО «Домино-2010»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 21.02.11 года ООО «Домино-2010»; расчет корректирования сумм НДС к налоговой декларации НДС от 21.02.11 года ООО «Домино-2010»; налоговая декларация по НДС от 21.03.11 года ООО «Домино-2010»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 21.03.11 года ООО «Домино-2010»; расчет корректирования сумм НДС к налоговой декларации НДС от 2011 года ООО «Домино-2010»; налоговая декларация с налога на прибыль предприятия от 2011 года ООО «Домино-2010»; налоговая декларация по налогу на прибыль предприятия от 2011 года ООО «Домино-2010»; по ООО ТД «Талисман»: декларация по налога на прибыль предприятия от 08.05.08 года ООО ТД «Талисман»; копия налоговой декларации по НДС от 20.05.08 года ООО ТД «Талисман»; копия расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 20.05.08 года ООО ТД «Талисман»; копия налоговой декларации по НДС от 19.06.08 года ООО ТД «Талисман»; копия расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 19.06.08 года по ООО ТД «Талисман»; копия налоговой декларации с НДС от 13.04.09 года ООО ТД «Талисман»; копия расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 13.04.09 года ООО ТД «Талисман»; копия налоговой декларации по НДС от 20.05.09 года ООО ТД «Талисман»; копия расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 20.05.09 года ООО ТД «Талисман»; копия налоговой декларации по НДС от 17.07.09 года ООО ТД «Талисман»; копия расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 17.07.09 года ООО ТД «Талисман»; налоговый расчет коммунального налога от 08.05.08 года ООО ТД «Талисман»; налоговый расчет коммунального налога от 29.07.09 года ООО ТД «Талисман»; налоговый расчет коммунального налога от 03.11.09 года ООО ТД «Талисман»; налоговая декларация по НДС от 20.10.08 года ООО ТД «Талисман»;

- Расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 20.10.08 года ООО ТД «Талисман»; копия налоговой накладной № 72/600 от 24.04.08 года, продавец ОАО «Мотор Сич/ЗМЗ им. Омельченко», покупатель - ООО ТД «Талисман», на сумму 185164.00 гривен; копия счета № 72 от 24.04.08 г., поставщик - ОАО «Мотор Сич/ЗМЗ им. Омельченко», плательщик - ООО ТД «Талисман», на сумму 185164.00 гривен; копия платежного поручения № 9 от 24.04.08 года, плательщик - ООО ТД «Талисман», получатель ОАО «Мотор-Сич», банк получателя Филиал ПУМБ в г. Запорожье, назначение платежа оплата за колесо турбины, на сумму 185164.00 гривен; налоговая декларация по НДС от 19.06.08 года ООО ТД «Талисман»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 19.06.08 года ООО ТД «Талисман»; налоговая декларация оп НДС от 20.05.08 года ООО ТД «Талисман»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 20.05.08 года ООО ТД «Талисман»; налоговая декларация по НДС от 21.04.08 года ООО ТД «Талисман»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 21.04.08 года ООО ТД «Талисман»; налоговая декларация по НДС от 19.01.10 года ООО ТД «Талисман»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 19.01.10 года ООО ТД «Талисман»; налоговая декларация по НДС от 21.12.09 года ООО ТД «Талисман»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 21.12.09 года ООО ТД «Талисман»; налоговая декларация по НДС от 19.11.09 года ООО ТД «Талисман»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 19.11.09 года ООО ТД «Талисман»; расчет корректирования сумм НДС к налоговой декларации по НДС от 19.11.09 года ООО ТД «Талисман»; налоговая декларация по НДС от 20.10.09 года ООО ТД «Талисман»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 20.10.09 года ООО ТД «Талисман»; уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением самостоятельно выявленных ошибок от 22.07.09 года ООО ТД «Талисман»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 22.07.09 года ООО ТД «Талисман»; налоговая декларация по НДС от 21.09.09 года ООО ТД «Талисман»; расчет корректирования сумм НДС к налоговой декларации по НДС от 21.09.09 года; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 21.09.09 года ООО ТД «Талисман»; налоговая декларация по НДС от 19.08.09 года ООО ТД «Талисман»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 19.08.09 года ООО ТД «Талисман»; налоговая декларация по НДС от 17.07.09 года ООО ТД «Талисман»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 17.07.09 года ООО ТД «Талисман»; расчет корректирования сумм НДС к налоговой декларации с НДС от 22.07.09 года; налоговая декларация по НДС от 20.05.09 года ООО ТД «Талисман»; расчет суммы бюджетного возмещения от 20.05.09 года ООО ТД «Талисман»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 20.05.09 года ООО ТД «Талисман»; налоговая декларация по НДС от 13.04.09 года ООО ТД «Талисман»; расчет суммы бюджетного возмещения от 13.04.09 года ООО ТД «Талисман»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 13.04.09 года ООО ТД «Талисман»; по ООО «Евротурбина»: расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которые подлежат оплате за июнь месяц 2007 года от 18.07.2007 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которые подлежат оплате за июль месяц 2007 года от 16.08.2007 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которые подлежат оплате за октябрь 2007 года от 09.11.2007 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которые подлежат оплате за октябрь 2007 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которые подлежат оплате за ноябрь 2007 года от 06.12.2007 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которые подлежат оплате за ноябрь 2007 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которые подлежат оплате за декабрь 2007 года от 17.01.08 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которые подлежат оплате за декабрь 2007 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которые подлежат оплате за январь 2008 года от 12.02.08 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которые подлежат оплате за январь 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которые подлежат оплате за январь месяц 2008 года от 20.02.2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которые подлежат оплате за февраль месяц 2008 года от 20.03.2008 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которые подлежат оплате за февраль месяц 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которые подлежат оплате за март месяц 2008 года от 16.04.2008 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которые подлежат оплате за март месяц 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которые подлежат оплате за апрель месяц 2008 года от 15.05.2008 года, плательщик ООО «Евротурбина»; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за апрель месяц 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за май месяц 2008 года от 18.06.2008 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за май месяц 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за июнь месяц 2008 года от 18.07.2008 года, плательщик ООО «Евротурбина»; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за июнь месяц 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за июль месяц 2008 года от 20.08.2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за август месяц 2008 года от 16.09.08 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за сентябрь месяц 2008 года плательщик ООО «Евротурбина»; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за сентябрь месяц 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за октябрь месяц 2008 года от 20.11.2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за ноябрь месяц 2008 года от 15.12.2008 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за октябрь месяц 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за январь месяц 2009 года от 19.02.2009 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за февраль месяц 2009 года от 17.03.2009 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за март месяц 2009 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за апрель месяц 2009 года от 19.05.2009 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за май месяц 2009 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за июнь месяц 2009 года от 17.07.2009 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за июнь месяц 2009 года; декларация на прибыль предприятия от 28.01.2010 года ООО «Евротурбина»; декларация на прибыль предприятия от 09.08.2010 года ООО «Евротурбина»; налоговая декларация по НДС от 21.02.2011 года ООО «Евротурбина»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 21.02.2011 года ООО «Евротурбина»; по ООО «Римо-Проф»: расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за сентябрь месяц 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за май месяц 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за март месяц 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за июнь месяц 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за апрель месяц 2008 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за апрель месяц 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за октябрь месяц 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за июнь месяц 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за декабрь месяц 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за январь месяц 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за февраль месяц 2008 года от 18.03.2008 года; денежные чеки ООО «Римо-проф»: ЛД 6359003 от 01.12.2008 года на сумму 300 000 гривен; ЛД 6359001 от 01.12.2008 года на сумму 49 000 гривен; ЛД 6359006 от 02.12.2008 года на сумму 600 000 гривен; ЛД 6359008 от 02.12.2008 года на сумму 48 500 гривен; ЛД 6359009 от 03.12.2008 года на сумму 53 000 гривен; ЛД 6359011 от 03.12.2008 года на сумму 8 000 гривен; ЛД 6359013 от 04.12.2008 года на сумму 38 000 гривен; ЛД 6359012 от 04.12.2008 года на сумму 25 000 гривен; ЛД 6359014 от 04.12.2008 года на сумму 2 680 гривен; ЛД 6359016 от 05.12.2008 года на сумму 38 000 гривен; ЛД 6359018 от 08.12.2008 года на сумму 98 200 гривен; ЛД 6359019 от 08.12.2008 года на сумму 41 900 гривен; ЛД 6359021 от 09.12.2008 года на сумму 7 300 гривен; ЛД 6359020 от 09.12.2008 года на сумму 54 000 гривен; ЛД 6359024 от 10.12.2008 года на сумму 32 500 гривен; ЛД 6359023 от 10.12.2008 года на сумму 49 900 гривен; ЛД 6359022 от 10.12.2008 года на сумму 20 000 гривен; ЛД 6359025 от 11.12.2008 года на сумму 35 000 гривен; ЛД 6359051 от 11.12.2008 года на сумму 108 000 гривен; ЛД 6359052 от 12.12.2008 года на сумму 72 000 гривен; ЛД 6359054 от 12.12.2008 года на сумму 26 000 гривен; ЛД 6359056 от 12.12.2008 года на сумму 13 700 гривен; ЛД 6359053 от 12.12.2008 года на сумму 43 000 гривен; ЛД 6359055 от 12.12.2008 года на сумму 27 300 гривен; ЛД 6359058 от 15.12.2008 года на сумму 15 000 гривен; ЛД 6359057 от 15.12.2008 года на сумму 39 000 гривен; ЛД 6359060 от 16.12.2008 года на сумму 49 900 гривен; ЛД 6359059 от 16.12.2008 года на сумму 21 000 гривен; ЛД 6359061 от 16.12.2008 года на сумму 7 400 гривен; ЛД 6359062 от 17.12.2008 года на сумму 22 000 гривен; ЛД 6359063 от 17.12.2008 года на сумму 32 600 гривен; ЛД 6359065 от 18.12.2008 года на сумму 10 000 гривен; ЛД 6359064 от 18.12.2008 года на сумму 49 000 гривен; ЛД 6359066 от 19.12.2008 года на сумму 30 000 гривен; ЛД 6359067 от 19.12.2008 года на сумму 13 500 гривен; ЛД 6359073 от 22.12.2008 года на сумму 7 000 гривен; ЛД 6359069 от 22.12.2008 года на сумму 26 000 гривен; ЛД 6359068 от 22.12.2008 года на сумму 41 000 гривен; ЛД 6359071 от 23.12.2008 года на сумму 49 000 гривен; ЛД 6359072 от 23.12.2008 года на сумму 36 000 гривен; ЛД 6359075 от 24.12.2008 года на сумму 25 000 гривен; ЛД 6359074 от 24.12.2008 года на сумму 20 000 гривен; ЛД 6359226 от 25.12.2008 года на сумму 40 000 гривен; ЛД 6359227 от 25.12.2008 года на сумму 15 000 гривен; ЛД 6359228 от 26.12.2008 года на сумму 70 000 гривен; ЛД 6359230 от 26.12.2008 года на сумму 40 000 гривен; ЛД 6359231 от 29.12.2008 года на сумму 102 200 гривен; ЛД 6359232 от 29.12.2008 года на сумму 20 000 гривен; ЛД 6359234 от 30.12.2008 года на сумму 112 800 гривен; ЛД 6359233 от 30.12.2008 года на сумму 172 000 гривен; ЛЖ 3600849 от 02.03.2009 года на сумму 120 000 гривен; ЛЖ 3600847 от 02.03.2009 года на сумму 49 000 гривен; ЛЖ 3600926 от 03.03.2009 года на сумму 61 000 гривен; ЛЖ 3600850 от 03.03.2009 года на сумму 49 000 гривен; ЛЖ 3600927 от 03.03.2009 года на сумму 11 600 гривен; ЛЖ 3600928 от 04.03.2009 года на сумму 60 000 гривен; ЛЖ 3600930 от 04.03.2009 года на сумму 20 000 гривен; ЛЖ 3600929 от 04.03.2009 года на сумму 49 900 гривен; ЛЖ 3600932 от 05.03.2009 года на сумму 55 500 гривен; ЛЖ 3600933 от 05.03.2009 года на сумму 5 000 гривен; ЛЖ 3600934 от 06.03.2009 года на сумму 310 000 гривен; ЛЖ 3600937 от 10.03.2009 года на сумму 6 000 гривен; ЛЖ 3600936 от 10.03.2009 года на сумму 227 000 гривен; ЛЖ 3600935 от 10.03.2009 года на сумму 25 000 гривен; ЛЖ 3600938 от 11.03.2009 года на сумму 62 000 гривен; ЛЖ 3600940 от 11.03.2009 года на сумму 62 500 гривен; ЛЖ 3600944 от 12.03.2009 года на сумму 113 500 гривен; ЛЖ 3600941 от 12.03.2009 года на сумму 49 000 гривен; ЛЖ 3600944 от 12.03.2009 года на сумму 102 000 гривен; ЛЖ 3600945 от 13.03.2009 года на сумму 287 000 гривен; ЛЖ 3600948 от 16.03.2009 года на сумму 30 000 гривен; ЛЖ 3600950 от 16.03.2009 года на сумму 35 800 гривен; ЛЖ 3600946 от 13.03.2009 года на сумму 10 200 гривен; ЛЖ 3600947 от 16.03.2009 года на сумму 20 000 гривен; ЛЖ 3600977 от 17.03.2009 года на сумму 19 700 гривен; ЛЖ 3600976 от 17.03.2009 года на сумму 61 000 гривен; ЛЖ 3600978 от 18.03.2009 года на сумму 23 400 гривен; ЛЖ 3600980 от 18.03.2009 года на сумму 86 700 гривен; ЛЖ 3600981 от 18.03.2009 года на сумму 28 100 гривен; ЛЖ 3600982 от 19.03.2009 года на сумму 38 000 гривен; ЛЖ 3600985 от 19.03.2009 года на сумму 110 500 гривен; ЛЖ 3600986 от 20.03.2009 года на сумму 30 000 гривен; ЛЖ 3600984 от 20.03.2009 года на сумму 37 000 гривен; ЛЖ 3600988 от 20.03.2009 года на сумму 119 600 гривен; ЛЖ 3600989 от 23.03.2009 года на сумму 141 800 гривен; ЛЖ 3600990 от 23.03.2009 года на сумму 47 700 гривен; ЛЖ 3600991 от 24.03.2009 года на сумму 207 300 гривен; ЛЖ 3600992 от 25.03.2009 года на сумму 19 700 гривен; ЛЖ 3600994 от 25.03.2009 года на сумму 44 400 гривен; ЛЖ 3600993 от 25.03.2009 года на сумму 77 400 гривен; ЛЖ 3600996 от 26.03.2009 года на сумму 127 200 гривен; ЛЖ 3600995 от 26.03.2009 года на сумму 35 000 гривен; ЛЖ 3600999 от 27.03.2009 года на сумму 90 000 гривен; ЛЖ 3600997 от 27.03.2009 года на сумму 18 600 гривен; ЛЖ 3601000 от 27.03.2009 года на сумму 403 200 гривен; ЛЕ 5574226 от 30.03.2009 года на сумму 208 600 гривен; ЛЕ 5574227 от 30.03.2009 года на сумму 22 000 гривен; ЛЕ 5574230 от 31.03.2009 года на сумму 53 600 гривен; ЛЕ 5574228 от 31.03.2009 года на сумму 130 000 гривен; ЛЕ 2920057 от 01.06.2009 года на сумму 46 000 гривен; ЛЕ 2920056 от 01.06.2009 года на сумму 109 300 гривен; ЛЕ 2920059 от 02.06.2009 года на сумму 145 000 гривен; ЛЕ 2920058 от 02.06.2009 года на сумму 101 000 гривен; ЛЕ 2920060 от 03.06.2009 года на сумму 28 000 гривен; ЛЕ 2920061 от 03.06.2009 года на сумму 152 000 гривен; ЛЕ 2920062 от 04.06.2009 года на сумму 144 000 гривен; ЛЕ 2920065 от 04.06.2009 года на сумму 73 000 гривен; ЛЕ 2920063 от 04.06.2009 года на сумму 60 500 гривен; ЛЕ 2920066 от 05.06.2009 года на сумму 32 000 гривен; ЛЕ 2920067 от 05.06.2009 года на сумму 89 500 гривен; ЛЕ 2920069 от 05.06.2009 года на сумму 90 000 гривен; ЛЕ 2920069 от 05.06.2009 года на сумму 90 000 гривен; ЛЕ 2920070 от 09.06.2009 года на сумму 300 000 гривен; ЛЕ 2920073 от 10.06.2009 года на сумму 53 000 гривен; ЛЕ 2920072 от 10.06.2009 года на сумму 89 000 гривен; ЛЕ 2920071 от 10.06.2009 года на сумму 94 000 гривен; ЛЕ 2920075 от 11.06.2009 года на сумму 383 000 гривен; ЛЕ 2920074 от 11.06.2009 года на сумму 49 900 гривен; ЛЕ 2920078 от 12.06.2009 года на сумму 135 500 гривен; ЛЕ 2920076 от 12.06.2009 года на сумму 18 200 гривен; ЛЕ 2920079 от 15.06.2009 года на сумму 109 000 гривен; ЛЕ 2920080 от 16.06.2009 года на сумму 70 000 гривен; ЛЕ 2920082 от 16.06.2009 года на сумму 389 800 гривен; ЛЕ 2920084 от 17.06.2009 года на сумму 166 400 гривен; ЛЕ 2920083 от 17.06.2009 года на сумму 49 900 гривен; ЛЕ 2920087 от 18.06.2009 года на сумму 30 000 гривен; ЛЕ 2920085 от 18.06.2009 года на сумму 70 000 гривен; ЛЕ 2920086 от 18.06.2009 года на сумму 220 000 гривен; ЛЕ 2920089 от 19.06.2009 года на сумму 137 000 гривен; ЛЕ 2920090 от 19.06.2009 года на сумму 39 000 гривен; ЛЕ 2920092 от 22.06.2009 года на сумму 124 000 гривен; ЛЕ 2920091 от 22.06.2009 года на сумму 50 000 гривен; ЛЕ 2920093 от 23.06.2009 года на сумму 21 300 гривен; ЛЕ 2920096 от 23.06.2009 года на сумму 121 000 гривен; ЛЕ 2920097 от 24.06.2009 года на сумму 135 200 гривен; ЛЕ 2920099 от 24.06.2009 года на сумму 82 000 гривен; ЛЕ 2920100 от 25.06.2009 года на сумму 116 000 гривен; ЛД 8352002 от 13.09.2008 года на сумму 70 000 гривен; ЛД 8352001 от 09.09.2008 года на сумму 140 000 гривен; ЛД 8352005 от 10.09.2008 года на сумму 49 000 гривен; ЛД 8352004 от 10.09.2008 года на сумму 64 000 гривен; ЛД 8352003 от 10.09.2008 года на сумму 76 000 гривен; ЛД 8352006 от 11.09.2008 года на сумму 235 000 гривен; ЛД 8352007 от 12.09.2008 года на сумму 339 000 гривен; ЛД 8352008 от 12.09.2008 года на сумму 91 000 гривен; ЛД 8352010 от 15.09.2008 года на сумму 92 000 гривен; ЛД 8352009 от 12.09.2008 года на сумму 92 000 гривен; ЛД 8352012 от 16.09.2008 года на сумму 120 000 гривен; ЛД 8352011 от 15.09.2008 года на сумму 49 900 гривен; ЛД 8352013 от 16.09.2008 года на сумму 18 000 гривен; ЛД 8352015 от 17.09.2008 года на сумму 245 000 гривен; ЛД 8352014 от 17.09.2008 года на сумму 63 000 гривен; ЛД 8352016 от 18.09.2008 года на сумму 75 000 гривен; ЛД 8352017 от 18.09.2008 года на сумму 49 000 гривен; ЛД 8352018 от 19.09.2008 года на сумму 142 000 гривен; ЛД 8352020 от 19.09.2008 года на сумму 115 000 гривен; ЛД 8352023 от 22.09.2008 года на сумму 8 000 гривен; ЛД 8352022 от 22.09.2008 года на сумму 108 000 гривен; ЛД 8352021 от 22.09.2008 года на сумму 32 000 гривен; ЛД 8352025 от 23.09.2008 года на сумму 153 000 гривен; ЛД 5031776 от 23.09.2008 года на сумму 24 500 гривен; ЛД 5031777 от 24.09.2008 года на сумму 86 000 гривен; ЛД 5031779 от 24.09.2008 года на сумму 95 000 гривен; ЛД 5031778 от 24.09.2008 года на сумму 531 500 гривен; ЛД 5031780 от 25.09.2008 года на сумму 70 000 гривен; ЛД 5031781 от 25.09.2008 года на сумму 130 000 гривен; ЛД 5031803 от 26.09.2008 года на сумму 108 500 гривен; ЛД 5031783 от 29.09.2008 года на сумму 49 000 гривен; ЛД 5031786 от 29.09.2008 года на сумму 33 000 гривен; ЛД 5031784 от 29.09.2008 года на сумму 80 000 гривен; ЛД 5031788 от 30.09.2008 года на сумму 120 000 гривен; ЛД 5031787 от 30.09.2008 года на сумму 79 000 гривен; ЛЕ 2920240 от 05.05.2009 года на сумму 57 800 гривен; ЛЕ 2920238 от 05.05.2009 года на сумму 90 000 гривен; ЛЕ 2920242 от 06.05.2009 года на сумму 113 000 гривен; ЛЕ 2920241 от 06.05.2009 года на сумму 49 900 гривен; ЛЕ 2920245 от 07.05.2009 года на сумму 65 000 гривен; ЛЕ 2920244 от 07.05.2009 года на сумму 100 000 гривен; ЛЕ 2920243 от 07.05.2009 года на сумму 66 000 гривен; ЛЕ 2920247 от 08.05.2009 года на сумму 25 000 гривен; ЛЕ 2920248 от 08.05.2009 года на сумму 103 400 гривен; ЛЕ 2920246 от 08.05.2009 года на сумму 90 000 гривен; ЛЕ 2920102 от 12.05.2009 года на сумму 49 900 гривен; ЛЕ 2920101 от 12.05.2009 года на сумму 49 900 гривен; ЛЕ 2920103 от 13.05.2009 года на сумму 49 900 гривен; ЛЕ 2920108 от 13.05.2009 года на сумму 29 900 гривен; ЛЕ 2920105 от 13.05.2009 года на сумму 50 700 гривен; ЛЕ 2920104 от 13.05.2009 года на сумму 96 500 гривен; ЛЕ 2920110 от 14.05.2009 года на сумму 40 000 гривен; ЛЕ 2920111 от 14.05.2009 года на сумму 36 700 гривен; ЛЕ 2920109 от 14.05.2009 года на сумму 72 000 гривен; ЛЕ 2920112 от 15.05.2009 года на сумму 100 000 гривен; ЛЕ 2920114 от 15.05.2009 года на сумму 328 000 гривен; ЛЕ 2920115 от 18.05.2009 года на сумму 400 000 гривен; ЛЕ 2920116 от 19.05.2009 года на сумму 80 500 гривен; ЛЕ 2920117 от 19.05.2009 года на сумму 147 100 гривен; ЛЕ 2920118 от 20.05.2009 года на сумму 360 000 гривен; ЛЕ 2920119 от 21.05.2009 года на сумму 402 300 гривен; ЛЕ 2920120 от 22.05.2009 года на сумму 49 900 гривен; ЛЕ 2920121 от 22.05.2009 года на сумму 32 800 гривен; ЛЕ 2920122 от 25.05.2009 года на сумму 323 000 гривен; ЛЕ 2920123 от 26.05.2009 года на сумму 162 500 гривен; ЛЕ 2920125 от 27.05.2009 года на сумму 170 000 гривен; ЛЕ 2920124 от 27.05.2009 года на сумму 134 000 гривен; ЛЕ 2920051 от283.05.2009 года на сумму 391 200 гривен; ЛЕ 2920052 от 28.05.2009 года на сумму 93 000 гривен; ЛЕ 2920054 от 29.05.2009 года на сумму 81 500 гривен; ЛЕ 2920055 от 29.05.2009 года на сумму 58 000 гривен; ЛЕ 2920053 от 29.05.2009 года на сумму 57 500 гривен; ЛЕ 2920236 от 30.04.2009 года на сумму 45 000 гривен; ЛД 6359169 от 02.02.2009 года на сумму 52 000 гривен; ЛД 6359170 от 02.02.2009 года на сумму 61 500 гривен; ЛД 6359173 от 03.02.2009 года на сумму 23 000 гривен; ЛД 6359171 от 03.02.2009 года на сумму 54 000 гривен; ЛД 6359174 от 04.02.2009 года на сумму 35 000 гривен; ЛЖ 3600777 от 05.02.2009 года на сумму 57 000 гривен; ЛД 6359175 от 05.02.2009 года на сумму 57 000 гривен; ЛЖ 3600776 от 05.02.2009 года на сумму 49 900 гривен; ЛЖ 3600778 от 06.02.2009 года на сумму 110 000 гривен; ЛЖ 3600780 от 06.02.2009 года на сумму 12 000 гривен; ЛЖ 3600779 от 06.02.2009 года на сумму 60 000 гривен; ЛЖ 3600784 от 09.02.2009 года на сумму 52 000 гривен; ЛЖ 3600782 от 09.02.2009 года на сумму 80 000 гривен; ЛЖ 3600785 от 09.02.2009 года на сумму 36 000 гривен; ЛЖ 3600787 от 09.02.2009 года на сумму 73 500 гривен; ЛЖ 3600786 от 10.02.2009 года на сумму 185 000 гривен; ЛЖ 3600788 от 11.02.2009 года на сумму 30 000 гривен; ЛЖ 3600789 от 11.02.2009 года на сумму 21 500 гривен; ЛЖ 3600790 от 12.02.2009 года на сумму 54 000 гривен; ЛЖ 3600791 от 12.02.2009 года на сумму 48 500 гривен; ЛЖ 3600794 от 13.02.2009 года на сумму 42 000 гривен; ЛЖ 3600793 от 13.02.2009 года на сумму 57 000 гривен; ЛЖ 3600797 от 16.02.2009 года на сумму 49 000 гривен; ЛЖ 3600795 от 16.02.2009 года на сумму 57 000 гривен; ЛЖ 3600796 от 16.02.2009 года на сумму 221 500 гривен; ЛЖ 3600798 от 17.02.2009 года на сумму 105 000 гривен; ЛЖ 3600799 от 17.02.2009 года на сумму 7 300 гривен; ЛЖ 3600826 от 18.02.2009 года на сумму 27 000 гривен; ЛЖ 3600800 от 18.02.2009 года на сумму 70 000 гривен; ЛЖ 3600827 от 18.02.2009 года на сумму 22 500 гривен; ЛЖ 3600829 от 19.02.2009 года на сумму 23 000 гривен; ЛЖ 3600828 от 19.02.2009 года на сумму 49 000 гривен; ЛЖ 3600830 от 20.02.2009 года на сумму 65 000 гривен; ЛЖ 3600834 от 20.02.2009 года на сумму 35 000 гривен; ЛЖ 3600833 от 20.02.2009 года на сумму 102 000 гривен; ЛЖ 3600836 от 23.02.2009 года на сумму 124 000 гривен; ЛЖ 3600835 от 23.02.2009 года на сумму 120 000 гривен; ЛЖ 3600837 от 24.02.2009 года на сумму 130 000 гривен; ЛЖ 3600838 от 24.02.2009 года на сумму 40 000 гривен; ЛЖ 3600839 от 24.02.2009 года на сумму 195 000 гривен; ЛЖ 3600840 от 25.02.2009 года на сумму 88 000 гривен; ЛЖ 3600841 от 25.02.2009 года на сумму 61 000 гривен; ЛЖ 3600844 от 26.02.2009 года на сумму 11 900 гривен; ЛЖ 3600842 от 26.02.2009 года на сумму 60 000 гривен; ЛЖ 3600845 от 27.02.2009 года на сумму 31 000 гривен; ЛЖ 3600846 от 27.02.2009 года на сумму 41 600 гривен; ЛЕ 5574231 от 01.04.2009 года на сумму 30 000 гривен; ЛЕ 5574235 от 01.04.2009 года на сумму 57 400 гривен; ЛЕ 5574236 от 02.04.2009 года на сумму 62 000 гривен; ЛЕ 5574237 от 02.04.2009 года на сумму 130 700 гривен; ЛЕ 5574240 от 03.04.2009 года на сумму 333 000 гривен; ЛЕ 5574238 от 03.04.2009 года на сумму 35 700 гривен; ЛЕ 5574242 от 06.04.2009 года на сумму 110 000 гривен; ЛЕ 5574244 от 06.04.2009 года на сумму 123 500 гривен; ЛЕ 5574246 от 07.04.2009 года на сумму 51 300 гривен; ЛЕ 5574245 от 07.04.2009 года на сумму 42 500 гривен; ЛЕ 5574249 от 08.04.2009 года на сумму 55 200 гривен; ЛЕ 5574248 от 08.04.2009 года на сумму 64 500 гривен; ЛЕ 2920201 от 08.04.2009 года на сумму 50 000 гривен; ЛЕ 5574250 от 08.04.2009 года на сумму 28 000 гривен; ЛЕ 2920203 от 09.04.2009 года на сумму 97 300 гривен; ЛЕ 2920202 от 09.04.2009 года на сумму 30 000 гривен; ЛЕ 2920206 от 10.04.2009 года на сумму 52 500 гривен; ЛЕ 2920205 от 10.04.2009 года на сумму 175 600 гривен; ЛЕ 2920204 от 10.04.2009 года на сумму 60 500 гривен; ЛЕ 2920208 от 13.04.2009 года на сумму 118 500 гривен; ЛЕ 2920207 от 13.04.2009 года на сумму 50 000 гривен; ЛЕ 2920210 от 14.04.2009 года на сумму 229 700 гривен; ЛЕ 2920209 от 14.04.2009 года на сумму 142 500 гривен; ЛЕ 2920211 от 15.04.2009 года на сумму 27 600 гривен; ЛЕ 2920212 от 15.04.2009 года на сумму 84 800 гривен; ЛЕ 2920215 от 16.04.2009 года на сумму 90 000 гривен; ЛЕ 2920214 от 16.04.2009 года на сумму 42 500 гривен; ЛЕ 2920213 от 16.04.2009 года на сумму 50 000 гривен; ЛЕ 2920217 от 17.04.2009 года на сумму 38 700 гривен; ЛЕ 2920216 от 17.04.2009 года на сумму 72 000 гривен; ЛЕ 2920219 от 17.04.2009 года на сумму 18 500 гривен; ЛЕ 2920218 от 21.04.2009 года на сумму 49 900 гривен; ЛЕ 2920221 от 22.04.2009 года на сумму 37 000 гривен; ЛЕ 2920220 от 22.04.2009 года на сумму 115 000 гривен; ЛЕ 2920222 от 23.04.2009 года на сумму 67 000 гривен; ЛЕ 2920224 от 23.04.2009 года на сумму 156 000 гривен; ЛЕ 2920225 от 24.04.2009 года на сумму 140 000 гривен; ЛЕ 2920226 от 24.04.2009 года на сумму 35 600 гривен; ЛЕ 2920227 от 27.04.2009 года на сумму 96 000 гривен; ЛЕ 2920228 от 27.04.2009 года на сумму 48500 000 гривен; ЛЕ 2920229 от 27.04.2009 года на сумму 186 500 гривен; ЛЕ 2920231 от 28.04.2009 года на сумму 117 600 гривен; ЛЕ 2920230 от 28.04.2009 года на сумму 21 000 гривен; ЛЕ 2920234 от 29.04.2009 года на сумму 120 000 гривен; ЛЕ 2920232 от 29.04.2009 года на сумму 49 000 гривен; ЛЕ 2920235 от 29.04.2009 года на сумму 48 200 гривен; ЛЕ 2920237 от 30.04.2009 года на сумму 42 800 гривен; ЛД 6359711 от 03.11.2008 года на сумму 97 000 гривен; ЛД 6359712 от 03.11.2008 года на сумму 221 800 гривен; ЛД 6359713 от 04.11.2008 года на сумму 87 250 гривен; ЛД 6359715 от 05.11.2008 года на сумму 38 600 гривен; ЛД 6359714 от 05.11.2008 года на сумму 49 000 гривен; ЛД 6359716 от 05.11.2008 года на сумму 85 000 гривен; ЛД 6359717 от 06.11.2008 года на сумму 210 000 гривен; ЛД 6359718 от 07.11.2008 года на сумму 410 000 гривен; ЛД 6359719 от 10.11.2008 года на сумму 747 000 гривен; ЛД 6359721 от 11.11.2008 года на сумму 69 000 гривен; ЛД 6359720 от 11.11.2008 года на сумму 800 000 гривен; ЛД 6359723 от 12.11.2008 года на сумму 29 000 гривен; ЛД 6359724 от 13.11.2008 года на сумму 45 000 гривен; ЛД 6359626 от 13.11.2008 года на сумму 79 000 гривен; ЛД 6359627 от 14.11.2008 года на сумму 100 000 гривен; ЛД 6359628 от 14.11.2008 года на сумму 33 400 гривен; ЛД 6359630 от 17.11.2008 года на сумму 48 200 гривен; ЛД 6359629 от 17.11.2008 года на сумму 63 000 гривен; ЛД 6359632 от 18.11.2008 года на сумму 47 500 гривен; ЛД 6359631 от 18.11.2008 года на сумму 20 000 гривен; ЛД 6359633 от 19.11.2008 года на сумму 75 000 гривен; ЛД 6359634 от 19.11.2008 года на сумму 138 000 гривен; ЛД 6359637 от 20.11.2008 года на сумму 30 000 гривен; ЛД 6359636 от 20.11.2008 года на сумму 36 000 гривен; ЛД 6359638 от 21.11.2008 года на сумму 35 000 гривен; ЛД 6359639 от 21.11.2008 года на сумму 69 000 гривен; ЛД 6359641 от 21.11.2008 года на сумму 69 000 гривен; ЛД 6359645 от 25.11.2008 года на сумму 34 400 гривен; ЛД 6359642 от 25.11.2008 года на сумму 80 000 гривен; ЛД 6359646 от 26.11.2008 года на сумму 93 000 гривен; ЛД 6359647 от 27.11.2008 года на сумму 41 000 гривен; ЛД 6359648 от 27.11.2008 года на сумму 62 000 гривен; ЛД 6359650 от 28.11.2008 года на сумму 17 000 гривен; ЛД 6359649 от 28.11.2008 года на сумму 30 000 гривен; ЛД 5031791 от 01.10.2008 года на сумму 7 800 гривен; ЛД 5031790 от 01.01.2008 года на сумму 87 000 гривен; ЛД 5031789 от 01.10.2008 года на сумму 120 000 гривен; ЛД 5031792 от 02.10.2008 года на сумму 135 500 гривен; ЛД 5031795 от 02.10.2008 года на сумму 41 000 гривен; ЛД 5031793 от 02.10.2008 года на сумму 100 000 гривен; ЛД 5031794 от 02.10.2008 года на сумму 52 000 гривен; ЛД 5031796 от 03.10.2008 года на сумму 132000 гривен; ЛД 5031797 от 03.10.2008 года на сумму 79000 гривен; ЛД 5031800 от 06.10.2008 года на сумму 300 000 гривен; ЛД 5031798 от 06.10.2008 года на сумму 87 000 гривен; ЛД 5031799 от 06.10.2008 года на сумму 23 800 гривен; ЛД 5031802 от 07.10.2008 года на сумму 77 600 гривен; ЛД 5031801 от 07.10.2008 года на сумму 800 000 гривен; ЛД 5031804 от 08.10.2008 года на сумму 49 000 гривен; ЛД 5031805 от 08.10.2008 года на сумму 29 300 гривен; ЛД 5031807 от 09.10.2008 года на сумму 79 000 гривен; ЛД 5031808 от 09.10.2008 года на сумму 45000 гривен; ЛД 5031806 от 09.10.2008 года на сумму 123 000 гривен; ЛД 5031810 от 10.10.2008 года на сумму 12 000 гривен; ЛД 5031809 от 10.10.2008 года на сумму 181 000 гривен; ЛД 5031812 от 10.10.2008 года на сумму 14 000 гривен; ЛД 5031813 от 10.10.2008 года на сумму 14 000 гривен; ЛД 5031815 от 20.10.2008 года на сумму 23 000 гривен; ЛД 5031816 от 21.10.2008 года на сумму 95 000 гривен; ЛД 5031817 от 22.10.2008 года на сумму 123 800 гривен; ЛД 5031818 от 23.10.2008 года на сумму 65 600 гривен; ЛД 5031820 от 23.10.2008 года на сумму 85 800 гривен; ЛД 5031821 от 24.10.2008 года на сумму 105 000 гривен; ЛД 5031823 от 27.10.2008 года на сумму 37 000 гривен; ЛД 5031825 от 28.10.2008 года на сумму 35 200 гривен; ЛД 5031824 от 28.10.2008 года на сумму 54 000 гривен; ЛД 6359701 от 29.10.2008 года на сумму 40 000 гривен; ЛД 6359702 от 29.10.2008 года на сумму 49 900 гривен; ЛД 6359703 от 30.10.2008 года на сумму 200 000 гривен; ЛД 6359704 от 30.10.2008 года на сумму 412 000 гривен; ЛД 6359705 от 30.10.2008 года на сумму 16 000 гривен; ЛД 6359709 от 31.10.2008 года на сумму 94 800 гривен; ЛД 6359235 от 05.01.2009 года на сумму 138 000 гривен; ЛД 6359237 от 05.01.2009 года на сумму 289 900 гривен; ЛД 6359239 от 06.01.2009 года на сумму 136 400 гривен; ЛД 6359241 от 08.01.2009 года на сумму 17 700 гривен; ЛД 6359242 от 08.01.2009 года на сумму 49 900 гривен; ЛД 6359243 от 08.01.2009 года на сумму 56 000 гривен; ЛД 6359245 от 09.01.2009 года на сумму 24 800 гривен; ЛД 6359244 от 09.01.2009 года на сумму 71 700 гривен; ЛД 6359246 от 12.01.2009 года на сумму 66 000 гривен; ЛД 6359247 от 13.01.2009 года на сумму 42 000 гривен; ЛД 6359248 от 13.01.2009 года на сумму 10 700 гривен; ЛД 6359249 от 14.01.2009 года на сумму 5 000 гривен; ЛД 6359250 от 15.01.2009 года на сумму 53 500 гривен; ЛД 6359153 от 16.01.2009 года на сумму 18 000 гривен; ЛД 6359151 от 16.01.2009 года на сумму 27 000 гривен; ЛД 6359152 от 16.01.2009 года на сумму 37 000 гривен; ЛД 6359154 от 20.01.2009 года на сумму 63 100 гривен; ЛД 6359156 от 22.01.2009 года на сумму 27 500 гривен; ЛД 6359160 от 23.01.2009 года на сумму 17 700 гривен; ЛД 6359161 от 26.01.2009 года на сумму 31 000 гривен; ЛД 6359162 от 27.01.2009 года на сумму 118 000 гривен; ЛД 6359163 от 28.01.2009 года на сумму 58 500 гривен; ЛД 6359165 от 29.01.2009 года на сумму 49 000 гривен; ЛД 6359164 от 29.01.2009 года на сумму 102 000 гривен; ЛД 6359168 от 30.01.2009 года на сумму 9 500 гривен; ЛД 6359166 от 30.01.2009 года на сумму 102 000 гривен; ЛД 6359167 от 30.01.2009 года на сумму 20 000 гривен; по ООО ЛК «Перспектива»: расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за июль 2007 года от 16.08.2007 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за август 2007 года от 19.09.2007 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за август 2007 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за ноябрь 2006 года;

- Расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за февраль 2008 года от 19.03.2008 года; копия расчета суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за март 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за апрель 2008 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за апрель 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за май 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за июнь месяц 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за декабрь месяц 2006 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за декабрь месяц 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за июнь месяц 2007 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за февраль месяц 2007 г. от 15.03.07 г., на котором имеется оттиск печати круглой формы выполненная чернилами синего цвета «ООО ЛК Перспектива, код 34568249», в графе руководитель ОСОБА_8 имеется подпись выполненная чернилами черного цвета, на 1 листе формата А-4; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, что подлежит оплате за сентябрь 2007 года от 09.10.2007 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, что подлежит оплате за сентябрь 2007 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за октябрь 2007 года от 12.11.2007 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за декабрь месяц 2007 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за январь месяц 2007 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за май месяц 2007 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за май месяц 2007 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за январь месяц 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за ноябрь месяц 2007 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за ноябрь месяц 2007 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за июль месяц 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за апрель месяц 2007 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за апрель месяц 2007 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за август месяц 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за сентябрь месяц 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за октябрь месяц 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за декабрь месяц 2008 года, денежные чеки ООО ЛК «Перспектива»: ЛВ 9518052 от 30.07.2007 года на сумму 163500.00 гривен; ЛВ 9518053 от 31.07.2007 года на сумму 63300.00 гривен; ЛГ 0645653 от 10.09.2007 года на сумму 49900.00 гривен; ЛГ 0645654 от 10.09.2007 года на сумму 229700.00 гривен; ЛГ 0645655 от 11.09.2007 года на сумму 135200.00 гривен; ЛГ 0645656 от 12.09.2007 года на сумму 18000.00 гривен; ЛГ 0645657 от 13.09.2007 года на сумму 76600.00 гривен; ЛГ 0645658 от 14.09.2007 года на сумму 38500.00 гривен; ЛГ 0645659 от 17.09.2007 года на сумму 16700.00 гривен; ЛГ 0645660 от 17.09.2007 года на сумму 10000.00 гривен; ЛГ 0645661 от 18.09.2007 года на сумму 72400.00 гривен; ЛГ 0645662 от 18.09.2007 года на сумму 177000.00 гривен; ЛГ 0645663 от 19.09.2007 года на сумму 35000.00 гривен; ЛГ 0645664 от 20.09.2007 года на сумму 32400.00 гривен; ЛГ 0645671 от 28.09.2007 года на сумму 59700.00 гривен; ЛГ 0645670 от 27.09.2007 года на сумму 191800.00 гривен; ЛГ 0645669 от 26.09.2007 года на сумму 39500.00 гривен; ЛГ 0645668 от 24.09.2007 года на сумму 100000.00 гривен; ЛГ 0645667 от 21.09.2007 года на сумму 28300.00 гривен; ЛГ 0645666 от 21.09.2007 года на сумму 11600.00 гривен; ЛВ 9518054 от 01.08.2007 года на сумму 87600.00 гривен; ЛВ 9518055 от 02.08.2007 года на сумму 74000.00 гривен; ЛВ 9518056 от 03.08.2007 года на сумму 68300.00 гривен; ЛВ 9518057 от 03.08.2007 года на сумму 64500.00 гривен; ЛВ 9518058 от 03.08.2007 года на сумму 34000.00 гривен; ЛВ 9518060 от 06.08.2007 года на сумму 8000.00 гривен; ЛВ 9518059 от 06.08.2007 года на сумму 24800.00 гривен; ЛВ 9518061 от 07.08.2007 года на сумму 81000.00 гривен; ЛВ 9518062 от 08.08.2007 года на сумму 113600.00 гривен; ЛВ 9518063 от 08.08.2007 года на сумму 137300.00 гривен; ЛВ 9518064 от 09.08.2007 года на сумму 78600.00 гривен; ЛВ 9518065 от 10.08.2007 года на сумму 49900.00 гривен; ЛВ 9518066 от 13.08.2007 года на сумму 70200.00 гривен; ЛВ 9518067 от 14.08.2007 года на сумму 33200.00 гривен; ЛВ 9518068 от 17.08.2007 года на сумму 69600.00 гривен; ЛВ 9518070 от 21.08.2007 года на сумму 15800.00 гривен; ЛВ 9518069 от 21.08.2007 года на сумму 35000.00 гривен; ЛВ 9518071 от 30.08.2007 года на сумму 32700.00 гривен; ЛВ 9518072 от 30.08.2007 года на сумму 153350.00 гривен; ЛГ 4796865 от 26.02.2008 года на сумму 89500.00 гривен; ЛГ 4796864 от 26.02.2008 года на сумму 49900.00 гривен; ЛГ 4796866 от 27.02.2008 года на сумму 89500.00 гривен; по ООО «Агропромтех-Плюс» отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы пенсионного фонда Украины от 31.05.2010 года ООО «Агропромтех плюс»; отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы пенсионного фонда Украины от 18.05.2010 года ООО «Агропромтех плюс»; отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы пенсионного фонда Украины от 01.04.2010 года ООО «Агропромтех плюс»; отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы Пенсионного фонда Украины от 21.02.2010 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за декабрь 2009 года от 17.01.2010 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, что подлежит оплате за декабрь 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за ноябрь 2009 года от 08.12.2009 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за ноябрь 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за октябрь 2009 года от 16.11.2009 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за октябрь 2008 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за сентябрь 2009 года от 17.10.2009 года.; уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправленными самостоятельно выявленных ошибок от 23.12.2009 года; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 23.12.2009 года; налоговая декларация по НДС от 17.12.2009 года ООО «Агропромтех плюс»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 17.12.2009 года; налоговая декларация по НДС от 17.11.2009 года ООО «Агропромтех плюс»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 17.11.2009 года; налоговая декларация по НДС от 19.10.2009 года ООО «Агропромтех плюс»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 19.10.2009 года ООО «Агропромтех плюс»; расчет корректирования сумм НДС к налоговой декларации НДС от 19.10.2009 года ООО «Агропромтех плюс»; декларация по налогу на прибыль предприятия от 27.10.2009 года «Агропромтех плюс»; налоговая декларация по НДС от 01.07.2010 года ООО «Агропромтех плюс»; расчет корректирования сумм НДС к налоговой декларации НДС от 01.07.2010 года; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 01.07.2010 года ООО «Агропромтех плюс»; налоговая декларация по НДС от 20.05.2010 года ООО «Агропромтех плюс»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 20.05.2010 года ООО «Агропромтех плюс»; расчет корректирования сумм НДС к налоговой декларации НДС от 20.05.2010 года ООО «Агропромтех плюс»; по ООО «Вертикаль поставка»: отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы пенсионного фонда Украины от 13.10.2010 года; отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы пенсионного фонда Украины от 31.05.2010 года; отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы пенсионного фонда Украины от 20.05.2010 года; отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы пенсионного фонда Украины от 01.04.2010 года; отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы пенсионного фонда Украины от 21.02.10 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, что подлежит оплате за декабрь 2009 года от 17.01.10 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за декабрь 2009 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за ноябрь 2009 года от 08.12.2009 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за ноябрь 2009 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, что подлежит оплате за октябрь 2009 года от 16.11.2009 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за октябрь 2009 года; расчет суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за сентябрь 2009 года от 18.10.2009 года; дополнение к расчету суммы страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование, которая подлежит оплате за сентябрь 2009 года; уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением самостоятельно выявленных ошибок от 23.12.2009 года ООО «Вертикаль Поставка»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 23.12.2009 года ООО «Вертикаль Поставка»; уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправленными самостоятельно выявленных ошибок от 08.12.2009 год ООО «Вертикаль Поставка»; налоговая декларация по НДС от 17.12.2009 года ООО «Вертикаль Поставка»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 17.12.2009 года ООО «Вертикаль Поставка»; декларация с налога на прибыль предприятия от 28.10.2009 года ООО «Вертикаль Поставка»; налоговая декларация по НДС от 18.11.2009 года ООО «Вертикаль Поставка»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 18.11.2009 года ООО «Вертикаль Поставка»; налоговая декларация по НДС от 19.10.2009 года ООО «Вертикаль Поставка»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 19.10.2009 года ООО «Вертикаль Поставка»; уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправленными самостоятельно выявленных ошибок от 23.12.2009 года ООО «Агропромтех плюс»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 14.10.2009 года ООО «Вертикаль Поставка»; уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением самостоятельно выявленных ошибок от 14.10.2009 года; декларация с налога на прибыль предприятия от 06.08.2010 года ООО «Вертикаль Поставка»; налоговый расчет коммунального налога от 01.08.2010 года ООО «Вертикаль Поставка»; уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением самостоятельно выявленных ошибок от 02.07.2010 года ООО «Вертикаль Поставка»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 02.07.2010 года ООО «Вертикаль Поставка»; уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправленными самостоятельно выявленных ошибок от 05.07.2010 года; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 05.07.2010 года ООО «Вертикаль Поставка»; налоговая декларация по НДС от 01.07.2009 года ООО «Вертикаль Поставка»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 01.07.10 года ООО «Вертикаль Поставка»; налоговая декларация по НДС от 20.05.2010 года ООО «Вертикаль Поставка»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 20.05.2010 года ООО «Вертикаль Поставка». Указанные документы соучастниками организованной группы ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 использованы в ходе преступной деятельности с целью прикрытия незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные.

Кроме того, в ходе осуществления преступной деятельности, связанной с фиктивным предпринимательством, в период с 01.07.2011 года по 01.11.2011 года ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , действуя умышленно, в составе организованной группы, внесли заведомо ложные сведения в следующие официальные документы по ООО «Импульс Плюс»: отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы Пенсионного фонда Украины от 19.07.11 года, страховщик ООО «Импульс Плюс 2010»; отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы Пенсионного фонда Украины от 22.08.11 года; отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы Пенсионного фонда Украины от 20.09.11 года, страховщик ООО «Импульс Плюс 2010»; по ООО ПКФ «Плутон Трейд»: отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы Пенсионного фонда Украины от 20.09.11 года ООО ПКФ «Плутон Трейд»; отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы Пенсионного фонда Украины от 22.08.11 года ООО ПКФ «Плутон Трейд»; отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы Пенсионного фонда Украины от 19.07.11 года ООО ПКФ «Плутон Трейд»; денежные чеки ООО ПКФ «Плутон-Трейд»: ЛЄ 8663479 от 06.10.2011 года на сумму 1135 800 гривен; ЛЄ 8663478 от 05.10.2011 года на сумму 3665 400 гривен; ЛЄ 8663476 от 04.10.2011 года на сумму 1298 800 гривен; ЛЄ 6009200 от 03.10.2011 года на сумму 1535 000 гривен; ЛЄ 6009199 от 30.09.2011 года на сумму 1830 000 гривен; ЛЄ 6009198 от 29.09.2011 года на сумму 1285 000 гривен; ЛЄ 6009197 от 28.09.2011 года на сумму 450 700 гривен; ЛЄ 6009196 от 27.09.2011 года на сумму 1022 200 гривен; ЛЄ 6009195 от 26.09.2011 года на сумму 1836 400 гривен; ЛЄ 6009193 от 23.09.2011 года на сумму 2567 900 гривен; ЛЄ 6009192 от 22.09.2011 года на сумму 1350 000 гривен; ЛЄ 6009191 от 21.09.2011 года на сумму 1254 000 гривен; ЛЄ 6009190 от 20.09.2011 года на сумму 3880 000 гривен; ЛЄ 6009189 от 19.09.2011 года на сумму 852 000 гривен; ЛЄ 6009188 от 16.09.2011 года на сумму 2535 900 гривен; ЛЄ 6009186 от 15.09.2011 года на сумму 1740 000 гривен; ЛЄ 6009185 от 14.09.2011 года на сумму 1648 000 гривен; ЛЄ 6009184 от 13.09.2011 года на сумму 1239 150 гривен; ЛЄ 6009183 от 12.09.2011 года на сумму 1575 500 гривен; ЛЄ 6009182 от 09.09.2011 года на сумму 893 800 гривен; ЛЄ 6009181 от 08.09.2011 года на сумму 1670 000 гривен; ЛЄ 6009180 от 07.09.2011 года на сумму 1290 000 гривен; ЛЄ 6009179 от 06.09.2011 года на сумму 1080 000 гривен; ЛЄ 6009178 от 05.09.2011 года на сумму 2223 400 гривен; ЛЄ 6009177 от 02.09.2011 года на сумму 2347 600 гривен; ЛЄ 6009176 от 01.09.2011 года на сумму 2324 000 гривен; по предприятию ООО «Домино 2010»: отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы пенсионного фонда Украины от 22.08.11 года ООО «Домино-2010»; отчет о сумме насчитанной заработной платы застрахованных лиц и суммы насчитанных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы пенсионного фонда Украины от 19.09.11 года ООО «Домино-2010»; налоговая декларация по НДС от 20.09.11 года ООО «Домино-2010»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 20.09.11 года ООО «Домино-2010»; уточняющий расчет налоговых обязательств по НДС в связи с исправлением самостоятельно выявленных ошибок от 29.09.11 года ООО «Домино-2010»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 29.09.11 года ООО «Домино-2010»; налоговая декларация по НДС от 2011 года ООО «Домино-2010»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 2011 года, ООО «Домино-2010»; налоговая декларация по НДС от 20.07.11 года, ООО «Домино-2010»; расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов от 20.07.11 года ООО «Домино-2010»; расчет корректирования сумм НДС к налоговой декларации НДС от 20.07.11 года ООО «Домино-2010». Указанные документы соучастниками организованной группы ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 использованы в ходе преступной деятельности с целью прикрытия незаконной деятельности по конвертации безналичных денежных средств в наличные.

В ходе досудебного следствия подсудимый ОСОБА_7 вину в совершенном преступлении признал полностью, в содеянном чистосердечно раскаялся, подробно пояснил об обстоятельствах и мотивах совершенных преступлений.

В судебном заседании подсудимый ОСОБА_7 заявил ходатайство о прекращении дела в отношении него, просит суд освободить его от уголовной ответственности с передачей на поруки трудовому коллективу ЧП « Ажур-2012».

Представитель трудового коллектива ЧП „ Ажур-2012 ОСОБА_27 поддержал ходатайство о передаче ОСОБА_7 на поруки трудового коллектива.

Выслушав пояснения подсудимого, мнение прокурора, который возражал против прекращения производства по уголовному делу в отношении ОСОБА_7 и освобождения его от уголовной ответственности, в связи с передачей на поруки трудовому коллективу, исследовав материалы уголовного дела, суд находит ходатайство трудового коллектива ЧП « Ажур-2012» подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

Органом досудебного следствия действия подсудимого ОСОБА_7 правильно квалифицированы по ч. 3 ст. 28 - ч. 2 ст. 205 УК Украины как фиктивное предпринимательство, то есть создание или приобретение субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, совершенное повторно, причинившее крупный материальный ущерб государству, в составе организованной группы, по ч. 3 ст. 28 - ч. 1 ст. 366 УК Украины (в редакции, которая действовала до внесения изменений Законом от 07.04.2011) как служебный подлог, то есть внесение должностным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений, иная подделка документов, а также составление и выдача заведомо неправдивых документов, совершенное организованной группой, по ч. 3 ст. 28 - ч. 1 ст. 366 УК Украины (в редакции Закона от 07.04.2011) как служебный подлог, то есть составление, выдача должностным лицом заведомо неправдивых официальных документов, внесение в официальные документы заведомо ложных сведений, иная подделка официальных документов.

В соответствии со ст.47 УК Украины лицо, впервые совершившее преступление небольшой или средней тяжести и чистосердечно раскаявшееся, может быть освобождено от уголовной ответственности с передачей его на поруки коллективу предприятия, учреждения или организации по их ходатайству при условии, что оно в течение года со дня передачи его на поруки оправдает доверие коллектива, не будет уклоняться от мер воспитательного характера и не будет нарушать общественный порядок.

ОСОБА_7 впервые привлекается к уголовной ответственности, совершил преступления небольшой и средней тяжести, положительно характеризуется, чистосердечно раскаялся в содеянном, о чем свидетельствует признание вины в совершенном преступлении и активное содействие следствию в раскрытии преступления, трудовой коллектив ЧП « Ажур-2012» ходатайствует о прекращении в отношении него уголовного дела и передаче его на поруки трудовому коллективу ЧП « Ажур-2012», что подтверждается протоколом общего собрания трудового коллектива от 08.06.2015 года.

При таких обстоятельствах ОСОБА_7 подлежит освобождению от уголовной ответственности с передачей его на поруки трудовому коллективу ЧП « Ажур-2012», а уголовное дело в отношении него - прекращению по этим же основаниям.

На основании изложенного, руководствуясь ст.47 УК Украины, ст. ст. 7-1, 10, 282 УПК Украины (в ред.1960 г.), суд, -

ПОСТАНОВИЛ:

Освободить ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уроженца г.Мелитополь, проживающего по адресу АДРЕСА_10 от уголовной ответственности по ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч. 3 ст. 28 - ч. 1 ст. 366 УК Украины с передачей его на поруки трудовому коллективу - ЧП « Ажур-2012».

Прекратить производство по уголовному делу по обвинению ОСОБА_7 по ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч. 3 ст. 28 - ч. 1 ст. 366 УК Украины в связи с передачей его на поруки.

Разъяснить ОСОБА_7 , что в течение года в случае нарушения условий передачи на поруки он будет привлечен к уголовной ответственности за совершенное преступление.

Снять арест с имущества ОСОБА_7 , наложенный постановлением старшего следователя СУ ГУМВД Украины в Запорожской области от 30 января 2012 года

Меру пресечения в виде залога в отношении ОСОБА_7 отменить.

Вернуть денежные средства в сумме 5000 (пяти тысяч) гривен залогодателю ОСОБА_7 , согласно квитанции №1010126 от 16.01.2012 года.

Производство по уголовному делу по обвинению ОСОБА_5 в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч. 3 ст. 28 - ч. 1 ст. 366 УК Украины, ОСОБА_6 в совершении, преступлений, предусмотренных ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч. 3 ст. 28 - ч. 1 ст. 366 УК Украины продолжить.

Постановление может быть обжаловано в течение 7 суток со дня его провозглашения в Запорожский апелляционный суд через Орджоникидзевский районный суд г. Запорожья.

Судья ОСОБА_28 Воробьев