Ухвала

від 30.09.2013 по справі 295/14609/13-к

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №295/14609/13-к

1-кс/295/5961/13

У Х В А Л А

30.09.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду Кузнєцов Д.В., при секретарі Чайківській Н.М., за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області - ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 320120600000000100 старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №32012060000000100 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Слідчий в клопотанні посилається на те, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ В«Біокоре УкраїнаВ» (код ЄДР 36389513) протягом 2011-2012 років відображали у бухгалтерському та податковому обліку безтоварні операції з ТОВ В«СпельтаВ» (код ЄДР 35788626), в результаті чого до бюджету держави не надійшло податків на загальну суму 623999 грн.

У свою чергу ТОВ В«СпельтаВ» з метою несплати виниклих податкових зобов’язань по взаємовідносинах з ТОВ В«Біокоре УкраїнаВ» , відображало у бухгалтерському та податковому обліку безтоварні операції з ПП В«А-ЛіраВ» (код ЄДР 34323178), по взаємовідносинах з яким незаконно сформувало податковий кредит.

Разом з тим, встановлено, що ТОВ В«Біокоре УкраїнаВ» у період часу з 01.01.2010 по 31.07.2013 здійснювало фінансово-господарські операції з ПП В«Хлібороб-АгроВ» (код 32580165), яке зареєстроване та знаходиться на обліку в Управлінні статистики у Баштанському районі.

Слідчий зазначає, що оригінали документів статистичної звітності ПП В«Хлібороб-АгроВ» , які зберігаються в Управлінні статистики у Баштанському районі, необхідні для використання при проведенні слідчих (розшукових) дій та можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення з наступних підстав.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ та можливість вилучення (виїмку) в Управлінні статистики у Баштанському районі оригіналів документів статистичної звітності ПП В«Хлібороб-АгроВ» (код 32580165), а саме:

- форми статистичної звітності 50-СГ „Основні економічні показники роботи сільгосппідприємствВ» за період часу з 01.01.2010 по 31.07.2013 з уточненнями та поясненнями, які подавались ПП В«Хлібороб-АгроВ» (код 32580165);

- форми статистичної звітності 3-СГ „Звіт про сівбу ярих культур ПП В«Хлібороб-АгроВ» (код 32580165) за період часу з 01.01.2010 по 31.07.2013;

- форми статистичної звітності 4-СГ „Заключний звіт про підсумки сівби під урожайВ» ПП В«Хлібороб-АгроВ» (код 32580165) за період часу з 01.01.2010 по 31.07.2013;

- форми статистичної звітності 16-СГ „Баланс сільськогосподарської продукції на 1 січняВ» ПП В«Хлібороб-АгроВ» (код 32580165) за період часу з 01.01.2010 по 31.07.2013;

- форми статистичної звітності 21-ЗАГ „Звіт про реалізацію сільськогосподарської продукції (місячна)В» ПП В«Хлібороб-АгроВ» (код 32580165) за період часу з 01.01.2010 по 31.07.2013;

- форми статистичної звітності 21-ЗАГ „Звіт про реалізацію сільськогосподарської продукціїВ» ПП В«Хлібороб-АгроВ» (код 32580165) за період часу з 01.01.2010 по 31.07.2013;

- форми статистичної звітності 29-СГ „Звіт про збір урожаю сільськогосподарських культурВ» ПП В«Хлібороб-АгроВ» (код 32580165) за період часу з 01.01.2010 по 31.07.2013.

Встановити строк дії ухвали до 30.10.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д. В. Кузнєцов