Ухвала

від 20.11.2013 по справі 325/1721/13-к

ПРИАЗОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 1-кс/325/97/2013

№325/1721/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 листопада 2013 року смт. Приазовське

Слідчий суддя Приазовського районного суду Запорізької області Діоба Г.О., при секретарі Цукановій Л.В., за участю заступника начальника СВ Приазовського РВ ГУМВС України в Запорізькій області майора міліції ОСОБА_1, розглянувши в приміщенні Приазовського районного суду Запорізької області у кримінальному провадженні №12013080330000354 клопотання про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії,

ВСТАНОВИВ:

19 листопада 2013 року заступник начальника СВ Приазовського РВ ГУМВС України в Запорізькій області майор міліції ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням, яке погоджене старшим прокурором прокуратури Приазовського району Запорізької області ОСОБА_2, в якому просить надати дозвіл на проведення з 02 по 20 грудня 2013 року працівниками Мелітопольської об'єднаної державної фінансової інспекції державної фінансової інспекції в Запорізькій області позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності Приазовського РВ ГУМВС України в Запорізькій області (код ЄДРПОУ 08672644), розташованого по вул. Фрунзе, 2а в смт. Приазовське Приазовського району Запорізької області, з питань додержання законності під час нарахування заробітної плати працівникам Приазовського РВ ГУМВС України в Запорізькій області та законності нарахування коштів на картковий рахунок № 4627081748479355 ОСОБА_3, який відкритий в Приазовському відділені ПАТ КБ "ПриватБанк", за період з 01 лютого 2008 року по 31 серпня 2010 року.

Заступник начальника СВ Приазовського РВ ГУМВС України в Запорізькій області майор міліції ОСОБА_1, в провадженні якого знаходиться кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013080330000354 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 364 КК України обґрунтовує клопотання тим, що під час досудового розслідування було встановлено, що за результатами проведеного сектором внутрішнього аудиту ГУМВС України в Запорізькій області фінансового аудиту та аудиту відповідності фінансового-господарської діяльності Приазовського РВ ГУМВС України в Запорізькій області за період з 01.10.2009р. по 31.03.2013р. встановлено, що в період з 01.10.2009р. по серпень 2010р. бухгалтер Приазовського РВ ГУМВС України в Запорізькій області ОСОБА_4 шляхом завищення підсумків в розрахункових відомостях та зменшення сум грошового забезпечення співробітників вказаного підрозділу умисно перерахувала на картковий рахунок № 4627081748479355 ОСОБА_3, який відкритий в Приазовському відділенні ПАТ КБ "ПриватБанк", бюджетні кошти в розмірі 147517,67 гривень, які привласнила. Під час розслідування було виявлено, що згідно інформації по вказаному картковому рахунку на даний рахунок надходили кошти вже після звільнення ОСОБА_3 в період з квітня 2008 року по серпень 2010 року на загальну суму близько 350000 гривень. Для встановлення дійсного розміру завданої майнової шкоди, виникла необхідність у проведені вищезазначеної ревізії.

На підставі ст. 107 КПК України фіксування розгляду даного клопотання за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Заслухавши заступника начальника СВ Приазовського РВ ГУМВС України в Запорізькій області майора міліції ОСОБА_1, який підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання.

Згідно п.29 Постанови КМ України від 20.04.2006 року №550 "Про затвердження Порядку проведення інспектування державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами" позапланова виїзна ревізія об'єкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави проведення, дати її початку та закінчення, а також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення (для ревізії суб'єкта господарської діяльності, не віднесеного законом до підконтрольних установ.)

Відповідно до положень ст.11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні" позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю. Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішення суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку та закінчення, документи, які відповідно до частини 5 і 7 цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, інформація, яка може бути здобута внаслідок проведення ревізії у сукупності з іншими документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення об'єктивних та важливих обставин у кримінальному провадженні, дана інформація може бути використана у якості доказів, та у інший спосіб встановити достовірні дані не можливо.

Постановою від 13 листопада 2013 року заступник начальника СВ Приазовського РВ ГУМВС України в Запорізькій області майор міліції ОСОБА_1 у межах повноважень, визначених ст. 40 КПК України, призначив вищевказану ревізію у цьому кримінальному провадженні.

З урахуванням завдань кримінального провадження визначених ст.2 КПК України, положень ст.1, ст.3, ч.6 ст. 9 КПК України, слідчий суддя дійшов висновку про наявність правових підстав для задоволення клопотання як обґрунтованого.

Керуючись ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» , ст.ст. 1-3, 9, 110, 309 ,369 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника начальника СВ Приазовського РВ ГУМВС України в Запорізькій області майора міліції ОСОБА_1 про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії у кримінальному провадженні №12013080330000354 задовольнити.

Надати дозвіл співробітникам Мелітопольської об'єднаної державної фінансової інспекції державної фінансової інспекції в Запорізькій області на проведення з 02 грудня 2013 року впродовж 15 робочих днів позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Приазовського РВ ГУМВС України в Запорізькій області (код ЄДРПОУ 08672644), розташованого по вул. Фрунзе, 2а в смт. Приазовське Приазовського району Запорізької області, з питань додержання законності під час нарахування заробітної плати працівникам Приазовського РВ ГУМВС України в Запорізькій області та законності нарахування коштів на картковий рахунок № 4627081748479355 ОСОБА_3, який відкритий в Приазовському відділені ПАТ КБ "ПриватБанк", за період з 01 лютого 2008 року по 31 серпня 2010 року.

Ухвала не підлягає окремому апеляційному оскарженню.

Слідчий суддя Г.О. Діоба