Ухвала

від 04.04.2013 по справі 210/2382/13-к

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРИВОГО РОГУ

Справа № 210/2382/13-к

Провадження № 1-кс/210/367/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"04" квітня 2013 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

« 04 » квітня 2013 року старший слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

10.12.2012 року слідчим відділом податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено кримінальне провадження за №32012040230000009 за фактом умисного ухилення від сплати податків у великих розмірах ТОВ НВП «Гірник» (код ЄДРПОУ 32193460), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що ОСОБА_4, працюючи директором ТОВ НВП "Гірник"(код 32193460) в період з березня по жовтень 2008 року, в порушення вимог п.п.7.4.1 п.7.4, п.п.7.5.1 п.7.5, п.п.7.4.5 п.7.4, ст. 7 Закону України "Про податок на додану вартість" №168/97 ВР від 03.04.1997 року, умисно завищив податковий кредит з податку на додану вартість на суму 918 514,00грн., а також в порушенні п.п.11.2.1 п.11.2 ст.11, п.п.16.2. ст.16, п.п.10.1 ст.10, п.п.3.1 ст.3 Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств" №283/97 ВР від 22.05.1997 року умисно занизив до сплати податок на прибуток на суму 1 385 412,00 грн., від операцій з придбання від ТОВ «Будуніверсал Груп», а всього ухилився від сплати податків до бюджету держави на загальну суму 2 303 926 грн.

Крім того, встановлено, що підприємство контрагент - постачальник ТОВ «Будуніверсал Груп» (ЄДРПОУ34883723) не здійснювали постачання товарів (робіт послуг) на адресу ТОВ НВП "Гірник".

Спеціалістами Дніпропетровського НДІСЕ проведено експертне економічне дослідження №1804/1805-12 від 25.04.2012 р, згідно якого ТОВ «Гірник» занизило податок на додану вартість за період з квітня по жовтень 2008 року по операціям з придбання від ТОВ «Будуніверсал Груп» (ЄДРПОУ34883723) на суму 918514 грн. та занижено податок на прибуток підприємства на суму 1385412 грн.

В ході досудового розслідування відповідно до витягу з Центральної бази даних юридичних осіб ДПА України, наданого рапортом оперативного співробітника у відповідь на доручення слідчого, встановлено, що в ПАТ "Донгорбанк", МФО 334970, ТОВ НВП «Гірник» (код ЄДРПОУ 32193460) були відкриті поточні рахунки № 26007320485001 (долар США), № 26003240485000 (українська гривня), які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігається обліково-реєстраційна юридична справа ТОВ НВП «Гірник» (код ЄДРПОУ 32193460), роздруківка про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаному рахунку з часу відкриття до теперішнього часу, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину директором ТОВ НВП «Гірник» ОСОБА_4

У зв'язку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просить суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ НВП «Гірник» (код ЄДРПОУ 32193460), що знаходяться в ПАТ "Донгорбанк", МФО 334970, м. Донецьк, вул. Університетська, буд. 2-а.а саме: роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ТОВ НВП «Гірник» (код ЄДРПОУ 32193460), на паперовому носії (в електронному вигляді) по рахункам які були відкриті в ПАТ "Донгорбанк", МФО 334970, ТОВ НВП «Гірник» (код ЄДРПОУ 32193460) - № 26007320485001 (долар США), № 26003240485000 (українська гривня), за період з дати відкриття рахунку по 31.12.2008 року, платіжних документів і чеків ТОВ НВП «Гірник» (код ЄДРПОУ 32193460), за період з дати відкриття рахунку по з1.12.2008 року та можливість їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32012040230000009 від 10.12.2012 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС майору податкової міліції ОСОБА_2 , чи за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України працівникам податкової міліції тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ НВП «Гірник» (код ЄДРПОУ 32193460), що знаходяться в ПАТ "Донгорбанк", МФО 334970, м. Донецьк, вул. Університетська, буд. 2-а.а саме: роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ТОВ НВП «Гірник» (код ЄДРПОУ 32193460), на паперовому носії (в електронному вигляді) по рахункам які були відкриті в ПАТ "Донгорбанк", МФО 334970, ТОВ НВП «Гірник» (код ЄДРПОУ 32193460) - № 26007320485001 (долар США), № 26003240485000 (українська гривня), за період з дати відкриття рахунку по 31.12.2008 року, платіжних документів і чеків ТОВ НВП «Гірник» (код ЄДРПОУ 32193460), за період з дати відкриття рахунку по з1.12.2008 року та можливість їх вилучення.

2.Надати розпорядження відповідним посадовим особам ПАТ "Донгорбанк", МФО 334970, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів слідчому Птухіну С.П. (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - працівникам податкової міліції) та надати йому можливість їх вилучення.

3.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

4.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

5.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1