Постанова

від 18.07.2011 по справі 4-973/11

СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХЕРСОНА

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №4-973/11

Пров. №4/2120/6806/11

18.07.2011 року м. Херсон

Суддя Суворовського районного суду м. Херсона Корецький Д.Б.

при секретарі Кур'яніновій В.В.

за участю прокурора Кістірьова Я.С.

розглянувши поданняст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Херсонській області Фурсенко А.І., розглянув у відкритому судовому засіданні подання слідчого про проведення по кримінальній справі №330109-11 обшуку володіння особи за адресою: АДРЕСА_1 яке належить на праві власності ОСОБА_2, -

В С Т А Н О В И В:

Розслідуванням кримінальної справи №330109-11 встановлено, що ТОВ „Стар - Найт" (ЄДРПОУ 35869542) зареєстроване рішенням Херсонського міськвиконкому 15.04.08 за №14991020000009728, місцезнаходження відповідно до свідоцтва про державну реєстрацію: м.Херсон вул.Кременчуцька,19, взято на податковий облік в ДПІ у м.Херсоні 16.04.08 за №22098.

Відповідно акту документальної перевірки ТОВ „Стар - Найт" за період з 16.04.08 по 30.06.09 №1663/23-5/35869542 від 12.04.10 встановлено заниження податку на прибуток на загальну суму 7489636 грн. та податку на додану вартість в сумі 471411 грн.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Стар-Найт» протягом 2008-2009р.р. декларували обсяги придбання від постачальників ПП „Ост Вест Компані АК" (код 35931395) та ПП „Зерно Торг ФП-ШОД" (код 36191542), у яких можливість фактично здійснювати господарські операції була відсутня: відсутність майна та інших матеріальних ресурсів, економічно необхідних для здійснення операцій з купівлі-продажу; здійснення операцій з товаром, який не придбавався; відсутність основних фондів, транспортних засобів, трудових ресурсів. Відповідно актів позапланових перевірок, господарські операції ТОВ «Стар-Найт» з ПП «Ост Вест Компані АК» та з ПП «Зерно Торг ФП-ШОД» визнані нікчемними.

Крім того, службові особи ТОВ „Стар-Найт" віднесли до складу валових витрат декларацій з податку на прибуток витрати по господарським операціям з ПП „Армавір", ПП „Верона", ПП ТД „Джерела", ПП „Олді -Н", ПП „Вектор", які фактично не здійснювались, а були спрямовані на виникнення податкової вигоди третіх осіб - супроводження грошових потоків з ймовірним товаром, що не придбавався, та був реалізований тим же підприємствам.

В ході досудового слідства, також, встановлено, що ОСОБА_5 повідомив ДПІ у м.Херсоні про неможливість надання документів для проведення перевірки, так як всі первинні документи пошкоджено 29.08.09 внаслідок аварії мережі водопостачання в офісі.

Зазначені обставини дають підстави вважати, що первинні бухгалтерські документи щодо взаємовідносин ТОВ „Стар-Найт" з ПП „Армавір", ПП „Верона", ПП ТД „Джерела", ПП „Олді -Н", можуть знаходитись за адресою реєстрації вказаних підприємств: АДРЕСА_1. Засновником ПП „Армавір", ПП „Верона", ПП ТД „Джерела", ПП „Олді -Н" є ОСОБА_2.

Приміщення, розташоване за адресою: АДРЕСА_1 належить на праві власності ОСОБА_2 згідно з договором дарування від 05.11.01.

Приймаючи до уваги зазначене, є достатньо підстав вважати, що первинні фінансово-господарські документи, які мають по справі важливе доказове значення, можуть зберігатися за місцем реєстрації ПП „Армавір", ПП „Верона", ПП ТД „Джерела", ПП „Олді -Н" за адресою: м. Херсон вул.Фабрична,1, є нагальна необхідність у проведенні обшуку даного приміщення з метою виявлення та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських документів ТОВ „Стар-Найт" по взаємовідносинам з вказаними підприємствами, а також інших документів та предметів, що мають доказове значення по справі.

На підставі викладеного, керуючись ст. 177 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Провести обшук володіння особи за адресою: АДРЕСА_1, що належить ОСОБА_2,з метою виявлення та вилучення предметів і документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме: оригіналів первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Стар - Найт» , технічних засобів (у тому числі комп"ютерної техніки), які використовувались при здійсненні незаконної діяльності, печаток підприємств, чорнових записів та записних книжок, щодо такої діяльності, незаповнених бланків з відбитками печаток, грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, а також інших предметів, документів і цінностей, які мають значення для встановлення істини у справі, а також тих, що виключені законом з обігу, та можуть бути використані для виявлення інших злочинів.

Постанова оскарженню не підлягає.

СуддяКорецький Д. Б.