Ухвала

від 06.11.2013 по справі 759/17461/13-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/1816/13

ун. № 759/17461/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 листопада 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Заєць Т.О. при секретарі Ковтун М.В., за участі старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гришина О.М., розглянувши в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013110080000057 від 21.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

05.11.2013 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гришина О.М., яке погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А. про надання тимчасового доступу до реєстраційних документів ПП «Пресбуд 900» (код ЄДРПОУ 37265533), які знаходяться у Печерській районній в м. Києві державній адміністрації, з метою їх вилучення (здійснити виїмку), а саме: статуту, реєстраційних карток, протоколів загальних зборів, наказів на призначення службових осіб, заяв, довіреностей та інших наявних документів.

Клопотання обґрунтоване наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, використовуючи суб'єкти підприємницької діяльності: ПП "Будівельна справа" (33235589), ПП «Ч.А.К.» (20075767), ПП «Пресбуд 900» (37265533), ТОВ «Компанія Стар-Інвест» (34603728), ТОВ «Ладас» (22963986), ТОВ «Оміл груп ЛТД» (37922288), ТОВ «Приватні Будівельні інвестиції» (37724564) та ПП «Тузак» (37203105), в період з 01.01.2011 року по 01.03.2013 року, шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій та конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, сприяли ухиленню від сплати податків легально діючим суб'єктам підприємницької діяльності, серед яких ПАТ «Завод «Ленінська Кузня» (код ЄДРПОУ 14312364). 02.07.2013 року СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС внесено відомості до ЄРДР та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013110080000090 за ч. 3 ст. 212 КК України, стосовно службових осіб ПАТ «Завод Ленінська Кузня», а саме директора ОСОБА_9 та головного бухгалтера ОСОБА_7, які в період з 01.05.2010 року по 01.05.2013 року, під час здійснення фінансово-господарських операцій з ПП «Будівельна справа», ПП «Ч.А.К.», ТОВ «Пресбуд 900», ТОВ «Компанія Стар-Інвест», ПП «Тузак» та ТОВ «Ладас», шляхом незаконного завищення валових витрат, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1 552,7 тис. грн. та податку на прибуток в сумі 1 785,6 грн., а всього податків на загальну суму 3 338,4 тис. грн. 03.07.2013 року кримінальне провадження №32013110080000090 стосовно службових осіб ПАТ «Завод Ленінська Кузня» об'єднано з кримінальним провадженням №32013110080000057. Оригінали реєстраційних документів та документів юридичної справи «Пресбуд 900» (код ЄДРПОУ 37265533) знаходяться у Печерській районній в м. Києві державної адміністрації.

На думку слідчого, за допомогою даних документів можливо встановити засновників та службових осіб підприємства з моменту створення юридичної особи та надати можливість дослідити підписи. Крім того, оригінали документів необхідні для проведення судово-почеркознавчої експертизи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та є джерелом доказів.

В судовому засіданні слідчий СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гришин О.М. підтримав клопотання.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно частин 5, 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Встановлено, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за №32013110080000057 від 21.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК. Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, використовуючи суб'єкти підприємницької діяльності ПП «Будівельна справа» (33235589), ПП «Ч.А.К.» (20075767), ПП «Пресбуд 900» (37265533), ТОВ «Компанія Стар-Інвест» (34603728), ТОВ «Ладас» (22963986), ТОВ «Оміл груп ЛТД» (37922288), ТОВ «Приватні Будівельні інвестиції» (37724564) та ПП «Тузак» (37203105), в період з 01.01.2011 року по 01.03.2013 року, шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій та конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, сприяли ухиленню від сплати податків легально діючим суб'єктам підприємницької діяльності, серед яких ПАТ «Завод «Ленінська Кузня» (код ЄДРПОУ 14312364). В період з 01.05.2010 року по 01.05.2013 року службові особи ПАТ «Завод Ленінська Кузня», а саме директор ОСОБА_9 та головний бухгалтер ОСОБА_7 під час здійснення фінансово-господарських операцій з ПП «Будівельна справа», ПП «Ч.А.К.», ТОВ «Пресбуд 900», ТОВ «Компанія Стар-Інвест», ПП «Тузак» та ТОВ «Ладас», шляхом незаконного завищення валових витрат, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1 552,7 тис. грн. та податку на прибуток в сумі 1 785,6 грн., а всього податків на загальну суму 3 338,4 тис. грн. Оригінали реєстраційних документів та документів юридичної справи ПП «Пресбуд 900» (код ЄДРПОУ 37265533) знаходяться у Печерській районній в м. Києві державній адміністрації.

Поясненнями слідчого та клопотанням про тимчасовий доступ до документів доведено наявність достатніх підстав вважати, що відповідні речі та документи ПП «Пресбуд 900» (код ЄДРПОУ 37265533) перебувають або можуть перебувати у Печерській районній в м. Києві державній адміністрації в м. Києві, вказані речі та документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме: для встановлення осіб, які причетні до кримінального правопорушення. Також доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Ознайомлення та вилучення оригіналів документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, оскільки для кримінального провадження дані документи будуть мати доказове значення. А тому, в силу ч. 7 ст. 163 КПК України, клопотання підлягає задоволенню і в частині вилучення.

Керуючись ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гришину О.М. тимчасовий доступ до реєстраційних документів ПП «Пресбуд 900» (код ЄДРПОУ 37265533) з можливістю їх вилучення, які знаходяться у Печерській районній в м. Києві державній адміністрації, з метою їх вилучення (здійснити виїмку), а саме: статуту, реєстраційних карток, протоколів загальних зборів, наказів на призначення службових осіб, заяв, довіреностей та інших наявних документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - 15 днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ Т.О.ЗАЄЦЬ