Ухвала

від 26.11.2014 по справі 592/12389/14-к

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/12389/14-к

Провадження № 1-кс/592/3667/14

УХВАЛА

/ про відмову у проведенні обшуку у жилому приміщенні особи /

26 листопада 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 по матеріалам досудового розслідування за № 22014200000000009

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів спецпідрозділами та іншими органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю та процесуального керівництва прокуратури Сумської області ОСОБА_3 , обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 22014200000000009, розпочатому 19.02.2014 р. про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, 358 ч.1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території Сумської області в період 2010 -2014 років протиправно діяли ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , які налагодили функціонування «конвертаційного центру», що представляє собою ланцюг підприємств з ознаками фіктивності, з використанням яких переводилися у готівку безготівкові кошти суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки та здійснюється сприяння в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

До складу вищезазначеного «конвертаційного центру» входили наступні суб`єкти підприємницької діяльності: ПП «СПП «Будінжинірінг», ТОВ «Підприємство «Газкомпресмаш», ТОВ «СП «Газкомпресормаш», ТОВ «СПП «Спецмонтаж», ТОВ «Графіті», ТОВ «ТКБ «Трайдент», ТОВ «ЛАТ Інструмент», ПП «СППФ «Річ», ПВКП «Сумитрейд», ПП «Еней», ТОВ «Сумиєвросервіс-1», ТОВ «НВП «Промсофт», ТОВ «Граніт-Пласт», ТОВ СПНП «Постачальник», ТОВ «ПКФ «БЕАН», ТОВ «СПКФП «Софт», ТОВ «Краснокутськ-Агрохім», ФГ «Ланок», ПП «СПНП «Меркурій», ТОВ «Талісман», ТОВ «Славія», ТОВ «Кіпс Плюс», ТОВ «Світсервіс», ТОВ «Елітгруп», ТОВ «ПКП «Омега», ПП «Омега», ТОВ «Ультратул», ТОВ «Панасбуд С», ТОВ «ВКП «Регіональний центр Утеплення», ТОВ «Лізар-Техносервіс», ТОВ «Фінанси Солюшн», ТОВ «Фірма «Цемент ЛТД», ТОВ «ККФ «САВАННА», ТОВ «КОМЕРЦІЙНА ФІРМА ЖЕЛАС», ФОП ОСОБА_4 , ПАПТК «Комплектпостач». Загальна сума незаконно сформованого податкового кредиту з ПДВ зазначеними суб`єктами господарювання в період 2010-2014 років на даний час встановлюється.

Також встановлено, що протягом жовтня-грудня 2013 року ОСОБА_5 неодноразово підроблювала підпис від імені ОСОБА_8 в чеках про зняття готівкових коштів з платіжної картки № НОМЕР_1 в касі ПАТ «Банк Національний кредит» за адресою: м. Суми, вул. Пролетарська, 50.

Під час досудового розслідування не вилучено та не залучено до матеріалів кримінального провадження печатки вище зазначених підприємств та не долучено до матеріалів кримінального провадження фінансові та первинні бухгалтерські документи.

Крім того, у кримінальному провадженні №22014200000000009 призначена та на даний час проводиться почеркознавча експертиза, для чого потрібні вільні зразки почерку та підпису ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_7 .

За результатами проведених оперативно-розшукових заходів та слідчих дій встановлено, що гр. ОСОБА_4 , який приймав участь в злочинній схемі та сприяв у вчиненні тяжкого злочину, використовує квартиру за адресою: АДРЕСА_1 , для зберігання предметів та документів, що свідчать про порушення податкового та іншого законодавства України, а саме: системних блоків комп`ютера, ноутбуків, переносних носів інформації, статутних документів підприємств, наказів про призначення службових осіб, документів бухгалтерського та податкового обліку (податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання ТМЦ; розрахункові документи (банківські виписки, векселі, чеки, квитанції, касові ордери); договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; акти виконаних робіт (послуг), прийому-передачі ТМЦ (цінних паперів); реєстри виданих та отриманих податкових накладних; декларації та інші документи податкової звітності; статутні та інші бухгалтерські та податкові документи, ліцензії), печаток підприємств, документальних носіїв інформації, що підтверджують причетність до вчинення кримінального правопорушення, чорнових записів, грошових коштів отриманих в наслідок сприяння в ухиленні від сплати податків та інших предметів і документів, що свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення. Вказані речі, предмети та документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

За даними реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції Сумської області, нерухоме майно, яким є квартира за адресою: АДРЕСА_1 , на праві приватної власності на підставі договору дарування належить ОСОБА_9 , який є сином ОСОБА_4 .

Враховуючи зазначене, просить надати дозвіл на проведення обшуку квартири за адресою: АДРЕСА_1 з метою вилучення речей, предметів та документів ТОВ «ККФ «САВАННА» (код 39028175), ТОВ «ПКФ «БЕАН» (код 38868426), ТОВ СПНП «Постачальник» (код 38076123), ТОВ «Сумиєвросервіс-1» (код 36719553), ПП «Еней» (код 21119350), ТОВ «Панбуд С» (код 38601436), ПП «СПП «Будінжинірінг» (код 36988175), ТОВ «ЛАТ Інструмент» (код 36107416), ПП «СППФ «Річ» (код 36458183), ПВКП «Сумитрейд» (код 31930822), ТОВ «СПКФП «Софт» (код 38798443), ТОВ «КРАСНОКУТСЬКАГРОХІМ» (код 5491132), ПП «СПНП «Меркурій» (код 37187780), ТОВ «Талісман» (код 31312032), ТОВ «Славія» (код 32318428), ТОВ «Кіпс Плюс» (код 32603569), ТОВ «Світсервіс» (код 31397048), ТОВ «Елітгруп» (код 35743077), ТОВ «ПКП «Омега» (код 36334548), ТОВ «ВКП «Регіональний центр Утеплення» (код 31849522), ТОВ «Лізар-Техносервіс» (код 35906730), ТОВ «Фінанси Солюшн» (код 38061824), ТОВ «КОМЕРЦІЙНА ФІРМА ЖЕЛАС» (код 39181230), ФГ «Ланок» (код 35659148), ТОВ «Фірма «Цемент ЛТД» (код 31208485), ТОВ «НВП «Промсофт» (код 33526145), ПП «Омега» (код 31209122), ТОВ «Граніт-Пласт» (код 37429829), ТОВ «Підприємство «Газкомпресмаш» (код 23999207), ТОВ «СП «Газкомпресормаш» (код 36988484), ТОВ «СПП «Спецмонтаж» (код 31547760), ТОВ «Графіті» (код 31849522) за період 2010-2014 років, що свідчать про порушення податкового та іншого законодавства України, а саме: системних блоків комп`ютера, ноутбуків, переносних носів інформації, статутних документів підприємств, наказів про призначення службових осіб, документів бухгалтерського та податкового обліку (податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання ТМЦ; розрахункові документи (банківські виписки, векселі, чеки, квитанції, касові ордери); договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; акти виконаних робіт (послуг), прийому-передачі ТМЦ (цінних паперів); реєстри виданих та отриманих податкових накладних; декларації та інші документи податкової звітності; статутні та інші бухгалтерські та податкові документи, ліцензії), печаток підприємств, документальних носіїв інформації, що підтверджують причетність до вчинення кримінального правопорушення, чорнових записів, вільних зразків почерку та підпису ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_7 , грошових коштів отриманих в наслідок сприяння в ухиленні від сплати податків та усіх інших документів, предметів і речей, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Вважаю, що клопотання про проведення обшуку не може бути задоволене , враховуючи наступне.

Згідно вимог ч.5 ст. 234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо слідчий, прокурор не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшуканих речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи .

Необхідно звернути увагу, що в обґрунтування клопотання про проведення обшуку за місцем проживання особи не надано безсумнівних доказів що речі і майно, зазначені в клопотанні слідчого, знаходяться у жилому приміщенні і яким є квартира АДРЕСА_2 та яка використовувалась ОСОБА_4 . А ствердження про можливість їх знаходження в вище зазначеному жилому приміщенні ґрунтуються на припущенні можливої наявності документів за вказаною вище адресою.

Вказані обставини не дають підстав для дачі згоди на проведення обшуку в вище зазначеному жилому приміщенні.

Керуючись ст. 234 КПК України -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 про проведення обшуку в жилому приміщенні і яким є квартира АДРЕСА_2 відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1