Ухвала

від 03.08.2015 по справі 640/12353/15-к

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 640/12353/15-к

н/п 1-кс/640/5646/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"03" серпня 2015 р. слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , дослідивши клопотання ст. слідчого СУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_2 про арешт майна у кримінальному провадженні №12014220060000284 від 03.02.2014р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.191, ч.1 ст.205 КК України, -

встановив :

03 серпня 2015р. ст. слідчий СУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_2 , звернувся до Київського районного суду м. Харкова із клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_3 , про арешт тимчасово вилученого майна яке належного ОСОБА_4 , вилученого 27.07.2015р. під час обшуку автомобілю «Nissan Note» р.н. НОМЕР_1 м. Харків, а саме: пакет червоного кольору із зображенням жовтого банту, в якому знаходяться: ксерокопія паспорту ОСОБА_4 , сім-картки операторів мобільного зв`язку «Лайф»: НОМЕР_2 , «МТС» НОМЕР_3 , «Лайф»2300308807352, запечатаний стартовий пакет оператора мобільного зв`язку «Київстар» «Все включено», квитанція №58321 з 152, витяг з реєстру довіреностей №14202841, поліс АІ 7038270 ПрАТ СК «Альфа страхування», поліс АІ1032763 ПрАТ СК «Альфа страхування», файл в якому знаходяться: видаткова накладна №1004 від 10.02.2015р. ТОВ «Промбізнестехнології»- ПАТ «Тахіон», в 3-х примірниках; файл в якому знаходяться: договір про переведення боргу №2705-15 Пб від 27.05.2015р. між ТОВ НВП «Укрпромфарба», ТОВ «Промбізнестехнології», ПП «Форсаж-2009», акт погодження суми заборгованості по договору поставки №302-03/15 від 01.03.2015-від 27.05.2015р.; договір про переведення боргу №210515-Пб від 21.05.2015р. між ТОВ НВП «Соло» - ТОВ «Промбізнестехнології», ПП «Форсаж-2009», акт погодження суми заборгованості від 21.05.2015р. по договору поставки №301-03/15 від 01.03.2015р.; договір про відступлення права вимоги №010715-Пв від 01.07.2015р. між ТОРВ НВП «Соло», ПП «Форсакж-2009», ТОВ «Енергія-Буд», видаткова накладна №РН-2904-15 між ПП «Форсаж-2009 та ТОВ НВП «Укрпромфарба» 2 прим.; файл із документами: договір №7 про відступлення права вимоги від 07.07.2015р. між ТОВ «Терра-техніка, ТОВ «Енергія буд», ТОВ «Ліфт-комплект» 2 примірники, акт звіряння між ТОВ «Ліфт-комплект» та ТОВ «Терра-техніка» за договором №17 від 05.05.2015, специфікація №4 до договору №12 від 01.04.2015р. від 13.03.2015р., рахунок на оплату №8 від 13.05.2015р. ПП «Форсаж-2009», ТОВ «Ліфт-комплект», видаткова накладна №8 від 13.05.15, Форсаж-2009, ТОВ «Ліфт-комплект»; файл із документами: аркуш із надписом: «Енергія-буд» екз. Ліфтекспром, договір купівлі-продажу ТОВ «Енергія-буд», ТОВ «Ліфтекспром», №37 від 02.06.15, специфікація №1 від 09.06.2015р. до договору №37 від 02.06.2015р. між ТОВ «Енергія-буд» та ТОВ «Ліфтекспром», видаткова накладна №25 від 09.06.2015р. між ТОВ «Енергія-буд» та ТОВ «Ліфтекс-пром», товарно-транспортна накладна б/н від 09.06.2015р. між ТОВ «Ліфтекспром» та ТОВ «Енергія-буд»-3 примірники; файл із документами: договір №34про відступлення права вимоги від 01.07.15р. між ПП «Форсаж-2009», ТОВ «Енергія-буд», ТОВ «Ліфтекс-пром», акт звіряння за період з 04.03.2015р. по 01.07.2015р. ПП «Форсаж-2009», ТОВ «Ліфтекспром», у 2-х примірниках, файл із документами, аркуш для нотаток зеленого кольору із надписами: «Форсаж екз. Ліфт-пром. Май вернуть», рахунок на оплату №8 від 13.05.2015р., видаткова накладна №8 від 13.03.2015р., товарно-транспортна накладна у 3-х примірниках б/н від 13.05.2015р. між ТОВ «Ліфт-комплект, ТОВ «Форсаж-2009», товарно-транспортна накладна б/н від 05.05.2015р. між ТОВ «Ліфтекс-пром» та ТОВ «Форсаж-2009», товарно-транспортна накладна б/н від 21.05.2015р. у 3-х примірниках, специфікація№4 до договору №12 від 01.04.2015р. від 13.05.2015р.; ксерокопія академічної довідки №1525 ОСОБА_5 на 3-х аркушах; ксерокопії посвідчень водія та податкового коду ОСОБА_4 та ОСОБА_6 та техпаспорту АХС0983019, файл прозорий із документами: аркуш білого паперу із надписами: «екз. Ліфт-комплект подписать и печать «Терра техніка», «Енергія буд»». Договір №7 про відступлення права вимоги від 07.07.2015р. між ТОВ «Терра-техніка», ТОВ «Енергія-буд», ТОВ «Ліфт-комплект», файл із документами: аркуш для записів зеленого кольору із надписами: «Терра наш екз. вернуть», рахунок на оплату №1 від 02.06.2015р між ТОВ «Терра-техніка» та ТОВ «Ліфт-комплект», рахунок на оплату №2 «Терра-техніка»-«Ліфт-комплект», рахунок на оплату №3 «Терра-техніка», «Ліфт-комплект», рахунок на оплату №4 від 05.06.2015р., ТОВ «Терра-техніка»-«Ліфт-комплект», видаткові накладні №№1,2,3,4 від 02.06.2015р. між ТОВ «Терра-техніка» та ТОВ «Ліфт-комплект», товарно-транспортна накладна б/н від 05.06.2015р. ТОВ «Ліфт-комплект», ТОВ «Терра-техніка» у 3-х примірниках, товарно-транспортна накладна б/н від 04.06.2015р. ТОВ «Ліфт-комплект»-ТОВ «Терра-техніка» у 3-х примірниках, товарно-транспортна накладна№Р-2 від 03.06.2015р. між ТОВ «Ліфт-комплект» та ТОВ «Терра-техніка» у 3-х примірниках, ТТН б/н від 02.06.2015 між ТОВ «Ліфт-комплект» та ТОВ «Терра-техніка» у 3-х примірниках, специфікації №4,№5,№6,№7 до договору №17 від 05.05.2015-від 02.06.2015р. Рахунки на оплату між ТОВ «Терра-техніката ТОВ «Ліфт-комплект» №11 від 20.05.2015р., №13 від 26.05.2015р., №20 від 28.05.2015р., видаткові накладні між ТОВ «Терра-техніка» та ТОВ «Ліфт-комплект» №11 від 20.05.2015р., №13 від 26.05.2015р. №20 від 28.05.2015р., договір купівлі-продажу №17 від 05.05.15 ТОВ «Терра-техніка», ТОВ «Ліфт-комплект», ТТН ТОВ «Ліфт-комплект»-ТОВ «Терра-техніка» б/н від 20.05.15 у 3-х примірниках; б/н від 26.05.15 між ТОВ «Ліфт-комплект»-ТОВ «Терра-техніка» 3 примірники, ТТН між ТОВ «Ліфт-комплект»-ТОВ «Терра-техніка», б/н від 28.05.15 3 примірники, специфікації №1 від 20.05.15, №2 від 26.05.15, №3 від 28.05.15, у двері водія в полиці виявлено блокнот із записами під назвою «France» на першому аркуші записи, серед яких « ОСОБА_7 ». Мобільний телефон НТС А1000031174799 імеі НОМЕР_4 , мобільний телефон «Samsung» imei НОМЕР_5 , мобільний телефон імеі НОМЕР_5 в корпусі чорного кольору із сірими вставками, мобільний телефон «Samsung» imei35602504228016/1 із сім-карткою оператора мобільного зв`язку «Київстар» номер НОМЕР_6 , мобільний телефон «Nokia» імеі НОМЕР_7 із сім-карткою «МТС» номер НОМЕР_8 , , два аркуша - чернетки із записами, заява на переказ готівки #ICKIF0316098LS, отримувач ОСОБА_8 79657 UAH, пластикова картка від стартового пакету «МТС», на якій написаний номер НОМЕР_9 , майна вилученого під час обшуку в квартирі за місцем мешкання ОСОБА_4 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: планшет «Самсунг», блокнот в обкладинці синього кольору, блокнот у обкладинці у квітку, ноутбук «АСУС» з зарядним пристроєм, мобільний телефон «Самсунг» у корпусі чорного кольору ИМЕЙ: НОМЕР_10 , з сім карткою «Київстар», мобільний телефон «Самсунг» у корпусі чорного кольору ИМЕЙ: НОМЕР_11 без сим картки, мобільний телефон «Нокиа» ИМЕЙ: НОМЕР_12 , мобільний телефон «Нокиа» у корпусі чорного кольору слайдер, мобільний телефон «Самсунг» ИМЕЙ: НОМЕР_13 , флеш накопичувач «Самсунг» 4ГБ, упаковки з під стартових пакетів : «Лайф» НОМЕР_14 , «МТС» НОМЕР_15 , «МТС» 066-97-360-57; мобільний телефон «Нокиа» ИМЕЙ: НОМЕР_16 ; картки від стартових пакетів «Лайф» НОМЕР_17 , «Київстар» НОМЕР_18 , «Київстар» 098-870-61, «МТС» НОМЕР_19 , сім картки оператора «Київстар» НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , сім картка «Лайф» НОМЕР_25 , оператор МТС 893800130105676445, вилучене під час обшуку в гаражі, який належить ОСОБА_4 за адресою: м.Харків, вул.Двадцять Третього Серпня, 36-А, гараж № НОМЕР_26 , а саме: папка сірого кольору із документами у файлах: договір №015-15 від 31.03.2015р. між ТОВ «Форсаж-2009» та ТОВ «Айріш», специфікація №1 до договору №015-15, видаткова накладна №РН-000176 від 31.03.2015р. між ТОВ «Форсаж-2009»та ТОВ «Айріш», договір №017-15 від 31.03.2015р. між ТОВ «Айріш» та ТОВ «Форсаж-2009» із специфікацією №1 та видатковою накладною №РН000177 від 31.03.15; договір підряду №0505-15 від від 05.05.2015р. між ТОВ «К.І.П.» та ПНПП «Спецтехналадка» на 5 аркушах із накладними на внутрішнє переміщення матеріалів №№160,86,88,95,72,75,79,105,110,106,117, із договірною ціною, відомістю ресурсів, розрахунком 1-2, справкою про вартість робіт, актом приймання виконаних робіт, відомістю ресурсів, локальним кошторисом та будівельні роботи. Акт здачі-приймання робіт (надання послуг від 30.06.15) ПВП «Спецремналадка» та ТОВ «К.І.П.». Картка «Приватбанк» 5168742345029338, договір підряду №1205-15 від 12.05.2015р. між ТОВ «К.І.П.» та ПНПП «Спецремналадка» на 5 аркушах із накладними-вимогами до нього №№ 171, 161, 158, 159, 154, 156, 153, 138, 137, 157, 145, 114, 108, 155, 103, 109, 80, 77, 76 із довідкою про вартість робіт, актом приймання виконаних робіт, відомістю ресурсів, розрахунком 1-2, договірною ціною, відомістю ресурсів, локальним кошторисом, розрахунком 1-2, договір підряду №2204-15.11 від 22.04.15 ТОВ «К.І.П.» - НПП «Спецремналадка», ксерокопія паспорту та військового квитка ОСОБА_4 . Сім-картки МТС 5 шт. з номерами на корпусі: НОМЕР_27 , НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , сім-картки оператора мобільного зв`язку «Лайф» 4 шт. із номерами на корпусі: 08082077020132, НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , НОМЕР_34 . Видаткова накладна №2701 від 25.05.15 ТОВ «Профбізнесгрупп»; рахунок-фактура №СФ-5/521 від 25.05.2015р. ТОВ «Профбізнесгрупп». Договір поставки №27-15 від 19.05.2015р. між ТОВ «Машинобудівельна комплектація» та ПП «Форсаж-2009», із специфікацією №1 до договору поставки №2715 від 19.03.15. договір поставки №10401 (довгостроковий) від 01.04.2015р. ТОВ «Форсаж-2009»-ТОВ «СП «Юкойл». видаткова накладна №280401 від 28.04.2015р. ТОВ «Форсаж-2009»-СП «Юкойл». рахунок на оплату 28.04.01 від 28.04.2015р. ПП «Форсаж-2009»-ТОВ «СП Юкойл». видаткова накладна №60401 від 06.04.2015р.; чернетки на блокнотних аркушах в клітинку із рукописними записами, із зазначенням дат з 16.01.2015р. по 24.062015р. із зазначенням підприємств та сум коштів на 24-х аркушах, серед підприємств зазначені «Епілон» та «Спецбудпостачання». Чернетки на 2-х аркушах; пластикова картка від стартового пакету «Лайф» номер 0630139345.

Підставами арешту майна слідчий вказує, що відділ розслідувань особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями СУ ГУМВСУ в Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.02.2014р. за номером 12014220060000284, за ч.3 ст.191, ч.1 ст.205 КК України. Під час досудового розслідування встановлено, що протягом 2014р.-2015р. у м. Харкові група осіб, під виглядом діяльності не зареєстрованого суб`єкта господарської діяльності «Інваконсалт» без мети здійснення реальної господарської діяльності для подальшого безпідставного, штучного формування податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки Харківської області, та інших регіонів України, а також переведення безготівкових коштів в готівку, створили, зареєстрували, а також придбали підприємства: ТОВ «Промбізнестехнології» (код 38876463), ТОВ «Форсаж-2009» (код 36370387), ПП «Буд-ліс-сервіс» (код 34756352), ТОВ «Дірект-трейд» (код 38492451), ТОВ «СП Агросфера М» (код 39334210), ТОВ «Терра Техніка» (код 35970882), ТОВ «Талюрі» (код 37997636), ТОВ «Профбізнесгруп» (код 39573185), ТОВ «Терра-сінтез-плюс» (код 39712147), ТОВ «Спецбуденергія» (код 37091381), ТОВ «Міжнародні інвестиції та аудит» (код 34567250), від імені яких здійснювали фіктивну підприємницьку діяльність відображаючи у податковому та бухгалтерському обліках неіснуючі фінансово-господарські операції з підприємствами реального сектору економіки, в тому числі із ТОВ "Спецбудпостачання" (код ЄДРПОУ 35702376), яке за ланцюгом безпідставно передавало податковий кредит "Державному пiдприємству " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ 8099848), після чого отримані від підприємств реального сектору економіки грошові кошти знімалися групою вказаних осіб готівкою в банківських установах з рахунків вказаних підприємств, а також через рахунки фізичних осіб ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 та інших осіб. Крім того, прокуратурою Харківської області за матеріалами спеціалізованої державної податкової інспекції з обслуговування великих платників податків у м. Харкові Міжрегіонального головного управління Міндоходів розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, стосовно службових осіб ТОВ «Епілон» (код 32335747), розташованого по вул.23 Серпня, буд.20-А, офіс.8, в м. Харкові, діючи упродовж 2014-2015 років, за попередньою змовою в групі з невстановленими особами, які фактично придбали без мети здійснення реальної господарської діяльності та керували діяльністю фіктивних ТОВ «Промбізнестехнологія» (код 38876463), ТОВ «Форсаж-2009» (код 36370387), ПП «Будліссервіс» (код 34756352), ТОВ «Промтех-трейд» (код 39474370), ТОВ «Дірект-трейд» (код 38492451), ТОВ «СП Агросфера М» (код 39334210), ТОВ СП «Зерноекспорт» (код 39334289), ТОВ «Терра Техніка» (код 35970882) та інших, шляхом документального відображення у податковому та бухгалтерському обліках неіснуючих фінансово-господарських операцій з вказаними підприємствами, привласнили бюджетні грошові кошти Державного підприємства "Антонов", код ЄДРПОУ14307529 та філії державного підприємства "Антонов" серійного заводу "Антонов", код ЄДРПОУ 36940971. Так встановлено, що ОСОБА_9 , під виглядом діяльності не зареєстрованого суб`єкту господарської діяльності «Інваконсалт», розташованого в офісі АДРЕСА_2 та нібито надання послуг з реєстрації та ліквідації підприємств підшукує осіб, які бажають продати у зв`язку із припиненням діяльності підприємства реального сектору економіки із репутацією законослухняних платників, наявністю свідоцтва платників ПДВ та відсутністю проблем із органами Міндоходів. Вказані підприємства ОСОБА_9 переоформлювала або на осіб, підшуканих ОСОБА_15 та ОСОБА_16 , або на ім`я свого чоловіка ОСОБА_17 , який також виконував функції кур`єра. Останній знімав проконвертовані у готівку грошові кошти в банківських установах та розвозив їх клієнтам - службовим особам підприємств реального сектору економіки. Проведення та оформлення документально, згідно з нормами бухгалтерського обліку, безтоварних господарських операцій здійснює ОСОБА_9 у вищевказаному офісі. Податковий кредит фіктивним підприємствам, для подальшого його надання підприємствам реального сектору економіки ОСОБА_9 відображає по колу взаємовідносин із іншими підприємствами з ознаками фіктивності, задіяними в злочинній схемі. Так аналізом податкової звітності ТОВ «Епілон» було встановлено, що протягом періоду з грудня 2014р. по квітень 2015р. останнє формувало собі податковий кредит від підприємств з ознаками фіктивності за наступними ланцюгами постачання: ТОВ «Епілон» - ТОВ «Промтех-трейд» - ПП «Буд-ліс-сервіс» - ТОВ «Агросфера М»; ТОВ «Епілон» - ТОВ «Промбізнестехнології»-ТОВ «Дірект-трейд»-ТОВ СП «Зерноекспорт»-відсутні контрагенти; ТОВ «Епілон» - ПП «Форсаж 2009»-ПП «Директ-трейд»-відсутні контрагенти; ТОВ «Епілон» - ТОВ «Терра-техніка» - ПП «Форсаж 2009». В свою чергу службові особи ТОВ «Епілон» в період з грудня 2014 року по квітень 2015р. відобразили в бухгалтерському та податковому обліку операції з постачання нібито придбаних у вищевказаних підприємств з ознаками фіктивності матеріальних цінностей «Державному підприємству «Антонов», код ЄДРПОУ 14307529, розташованому за адресою: м. Київ, вул. Академіка Туполева, буд.1. На підставі вищезазначених безтоварних господарських операцій ДП «Антонов» протягом періоду часу з грудня 2014р. по квітень 2015р. перераховувало на адресу ТОВ «Епілон» бюджетні грошові кошти в сумі 9292,8 тис. грн., в тому числі ПДВ 1548,8 тис. грн., які в подальшому перераховані на рахунки підприємств з ознаками фіктивності та зняті готівкою.

Слідчий суддя, дослідивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, доходить наступного:

У відповідності до ч.1 ст.171 КПК України, з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором. Згідно вимог ч.5 цієї ж статті, клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подане не пізніше наступного дня після вилучення майна, інакше майно негайно має бути повернуто особі, у якої його вилучено.

З протоколів обшуків вбачається вилучення вищезазначеного майна 27.07.2015р., а клопотання надійшло до суду лише 03.08.2015р., тобто з порушенням визначеного ч.5 ст. 171 КПК України строку.

Клопотань про поновлення порушеного строку з посиланням на докази, що підтверджують поважність причин його порушення, слідчим не заявлено.

Відповідно до ч. 3 ст. 172 КПК України, слідчий суддя, суд, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимог ст. 171 цього Кодексу, повертає його прокурору та встановлює строк у сімдесят дві години для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу.

З урахуванням викладеного, клопотання про арешт майна підлягає поверненню прокурору для усунення недоліків в строк 72 години

При цьому, слідчий суддя вважає необхідним роз`яснити прокурору право звернення до слідчого судді із клопотанням про арешт майна, відповідно вимог ст. 171 КПК України, у встановленому чинним КПК України порядку.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 107,170-172, 309, 372 КПК України, слідчий суддя -

ухвалив:

Клопотання ст. слідчого СУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_2 про арешт майна у кримінальному провадженні №12014220060000284 від 03.02.2014р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.191, ч.1 ст.205 КК України, повернути прокурору та встановити строк в сімдесят дві години для усунення недоліків.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя