Ухвала

від 11.04.2013 по справі 295/4858/13-к

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №295/4858/13-к

1-кс/295/1774/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.04.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Семенцова Л.М.,

при секретарі - Андрушко І.С.,

за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області - ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 32013060000000095 слідчим з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

У клопотанні слідчий зазначає, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12 грудня 2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що невстановлені особи, які діяли від імені ПП В«БВФВ» (код ЄДР 25409629) протягом 2011-2012 рр., шляхом документального оформлення безтоварних операцій з реалізації товарно - матеріальних цінностей, завищили податкові зобов'язання з податку на додану вартість, що призвело до незаконного формування податкового кредиту у - суб'єктів підприємницької діяльності України в сумі 3,3 млн. грн., що становить особливо великі розміри. Також встановлено, що в незаконній схемі безтоварних грошових потоків ПП В«БВФВ» задіяні інші суб'єкти господарювання, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ В«Фірма В«КімВ» (код ЄДР 21532416, м. Київ), ТОВ В«ЕсконгрупВ» (код ЄДР 33946745, м. Київ), ПП В«Бізнес ФорсВ» (код ЄДР 35996143), ТОВ В«Транс - ЛібероВ» (код ЄДР 37017664, м. Київ), ТОВ В«ОСОБА_2 ОСОБА_4В» (код ЄДР 38106206, м. Київ) та ТОВ В«Ленд КомпаніВ» (код ЄДР 33943571, м. Київ).

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ В«ЕсконгрупВ» (код ЄДР 33946745) відкрито банківські рахунки у АТ В«Прокредит БанкВ» (МФО 320984) за № 260520103692 (українська гривня), № 260070103692 (долар США), № 260070103692 (євро) та № 260070103692 (українська гривня).

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та розпорядження про вилучення у АТ В«Прокредит БанкВ» наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ В«ЕсконгрупВ» , договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ В«ЕсконгрупВ» , оригінали доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи В«клієнт-банкВ» , договори на обслуговування системи В«клієнт-банкВ» , акти про введення системи В«клієнт-банкВ» в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи В«клієнт-банкВ» , документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі АТ В«Прокредит БанкВ» , де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій невстановлених осіб, що діяли від імені ПП В«БВФВ» , тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положення ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою ст.. 163 КПК України, доведе наявність достатніх підстав можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків. Окрім цього вищевказані документи, які містять охоронювану законом таємницю, становлять банківську таємницю, тимчасовий доступ до яких та розпорядження про вилучення, здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, відповідно до вимог ст.ст. 159, 162 КПК України.

Заслухавши учасника кримінального провадження, який підтримав клопотання дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню з підстав, наведених у ньому.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення речі.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

1. Надати слідчому з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у АТ В«Прокредит БанкВ» (МФО 320984, м.Київ, пр. Перемоги, буд. 107-А) наданих для відкриття та обслуговування рахунків № 260520103692 (українська гривня), № 260070103692 (долар США), № 260070103692 (євро) та № 260070103692 (українська гривня) ТОВ В«ЕсконгрупВ» (код ЄДР 33946745), а саме:

- обліково - реєстраційної справи ТОВ В«ЕсконгрупВ» (код ЄДР 33946745), в тому числі: статуту (установчого договору), карток із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, завіреної нотаріально, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ В«ЕсконгрупВ» , договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ В«ЕсконгрупВ» оригіналу доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок;

- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року;

- документів, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру першого та останнього чеку кожної з чекових книжок, які отримувались підприємством за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року;

- заяви клієнта про встановлення системи В«клієнт-банкВ» ;

- договору на обслуговування системи В«клієнт-банкВ» ;

- акту про введення системи В«клієнт-банкВ» в експлуатацію;

- документів, які засвідчують встановлення системи В«клієнт-банкВ» ;

- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунків № 260520103692 (українська гривня), № 260070103692 (долар США), № 260070103692 (євро) та № 260070103692 (українська гривня) за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року;

- чеків та корінців чеків на отримання готівки по рахунків № 260520103692 (українська гривня), № 260070103692 (долар США), № 260070103692 (євро) та № 260070103692 (українська гривня) за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року;

- відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ В«ЕсконгрупВ» на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

Встановити строк дії ухвали до 10.05.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Л.М. Семенцова