Ухвала

від 09.04.2015 по справі 759/5538/15-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/1482/15

ун. № 759/5538/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 квітня 2015 року Святошинський районний суд м. Києва

в складі: головуючого слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м.Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 , про проведення обшуку по кримінальному провадженню №32014100080000073, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24.06.2014 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України,

в с т а н о в и в :

09.04.2015 р. до суду надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 , про проведення обшуку по кримінальному провадженню №32014100080000073, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24.06.2014 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України, про наступне.

Надати слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, які згідно інформаційної довідки з державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 03.04.2015 № 35873576, належать на праві власності ТДВ «Науково-виробниче об`єднання» ТОР», ТОВ «Сільськогосподарське підприємство» Нібулон», ТОВ Миколаївське підприємство «Термінал-Укрхарчозбутсировина», Дочірнє Підприємство «Торгівельний дім» Прогресс-Строй», ТОВ спільне українсько-голандське підприємство «АТА Інженерія», розташованих на земельній ділянці кадастровий номер 4810137200:09:019:0001, яка належить на праві власності Миколаївській міській раді за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, 63, та які використовуються ТОВ Миколаївське підприємство «Термінал-Укрхарчозбутсировина» (код 13857469) та відокремленим підрозділом Жовтнева філія «Термінал-А» ТОВ Миколаївського підприємства «Термінал-Укрхарчозбутсировина» (код 26117461), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, шляхом вилучення фінансово-господарських документів, що стосуються придбання, транспортування, зберігання та експорту соняшникової олії підприємствами: ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591), а також статутних, реєстраційних документів та печаток вищевказаних підприємств, комп`ютерної техніки для управління рахунками, чорнових записів, електронних носії інформації та засобів зв`язку, які містять зазначені документи в електронному вигляді, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, що містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та мають значення для досудового розслідування.

Клопотання обгрунтоване наступним.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014100080000073 від 24.06.2014 за фактом вчинення службовими особами ДП ПАТ «Київхліб» Хлібокомбінат №12» ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах при проведенні господарських операцій щодо придбання сільськогосподарської продукції та її реалізації на експорт за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а також за фактом вчинення невстановленими особами фіктивного підприємництва з використанням юридичних осіб ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591), які створені для прикриття незаконної діяльності у сфері закупівлі та реалізації на експорт сільськогосподарської продукції, внаслідок чого заподіяно великої матеріальної шкоди державі за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період 2014 року невстановленими слідством особами з метою прикриття своєї незаконної діяльності на території міста Києва, створено та придбано ряд суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), а саме: ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591), що зареєстровані на підставних осіб.

Вказані невстановлені слідством особи, діючи під прикриттям вказаних фіктивних СПД, в період 2014-2015 років на території Одеської, Миколаївської, Херсонської областей та міста Києва від імені ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591) документально оформляли господарські операції з придбання сільськогосподарської продукції - олії соняшникової та здійснювали подальшу реалізацію на експорт цієї олії підприємствам-нерезидентам: Sharonrich Estate LLP та Allseeds Switzerland S.A на загальну суму понад 500 млн. грн., при цьому податкова звітність вищевказаними фіктивними підприємствами не подавалась, валютна виручка від цих експортних операцій до України не повернута, в результаті чого до бюджету не надійшло податків в особливо великих розмірах та до золотовалютного фонду України не надійшла валюта, чим державі спричинено великої матеріальної шкоди.

Так, допитаний директор ТОВ «Дефаларис» ОСОБА_12 показала, що до створення та реєстрації підприємства відношення не має, ніколи не працювала на посаді директора цього підприємства, господарської діяльності від імені підприємства не здійснювала, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписувала та не укладала угод, податкову звітність до ДПІ не подавала, статутного фонду не формувала, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснювала. Обставини реєстрації цього підприємства їй не відомі, а також не відомі обставини за яких її призначено на посаду директора.

Крім того, допитаний засновник ТОВ «Інфермет» ОСОБА_13 показав, що підприємство зареєстрував за грошову винагороду та на прохання сторонньої особи, господарської діяльності від імені підприємства не здійснював, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписував та не укладав угод, податкову звітність до ДПІ не подавав, статутного фонду не формував, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснював.

Крім того, допитаний директор ТОВ «Берта Трейд Груп» ОСОБА_14 показав, що до створення та реєстрації підприємства відношення не має, господарської діяльності від імені підприємства не здійснював, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписував та не укладав угод, податкову звітність до ДПІ не подавав, статутного фонду не формував, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснював. Обставини реєстрації цього підприємства на його ім`я йому не відомі.

Крім того, допитаний директор ТОВ «Агроінвестдніпро» ОСОБА_15 показав, що підприємство зареєстрував за грошову винагороду та на прохання сторонньої особи, господарської діяльності від імені підприємства не здійснював, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписував та не укладав угод, податкову звітність до ДПІ не подавав, статутного фонду не формував, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснював.

Крім того, допитаний директор ТОВ «Трейдагропром» ОСОБА_16 показав, що у нього викрали сумку з копіями паспорту та ідентифікаційного коду. До створення та реєстрації підприємства відношення не має, господарської діяльності від імені підприємства не здійснював, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписував та не укладав угод, податкову звітність до ДПІ не подавав, статутного фонду не формував, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснював. Обставини реєстрації підприємства на його ім`я йому не відомі.

Крім того, допитаний засновник ТОВ «Імпексагротрейд» ОСОБА_17 показав, що підприємство зареєстрував за грошову винагороду та на прохання сторонньої особи, господарської діяльності від імені підприємства не здійснював, фінансово-господарських документів з підприємствами контрагентами не підписував та не укладав угод, податкову звітність до ДПІ не подавав, статутного фонду не формував, зовнішньоекономічних господарських операцій не здійснював.

Також, ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591) за місцями своєї реєстрації не знаходяться, бухгалтерський та податковий облік на цих підприємствах не ведеться, податкова звітність до податкових органів не подається, хоча при цьому здійснено експортних операцій на суму понад 500 млн. грн.

Оформлення експортних операцій від імені вищевказаних фіктивних підприємств та експедирування вказаного товару здійснюється представниками підприємств, які оформлені на відповідних митницях як акредитовані митні брокери, а саме: ТОВ «Транс Конкордія» (код 37803876) та ТОВ «Новосвіт» (код 38718855 ), а також ТОВ «Юнікорн Мерітайм» (код 38169741), та ТОВ Миколаївське підприємство «Термінал-Укрхарчозбутсировина» (код 13857469), ТОВ «Дельта Вілмар СНД» (код 33268860).

Накопичення, зберігання та відвантаження на експорт вказаної соняшникової олії здійснюється через термінали, а саме: Філію ТОВ «Олсідз Блек Сі» Термінал рослинних олій» (код 38670096), ТОВ «ТІС - Контейнерний термінал» (код 37468475), ТОВ «Дельта Вілмар СНД» (код 33268860), а також Жовтнева філія «Термінал-А» ТОВ Миколаївського підприємства «Термінал-Укрхарчозбутсировина» (код 26117461).

У зазначених терміналах зберігається соняшникова олія, оформлена від вищевказаних фіктивних підприємств, до моменту відправки її за кордон підприємствам-нерезидентам. Згідно митних документів вказана олія експортується в адресу компанії Sharonrich Estate LLP (Великобританія), представником якої являється громадянин України, мешканець Донецької області ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який зареєстрований на тимчасово окупованій території за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно митних документів кінцевим одержувачем вказаної соняшникової олії являється компанія Allseeds Switzerland S.A. (Швейцарія), яка є засновником ТОВ «Олсідз Груп Україна» (код 37039253), яке зареєстроване та фактично перебуває за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, буд. 72.

Крім того, ТОВ «Олсідз Блек СІ» (код 37392490), яке також фактично зареєстроване та перебуває за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, буд. 72, має відокремлені підрозділи, а саме:

ТОВ «Олсідз Блек СІ» Олійно-Екстракційний завод» (код 39477811).

Філія ТОВ «Олсідз Блек Сі» Термінал рослинних олій» (код 38670096).

Таким чином, враховуючи вищевикладене, вбачається, що ТОВ «Олсідз Блек СІ» Олійно-Екстракційний завод» (код 39477811) виробляється олія, саме яка можливо оформлюється від фіктивних підприємств ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591) та зберігається в Філії ТОВ «Олсідз Блек Сі» Термінал рослинних олій» (код 38670096), з якого експортується в адресу кінцевого одержувача Allseeds Switzerland S.A. (Швейцарія), при цьому ТОВ «Олсідз Блек СІ» Олійно-Екстракційний завод» (код 39477811), Філія ТОВ «Олсідз Блек Сі» Термінал рослинних олій» (код 38670096) і Allseeds Switzerland S.A. (Швейцарія) являються афілійованими (пов`язаними) особами, ТОВ «Олсідз Блек СІ» Олійно-Екстракційний завод» (код 39477811) і Філія ТОВ «Олсідз Блек Сі» Термінал рослинних олій» (код 38670096) знаходяться за однією адресою, вказані експортні операції вчинюються в інтересах одного й того ж кінцевого одержувача Allseeds Switzerland S.A. (Швейцарія), яке є засновником ТОВ «Олсідз Груп Україна» (код 37039253), яке зареєстроване та фактично знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал, буд. 72.

Крім того встановлено, що за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, 63, зареєстровано та фактично знаходяться ТОВ Миколаївське підприємство «Термінал-Укрхарчозбутсировина» (код 13857469), яке здійснювало зберігання соняшникової олії в своєму відокремленому підрозділі, а саме: Жовтнева філія «Термінал-А» ТОВ Миколаївського підприємства «Термінал-Укрхарчозбутсировина» (код 26117461), а також оформлення експортних операцій та експедирування соняшникової олії, від імені фіктивних підприємств, а саме: ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591).

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також предметів та документів, які містять на собі сліди вчинення кримінального правопорушення та мають значення речових доказів у кримінальному провадженні, у досудового слідства постала необхідність у проведенні обшуку в нежитлових приміщеннях, які розташовані на земельній ділянці кадастровий номер 4810137200:09:019:0001 за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, 63.

В ході обшуку планується відшукати та вилучити фінансово-господарські документи, що стосуються придбання, транспортування, зберігання та експорту соняшникової олії підприємствами: ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591), а також статутні, реєстраційні документи та печатки вищевказаних підприємств, комп`ютерну техніку для управління рахунками, чорнові записи, електронні носії інформації та засоби зв`язку, які містять зазначені документи в електронному виді, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, що містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та мають значення для досудового розслідування.

Іншим шляхом виявити майно, предмети та документи, які використовуватимуться як докази вчинення кримінального правопорушення під час судового розгляду, ніж проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, які розташовані на земельній ділянці кадастровий номер 4810137200:09:019:0001 за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, 63, неможливо, оскільки є ймовірність їх знищення.

Згідно інформаційної довідки з державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 03.04.2015 № 35873576 встановлено, що на земельній ділянці кадастровий номер 4810137200:09:019:0001, яка належить на праві власності Миколаївській міській раді та знаходиться за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, 63, розташовані нежитлові приміщення, які належать на праві власності ТДВ «Науково-виробниче об`єднання» ТОР», ТОВ «Сільськогосподарське підприємство» Нібулон», ТОВ Миколаївське підприємство «Термінал-Укрхарчозбутсировина», Дочірнє Підприємство «Торгівельний дім» Прогресс-Строй», ТОВ спільне українсько-голандське підприємство «АТА Інженерія».

Відомості, які містяться у відшуканих речах і документах використовуватимуться, як докази вчинення кримінальних правопорушень під час судового розгляду.

На підставі викладеного, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, шляхом відшукання майна, яке здобуте в результаті його вчинення, а також предметів та документів, що використовувалися для вчинення злочину та на яких можуть міститися чи зберігатися відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, тобто мають значення для досудового розслідування, у відповідності до ст.ст. 40, 110, 234 КПК України необхідно отримати дозвіл на проведення обшуку.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні, та необхідність проведення обшуку для відшукання речей, цінностей, грошей, документів та для з*ясування обставин, що мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

Заслухавши пояснення слідчого, враховуючи підстави і мотиви клопотання, дослідивши документи, додані до клопотання, суд вважає, що слідчим доведено наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі, документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі і документи можуть знаходитися у зазначених у клопотанні приміщеннях, що відповідно до частини 5 ст. 234 КПК України свідчить про обґрунтованість клопотання та необхідність його задоволення.

Між тим, не може бути задоволено клопотання в частині надання дозволу на проведення обшуку з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення у вигляді відшукання інших предметів і документів, що містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та мають значення для досудового розслідування.

Згідно ч.5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Слідчим не вказано, які саме конкретно інші предмети, документи мають відношення та значення для досудового розслідування безпосередньо, а тому їх неконкретність не може слугувати підставою для їх обшуку.

Обшук це крайній захід забезпечення кримінального провадження і слідчим не доведено необхідності проведення саме обшуку у вказаній частині клопотання, в той час коли він може звернутися з клопотанням і про тимчасовий доступ до речей і документів? якщо вони мають значення для досудового розслідування.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, суд, -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 , про проведення обшуку по кримінальному провадженню №32014100080000073, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24.06.2014 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України, задовольнити частково.

Надати слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, які згідно інформаційної довідки з державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 03.04.2015 № 35873576, належать на праві власності ТДВ «Науково-виробниче об`єднання» ТОР», ТОВ «Сільськогосподарське підприємство» Нібулон», ТОВ Миколаївське підприємство «Термінал-Укрхарчозбутсировина», Дочірнє Підприємство «Торгівельний дім» Прогресс-Строй», ТОВ спільне українсько-голандське підприємство «АТА Інженерія», розташованих на земельній ділянці кадастровий номер 4810137200:09:019:0001, яка належить на праві власності Миколаївській міській раді за адресою: м. Миколаїв, вул. Велика Морська, 63, та які використовуються ТОВ Миколаївське підприємство «Термінал-Укрхарчозбутсировина» (код 13857469) та відокремленим підрозділом Жовтнева філія «Термінал-А» ТОВ Миколаївського підприємства «Термінал-Укрхарчозбутсировина» (код 26117461), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, шляхом вилучення фінансово-господарських документів, що стосуються придбання, транспортування, зберігання та експорту соняшникової олії підприємствами: ТОВ «Дефаларис» (код 38904579), ТОВ «Далмонт» (код 38923209), ТОВ «Трейдагропром» (код 39386117), ТОВ «Інфермет» (код 39523595), ТОВ «Імпексагротрейд» (код 39542356), ТОВ «Агроінвестдніпро» (код 39358713), ТОВ «Берта Трейд Груп» (код 39205591), а також статутних, реєстраційних документів та печаток вищевказаних підприємств, комп`ютерної техніки для управління рахунками, чорнових записів, електронних носії інформації та засобів зв`язку, які містять зазначені документи в електронному вигляді, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя