Ухвала

від 05.12.2014 по справі 464/12242/14-к

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/12242/14-к

пр.№ 1-кс/464/3447/14

У Х В А Л А

про проведення обшуку

05.12.2014 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , з участю прокурора ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 32014140000000203 від 03.09.2014р., -

в с т а н о в и в :

слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 звернувся із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування внесеного до ЄРДР за 32014140000000203 від 03.09.2014р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, а саме про надання дозволу на проведення обшуку в приміщенні (житлі) за місцем реєстрації та проживання ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 , яка належить на праві приватної спільної часткової власності ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , з метою виявлення та вилучення документів по взаєморозрахунках ТзОВ «Теплокомінвест» з ПП «Ворк Супорт», ТОВ «АТА», ПП «Промокомерц», ПП «Трасат», ТОВ «Семикс», ТОВ «Ерідл», ТОВ «Прамвей Трейдинг», ТОВ «Еколайн-СТ», з іншими СГД з ознаками фіктивності, первинних бухгалтерських та установчих документів, видаткових, податкових та товарно-транспортних накладних, угод, договорів, платіжних доручень, актів виконаних робіт, видаткових та прибуткових касових ордерів, чекових книжок, інших документів, комп`ютерної техніки, печаток, штампів, не облікованих готівкових коштів, чорнових записів, документів подвійної бухгалтерії, інших предметів, речей, товарно-матеріальних цінностей, що можуть мати силу доказів у кримінальному провадженні №32014140000000203 і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності.

В обгрунтування клопотання покликається на те, що службові особи ТзОВ «Теплокомінвест» (ЄДРПОУ 34768263) в період 01.02.2012р. по 31.02.2014р. проводили господарські операції з придбання товарно-матеріальних цінностей у підприємств, які мають ознаки фіктивності, внаслідок чого, не сплатили податок на додану вартість на загальну суму 1 886 015 грн., що підтверджується актом ДПІ у Галицькому районі м.Львова ГУ Міндоходів у Львівській області від 11.08.2014р. №1002/22-04/34768263 про результати позапланової виїзної перевірки ТзОВ «Теплокомінвест». Так, ТзОВ «Теплокомінвест» відображало у бухгалтерській та податковій звітностях фінансово-господарські операції щодо придбання товарно-матеріальних цінностей у при здійсненні фінансово-господарської діяльності з ПП «Ворк Супорт» (ЄДРПОУ 38326675), ТОВ «АТА» (ЄДРПОУ 36670293), ПП «Промокомерц» (ЄДРПОУ 37800702), ПП «Трасат» (ЄДРПОУ 37800765), ТОВ «Семикс» (ЄДРПОУ 38348306), ТОВ «Ерідл» (ЄДРПОУ 38370808), ТОВ «Прамвей Трейдинг» (ЄДРПОУ 38821765), ТОВ «Еколайн-СТ» (ЄДРПОУ 37882209), внаслідок чого, підприємством безпідставно формувався податкових кредит з ПВД. Згідно матеріалів ДПІ у Галицькому районі м.Львова ГУ Міндоходів у Львівській обл., ТзОВ «Теплокомінвест» відсутнє як за юридичною, так і за фактичною адресами. Жодних первинних документів щодо здійснення фінансово-господарської діяльності товариством до перевірки не надано, що підтверджується актом від 04.08.2014 №177/13-04-22-04/34768263 «Про ненадання документів під час проведення позапланової виїзної перевірки».

Проведеними слідчими (розшуковими) заходами встановлено, що головним бухгалтером ТзОВ «Теплокомінвест», відповідно до реєстраційних документів являється ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , паспорт серія НОМЕР_1 , виданий Залізничним РВ ЛМУ УМВС України у Львівській області 23.06.1997р.), яка зареєстрована та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 . Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно №30012200 від 25.11.2014, квартира за адресою: АДРЕСА_1 , належить на праві приватної спільної часткової власності ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , на підставі свідоцтва про право власності від 31.10.1996р., виданого Львівською залізницею згідно з розпорядженням №4572 від 17.10.1996р. Договір про визначення часток від 27.07.2004р., посвідчений приватним нотаріусом ОСОБА_9 .

З метою відшукання первинних бухгалтерських та установчих документів, видаткових, податкових та товарно-транспортних накладних, угод, платіжних доручень, видаткових та прибуткових касових ордерів, чекових книжок, інших документів, комп`ютерної техніки, печаток, штампів, не облікованих готівкових коштів, чорнових записів, документів подвійної бухгалтерії, інших предметів, речей, товарно-матеріальних цінностей, які матимуть значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, та з метою запобігання їх знищенню, підробці, передачі іншим причетним до вчинення злочину особам, слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що таке підлягає задоволенню з наступних підстав.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Відповідно до ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Враховуючи те, що в результаті проведених оперативних заходів встановлено, що за місцем реєстрації та проживання головного бухгалтера ТзОВ «Теплокомінвест» ОСОБА_4 , за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитись первинні фінансово-господарські документи, які не представлені для проведення перевірки, необліковані готівкові кошти, засоби зв`язку, комп`ютерна копіювальна техніка, печатки, чорнові записи та інші предмети, речі, що стосуються господарської діяльності ТзОВ «Теплокомінвест», а також інші речі та предмети, які можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення, вказати на всіх учасників злочинної діяльності та мати доказове значення у справі, відтак, у вказаному приміщенні слід провести обшук з метою виявлення зазначеного, а тому клопотання слідчого слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 234, 235 Кримінального процесуального кодексу України,-

у х в а л и в :

клопотання задоволити.

Надати слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку в приміщенні (житлі) за місцем реєстрації та проживання ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 , яка належить на праві приватної спільної часткової власності ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_4 .

Строк дії ухвали один місяць.

Обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку. Слідчий, прокурор під час проведення обшуку має право відкривати закриті приміщення, сховища, речі, якщо особа, присутня при обшуку, відмовляється їх відкрити або обшук здійснюється за відсутності осіб, зазначених у ч.3 ст.236 КПК України. При обшуку слідчий, прокурор має право проводити вимірювання, фотографування, звуко- чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення обшуканого житла чи іншого володіння особи чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати речі і документи, які мають значення для кримінального провадження.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1