Ухвала

від 19.01.2015 по справі 361/390/15-к

БРОВАРСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

справа № 361/390/15-к

провадження № 1-кс/361/70/15

19.01.2015

У Х В А Л А

19 січня 2015 року. м.Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 , за участю слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 ,

розглянувши в залі суду в м. Бровари клопотання слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 , за погодженням із старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області ОСОБА_3 , про проведення обшуку за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013100130000102 від 08.10.2013 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.1 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

19 січня 2015 року слідчий СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 звернувся до суду з вищезазначеним клопотанням, з якого вбачається наступне.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «НВК «Техімпекс» ухилилися від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах шляхом проведення безтоварних операцій з використання реквізитів ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368) та ТОВ «ТЕХІМПЕКС 1 (код ЄДРПОУ 37592929) - за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України., що підлягають до сплати в бюджет у загальному розмірі 2902 тис. грн.

Крім того, до вказаного провадження долучені матеріали документальної перевірки, проведеної Броварською ОДПІ, результати якої оформлено актом від 11.10.2013 №202/10-06-22-01/32499006. Відповідно до висновків вказаного акту ТОВ «НВК «Техімпекс» ухилилося від сплати податків на суму 837500 грн. шляхом проведення безтоварних операцій з використання реквізитів ТОВ «РЕТОМЕ».

Під час проведення досудового слідства особисто директору ТОВ «НВК «Техімпекс» ОСОБА_4 було вручено вимогу № 14418/9/10-06-09-01 від 16.05.2014 на видачу завірених належним чином копій документів щодо фінансово господарських взаємовідносин, з підприємствами контрагентами ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368), ТОВ «РЕТОМЕ» та ТОВ «ТЕХІМПЕКС 1 (код ЄДРПОУ 37592929) на що директор ТОВ «НВК «Техімпекс» ОСОБА_4 надіслав лист № 353/05-14 від 19.05.2014 та № 354/05-14 від 19.05.2014, у якому письмово повідомив, що 08.10.2013 на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду було проведено обшук працівниками СБ України офісу ТОВ «НВК «Техімпекс», що знаходиться за адресою: м. Київ, вулиця Кудряшова, 16 офіс 383. За результатами проведеного обшуку вилучено ряд документів, як окремо так і цілими папками, що унеможливлює ідентифікаційні, які саме документи господарської діяльності були вилучені.

До даної відповіді не надано копії протоколу обшуку в якому зазначаються всі ідентифікаційні ознаки кожного вилученого документу підприємства ТОВ «НВК «Техімпекс». Слідство вбачає, що службові особи ТОВ «НВК «Техімпекс» використовують проведену слідчу дію для навмисного ненадання відповідних документів, що мають значення для кримінального провадження №32013100130000102.

20.08.2014 СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області були проведені обшуки на виробничому комплексі ТОВ «НВК «Техімпекс» за адресою: Київська область, Яготинський район, с. Засупоївка, вул. Польова, 7 та на офісному приміщенні ТОВ «НВК «Техімпекс» за адресою: м. Київ, вулиця Кудряшова, 16, офіс 383. За результатами обшуку, речі та документи що мають значення для кримінального провадження не були виявлені.

Окрім того, 26.08.2014 № 6/10734 отримано лист від Головного слідчого управління СБ України у якому вбачається, що документи щодо фінансово господарських взаємовідносин ТОВ «НВК «Техімпекс» з ТОВ «ПРОМ-Техно Група (код ЄДРПОУ 36469368), ТОВ «ТЕХІМПЕКС 1 (код ЄДРПОУ 37592929) та ТОВ «РЕТОМЕ» не запитувались та не вилучались.

Згідно рапорту старшого оперуповноваженого ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_5 встановлено, що первинні фінансово-господарські документи ТОВ «НВК «Техімпекс» по взаємовідносинам із ТОВ «Пром-Техно Група» (код ЄДРПОУ 36469368) можуть знаходитись за адресою реєстрації керівника підприємства ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 : АДРЕСА_1 .

Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно №27138347 від 23.09.2014 квартира за адресою: АДРЕСА_1 на праві власності належить керівнику ТОВ «Пром-Техно Група» ОСОБА_6 .

У ході перевірки інформації щодо причетності гр. ОСОБА_6 до протиправної діяльності пов`язаною з ухиленням від сплати податків встановлено, що останній, що раніше також потрапляв в поле зору працівників податкової міліції (в рамках реалізації матеріалів «конвертаційного центру» 30.06.2010 проведено обшук за адресою: АДРЕСА_2 , де було вилучено печатку ТОВ «С Профіт» де директорами являлись ОСОБА_6 (директор ТОВ «Пром-Техно-Группа») та ОСОБА_7 (засновник ТОВ «НВК «Техімпекс»), інші печатки СГД з ознаками «фіктивності»).

Слідчий вражає, що в ході досудового слідства отримано достатні дані, які вказують на те, що предмети та документи, зокрема: платіжні доручення, виписки по рахунках, договори з додатками та додатковими угодами, рахунки фактури, прибуткові накладні, податкові накладні, акти прийому передачі товару (робіт, послуг), товарно-транспортні накладні, книги (реєстрів) обліку придбання та реалізації товару (робіт, послуг), книги (реєстрів) реєстрації доручень, книги (реєстрів) складського обліку, векселі та документи щодо їх руху, актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг, акти звірок взаєморозрахунків, листування, щодо виконання умов договорів, накази про призначення та посадові інструкції службових осіб ТОВ «НВК «Техімпекс» та ТОВ «Пром-Техно Група», документи податкової звітності, реєстраційні документи, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, чорнові записи, кошти здобуті злочинним шляхом, документи з відтисками печаток підприємств з ознаками «фіктивності», комп`ютерної техніки, за допомогою якої складалися вищеперераховані документи та пристрої, на яких ці документи роздруковувалися, печатками інших підприємств, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, можуть знаходитися за адресою: АДРЕСА_1 на праві власності належить керівнику ТОВ «Пром-Техно Група» ОСОБА_6 , тому він звернувся з даним клопотанням до суду та просить його задовольнити.

Вислухавши доводи слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню, оскільки воно не відповідає вимогам п.4 ч. 5 ст. 234 КПК України, зокрема слідчим не доведено, що відшукувані речі та документи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні, де планується провести обшук.

Керуючись ст.ст. 110, 234, 235, 236 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 про проведення обшуку за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013100130000102 від 08.10.2013 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.1 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1