Ухвала

від 21.09.2013 по справі 760/19730/13-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

солом`янський районний суд міста києва

1 - кс/760/3860/13

760/19730/13-к

УхВАЛА

і м е н е м У к р а ї н и

20 вересня 2013 року м. Київ

Солом'янський районний суд міста Києва

у складі: слідчого судді - Кицюк В.С.,

при секретарі - Закутнєві А.В.,

за участю - слідчого Лебердюк Д.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Лебердюка Д.В., погодженого старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В. про надання дозволу на проведення обшуку житлового приміщення при здійсненні досудового розслідування в кримінальному провадженні №32013110090000140 від 24.05.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ :

Слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенант податкової міліції Лебердюк Д.В. звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку житлового приміщення, яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання та вилучення фінансово-господарських документів ТОВ «Белбуд» (код ЄДРПОУ 34879192), мотивуючи це тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012110090000140 від 24.05.2013 року.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту №1626/22.5-15/34879172 від 12.04.2013 року про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ ''БЕЛБУД'' (код ЄДРПОУ 34879172) з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на додану вартість при взаємовідносинах з ТОВ''ОНІКС КОМПАНІ ЛТД'' (код ЄДРПОУ 37817014), ТОВ ''КОНТСАНТА ІНКОРПОРЕЙТЕД'' (код ЄДРПОУ 37817020), ТО''КОМПАНІЯ МАРМУР ЛТД'' (код ЄДРПОУ 37889288), ТОВ''КОМЕРЦІЙНА ФІРМА''ГОРИЗОНТАЛЬ'' (код ЄДРПОУ 37889322) за період з 01.01.2012 по 31.07.2012 року, складеного ДПІ у Солом'янському р-ні ГУ Міндоходів у м. Києві, встановлено, що ТОВ ''БЕЛБУД'' занизило належну до сплати в бюджет суму ПДВ в розмірі 529 335 грн., та податку на прибуток в розмірі 555 802 грн. Згідно акту №2031/22.5-15/34879172 від 26.04.2013 року про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ ''БЕЛБУД'' з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на додану вартість та податку на прибуток при взаємовідносинах з ТОВ''АЛЬТА КОМ'' (код ЄДРПОУ 38204618), ТОВ''ФІРМА''АСІА'' (код ЄДРПОУ 38203305), ТОВ''Ю.О. ЕЛЕКТРОНІКС - 1'' (код ЄДРПОУ 32799525), за період з 01.08.2012 по 30.11.2012 року, складеного ДПІ у Солом'янському р-ні ГУ Міндоходів у м. Києві, встановлено, що ТОВ ''БЕЛБУД'' занизило належну до сплати в бюджет суму ПДВ в розмірі 770 345 грн., та податку на прибуток в розмірі 1 204 162 грн.

Працівниками ГВПМ ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ДПС встановлено, що директор (засновник) ТОВ''ФІРМА''АСІА'' (код ЄДРПОУ 38203305), - ОСОБА_4 згідно довідки першої обласної спеціалізованої лікарні №1 у м. Ромни Сумської області №01-21/2448 від 17.04.2013 перебуває під наглядом у лікаря психіатра із 13.05.1982 року із діагнозом ''легка розумова відсталість''.

Також, працівникам ГВПМ ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ДПС директор (засновник, бухгалтер) ТОВ''Ю.О. ЕЛЕКТРОНІКС - 1'' (код ЄДРПОУ 32799525) гр. ОСОБА_5 повідомила, що зазначене підприємство зареєструвала за грошову винагороду та без мети ведення фінансово-господарської діяльності, документи від імені директора товариства не підписувала та не складала, податкову звітність не підписувала та не здавала до податкових органів.

Зокрема, ТОВ''АЛЬТА КОМ'' (код ЄДРПОУ 38204618), зареєстровано як платник податків у ДПІ у Шевченківському районі м. Києва ДПС, директором (бухгалтером та засновником) являється гр. ОСОБА_6. Працівникам ГВПМ ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ДПС гр. ОСОБА_7 (співмешканка) повідомила, що ОСОБА_6 на початку літа 2012 року втратив паспорт та ідентифікаційний код. Дана інформація підтверджена телефонною розмовою з гр. ОСОБА_6, який повідомив що відношення до реєстрації та діяльності товариства ''АЛЬТА КОМ'' він не мав.

Слідчий зазначає, що в ході розслідування кримінального провадження та оперативних даних встановлено, що печатки, документи предмети, комп'ютерна техніка та речі підприємста ТОВ «Белбуд» (код ЄДРПОУ 34879172) можуть знаходитись за адресою: АДРЕСА_1.

Слідчий вважає, що у досудового слідства є достатні підстави вважати, що за адресою місця проживання гр. ОСОБА_8, а саме: АДРЕСА_1, можуть знаходитись фінансово-господарські документи ТОВ «Белбуд» (код ЄДРПОУ 34879172) по взаємовідносинах з ТОВ''ОНІКС КОМПАНІ ЛТД'' (код ЄДРПОУ 37817014), ТОВ ''КОНТСАНТА ІНКОРПОРЕЙТЕД'' (код ЄДРПОУ 37817020), ТО''КОМПАНІЯ МАРМУР ЛТД'' (код ЄДРПОУ 37889288), ТОВ''КОМЕРЦІЙНА ФІРМА''ГОРИЗОНТАЛЬ'' (код ЄДРПОУ 37889322), ТОВ''АЛЬТА КОМ'' (код ЄДРПОУ 38204618), ТОВ''ФІРМА''АСІА'' (код ЄДРПОУ 38203305), ТОВ''Ю.О. ЕЛЕКТРОНІКС - 1'' (код ЄДРПОУ 32799525).

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

З матеріалів клопотання вбачається, що 24.05.2013 року порушено кримінальне провадження № 32013110090000140 з попередньою правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України.

В свою чергу, всупереч ст. 234 КПК України, в клопотанні не обґрунтована і в судовому засіданні слідчим не доведена необхідність відшукання вищезазначених предметів саме за адресою проживання ОСОБА_8.

Згідно п. 4 ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі, документи знаходяться в зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

На підставі викладеного та керуючись ст. 234 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ :

В задоволенні клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Лебердюка Д.В. - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.С. Кицюк