Ухвала

від 13.06.2013 по справі 295/8881/13-к

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №295/8881/13-к

1-кс/295/3425/13

УХВАЛА

Іменем України

13.06.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Семенцова Л.М.,

при секретарі - Андрушко І.С.,

за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області - ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні винесене у кримінальному провадженні №32012060000000100 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законності у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, а також додані до клопотання матеріали,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що у провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області перебуває кримінальне провадження №32012060000000100 щодо службових осіб ТОВ В«Біокоре УкраїнаВ» , за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ В«Біокоре УкраїнаВ» (код ЄДР 36389513) протягом 2011-2012 років відображали у бухгалтерському та податковому обліку безтоварні операції з ТОВ В«СпельтаВ» (код ЄДР 35788626), в результаті чого до бюджету держави не надійшло податків на загальну суму 623999 грн.

У свою чергу ТОВ В«СпельтаВ» з метою несплати виниклих податкових зобов'язань по взаємовідносинах з ТОВ В«Біокоре УкраїнаВ» , відображало у бухгалтерському та податковому обліку безтоварні операції з ПП В«А-ЛіраВ» (код ЄДР 34323178), по взаємовідносинах з яким незаконно сформувало податковий кредит.

Виявлено, що в 2011-2012 році ТОВ В«АгросейлВ» (код 36505505) реалізовувало горох на ПП В«А-ЛіраВ» , який в подальшому був поставлений на ТОВ В«СпельтаВ» .

Разом з тим встановлено, що ТОВ В«АгросейлВ» (код 36505505) в ПАТ В«КБ В«НадраВ» Херсон РУ м.Херсон (МФО 352770) відкритий рахунок 26006073410001 (українська гривня), по якому здійснюється рух грошових коштів.

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення в банківській установі ПАТ В«КБ В«НадраВ» Херсон РУ м.Херсон (МФО 352770) рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ В«АгросейлВ» , договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ В«АгросейлВ» , оригінали доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи В«клієнт-банкВ» , договори на обслуговування системи В«клієнт-банкВ» , акти про введення системи В«клієнт-банкВ» в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи В«клієнт-банкВ» , документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Заслухавши учасника кримінального провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Виходячи з того, що дані відомості є предметом доказування у кримінальному провадженні та впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ТОВ В«Біокоре УкраїнаВ» , а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ПАТ В«КБ В«НадраВ» Херсон РУ м.Херсон (МФО 352770), а саме:

1. Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунку: 26006073410001 (українська гривня), який належить ТОВ В«АгросейлВ» відкритий у ПАТ В«КБ В«НадраВ» Херсон РУ м.Херсон (МФО 352770), у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2011 року по 31.12.2011 року;

2.Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку № 26006073410001 (українська гривня), який належить ТОВ В«АгросейлВ» відкртий у ПАТ В«КБ В«НадраВ» Херсон РУ м.Херсон (МФО 352770), а саме:

в—Џ картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ В«АгросейлВ» , договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ В«АгросейлВ» , оригіналу доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи В«клієнт-банкВ» , договору на обслуговування системи В«клієнт-банкВ» , акту про введення системи В«клієнт-банкВ» в експлуатацію, документів, які засвідчують встановлення системи В«клієнт-банкВ» , документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку;

в—Џ відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ В«АгросейлВ» на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

Встановити строк дії ухвали до 12.07.2013 року. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Семенцова Л.М.