Постанова

від 15.05.2012 по справі 1007/5229/2012

БРОВАРСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

справа № 1007/5229/2012

Справа № 1007/5229/2012

Провадження № 4/1007/166/2012

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 травня 2012 року м.Бровари

Суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Рабець М.Д., з участю старшого слідчого СВ ПМ Броварської ОДПІ Піхотного М.Д.. прокурора Кравчук Л.В., розглянувши в приміщенні суду в м. Бровари подання старшого слідчого СВ ПМ Броварської ОДПІ в Київській області Піхотного М.Д. по кримінальній справі № 07-8621 про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ПМ Броварської ОДПІ Піхотний М.Д. 15 травня 2012 року за згодою заступника Броварського міжрайонного прокурора вніс до суду подання про проведення обшуку офісу ТОВ «Шельф» за адресою: м. Київ, вул. М.Раскової, 11, корпус «А», офісні приміщення №№ 41,42.43,44 посилаючись на те, що слідчим відділенням податкової міліції Броварської ОДПІ в Київській області розслідується кримінальна справа №07-8621, порушена за фактом вчинення службовими особами ТОВ «Шельф» злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В процесі досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ «Шельф» (код за ЄДРПОУ 30444641). юридична адреса: Київська обл., Броварський р-н, с. Гоголів, вул. Жовтнева, буд. 92, умисно з метою ухилення від сплати податків документально створили видимість здійснення з підприємством ТОВ «Еко-Статус» (код ЄДРПОУ 35677455) протягом травня - грудня 2008 року фінансово-господарських операцій з приводу постачання товарів та шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ за травень - грудень 2008 року по взаємовідносинах з ТОВ «Еко-Статус» умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість, що спричинило фактичне ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 2724200 грн.

Крім того, продовжуючи свій злочинний намір, спрямований на умисне ухилення від сплати податків, службові особи ТОВ «Шельф» умисно з метою ухилення від сплати податків документально створили видимість здійснення з підприємством ТОВ «АВ Скайт» (код ЄДРПОУ 36798258) протягом грудня 2009 року, січня - березня 2010 року фінансово-господарських операцій з приводу постачання товарів. Шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ за грудень 2009 року, січень - березень 2010 року по взаємовідносинах з ТОВ «АВ Скайт» службові особи ТОВ «Шельф» ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 1006683 грн.

Таким чином, службові особи ТОВ «Шельф» умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах на загальну суму 3730883 грн.

У кримінальній справі мається необхідність у проведенні обшуку за місцем знаходження офісу ТОВ «Шельф» за адресою: м. Київ, вул. М.Раскової, 11, корпус «А», офісні приміщення №№41,42,43,44.

Згідно копій документів, вилучених в Київському міському бюро технічної інвентаризації та реєстрації права власності на об'єкти нерухомого майна, нежилі приміщення об'єкту нерухомості за адресою: м. Київ, вул. М.Раскової, 11, корпус «А» належить на праві спільної часткової власності АТЗТ «Інститут «ВНДІХІМПРОЕКТ» (код ЄДРПОУ 00209651), ТОВ «Ес Пі Ем» (код ЄДРПОУ 37202761) і ТОВ «Девелоперська компанія АРЦ» (код ЄДРПОУ 37035552).

Відповідно до листа АТЗТ «Інститут «ВНДІХІМПРОЕКТ» за № 106 від 10.05.12 ТОВ «Шельф» фактично орендує офіси, що знаходяться в офісному центрі за адресою: м.Київ, вул. М.Раскової. 11, корпус «А», офісні приміщення №№41,42,43,44.

Рапорт ГВПМ Броварської ОДПІ від 13.04.2012р. вказує, що місцезнаходження бухгалтерії ТОВ «Шельф» знаходиться за адресою:м.Київ, вул,.М.Раскової.11, корпус «А», офісні приміщення 41.42,43,44.

Ознайомившись з наданими слідчим матеріалами кримінальної справи, вислухавши слідчого, який підтримав та обґрунтував подання, прокурора підтримавшої подання, суд вважає, що бухгалтерські документи ТОВ «Шельф», а саме: первинні документи бухгалтерського та податкового обліку, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, чорнові записи, кошти, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які мають значення для встановлення істини в справі, можуть знаходитися в офісі ТОВ «Шельф» за адресою м.Київ, вул. М.Раскової. 11, корпус «А», офісні приміщення №№41,42.43,44. та мати значення для встановлення істини в справі.

Враховуючи наведене, з метою своєчасного розкриття злочину та встановлення істини по справі, керуючись ст. 177 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ :

Дати дозвіл на проведення обшуку нежилих приміщень об'єкту нерухомості - офісних приміщень, орендованих ТОВ «Шельф», розташованих за адресою:м.Київ, вул. М.Раскової, 11, корпус «А», офісні приміщення №№41,42,43,44, які належать АТЗТ «Інститут «ВНДІХІМПРОЕКТ» (код ЄДРПОУ 00209651), ТОВ «Ес Пі Ем» (код ЄДРПОУ 37202761) і ТОВ «Девелоперська компанія АРЦ» (код ЄДРПОУ 37035552).

Контроль за виконанням даної постанови покласти на Броварського міжрайонного прокурора.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя М.Д.Рабець