Постанова
від 20.02.2012 по справі 429/1652/12
ПАВЛОГРАДСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Дело № 429/1652/12

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

и м е н е м Украины

20.02.2012 судья Павлоградского горрайонного суда Днепропетровской области Круговой А.А., рассмотрев согласованное с прокурором г. Павлограда представление начальника СО НМ Западно-Донбасской ОГНИ майора налоговой милиции ОСОБА_1 о раскрытии банковской тайны клиента ПАО В«ОТП ОСОБА_1В» (МФО 300528) -частного предприятия «Павлоград-Инвест-Агро»(код ЕГРПОУ 35168745) и проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну, -

У С Т А Н О В И Л:

В СО НМ Западно-Донбасской ОГНИ расследуется уголовное дело № 99123502, возбужденное по ст. 212 ч.3 УК Украины в отношении ОСОБА_2, который, являясь директором ЧП «Павлоград-Инвест-Агро»(код ЕГРПОУ 35168745) на основании решения собственника предприятия №1 и приказа № 1-К от 10.07.2007 г., зарегистрированного исполнительным комитетом Павлоградского городского совета Днепропетровской области за № 12321020000001695 от 03.07.2007р. по адресу: АДРЕСА_1, будучи служебным лицом субъекта предпринимательской деятельности, на которое согласно ст. 8 Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в УкраинеВ» №996-ХIY от 16.07.1999 г., устава предприятия возложены организационно-распорядительные и административно-хозяйственные обязанности, то есть, будучи ответственным за ведение бухгалтерского учета объектов налогообложения, за правильное и полное исчисление налогов, сборов (обязательных) платежей, которые входят в систему налогообложения согласно ст. 14 Закона Украины «О системе налогообложения»№ 1251-ХII от 25.06.1991 г. (с изменениями и дополнениями) и введены в установленном законом порядке, за составление и предоставление налоговой отчетности, за уплату сумм налогов и сборов в установленные законом сроки, в период с 01.10.2010 г. по 30.12.2010 г . , то есть, в течение нескольких отчетных налоговых периодов, неразрывно связанных между собой, имея умысел, направленный на уклонение от уплаты налогов, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности, в налоговых декларациях предприятия, в нарушение п.п. 7.4.5, п.7.4. ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»от 03.04.1997 года №168/97-ВР, путём безосновательного отражения в составе налогового кредита операций с ЧП «Альтекс-Юг»(код ЕГРПОУ 37048928) и ЧП «Агропрайд»(код ЕГРПОУ 35870453), умышленно уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость в размере 3384229 грн., что привело к фактическому непоступлению в бюджет денежных средств в особо крупных размерах.

Органы досудебного следствия обратились в горрайонный суд г. Павлограда с представлением о раскрытии банковской тайны и проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну, по счету ЧП «Павлоград-Инвест-Агро»(код ЕГРПОУ 35168745) № 26005401317708 открытому в ПАО В«ОТП ОСОБА_1В» (МФО 300528), с целью изъятия документов, которые подтверждают проведение финансово-хозяйственной деятельности, поступление и списание денежных средств на счет предприятия за период с 01.10.2010 г. по 30.12.2010 г., а также в связи с тем, что по делу имеются точные данные, что вышеуказанные документы, имеющие значение для установления объективной истины по делу, находятся в банковском учреждении и иным способом получить информацию, имеющую доказательственное значение по уголовному делу, невозможно.

Изучив представление и предоставленные материалы, суд считает, что представление начальника СО НМ Западно-Донбасской ОГНИ, согласованное с прокурором г. Павлограда, о раскрытии банковской тайны и проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну, по счету ЧП «Павлоград-Инвест-Агро»(код ЕГРПОУ 35168745) № 26005401317708 в ПАО В«ОТП ОСОБА_1В» (МФО 300528), подлежит удовлетворению, так как, в соответствии со ст. 60 Закону Украины „О банках и банковской деятельностиВ» , информация относительно деятельности и финансового состояния клиента, которая стала известной банку в процессе обслуживания клиента и взаимоотношений с ним или третьими лицами при предоставлении услуг банка и разглашение которой может нанести материальный или моральный вред клиенту, является банковской тайной и иным способом получить информацию, имеющую доказательственное значение по настоящему уголовному делу, невозможно.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.14-1, 178 УПК Украины, ст.ст.60, 62 Закона Украины „О банках и банковской деятельностиВ» , -

П О С Т А Н О В И Л:

1. Разрешить проведение выемки оригиналов документов, содержащих банковскую тайну, по счету ЧП «Павлоград-Инвест-Агро»(код ЕГРПОУ 35168745) № 26005401317708 в ПАО В«ОТП ОСОБА_1В» (МФО 300528), юридический адрес г.Киев, ул. Жилянская 43, а именно:

· документов, отражающих открытие, распоряжение счетом № 26005401317708 принадлежащего ЧП «Павлоград-Инвест-Агро»(код ЕГРПОУ 35168745): заявлений на открытие счета, карточек с образцами подписей и оттисков печати, договоров на расчетно-кассовое обслуживание;

· юридического дела ЧП «Павлоград-Инвест-Агро»(код ЕГРПОУ 35168745), в том числе копий паспортов должностных лиц, приказов или иных документов о назначении на должность лица с правом подписи и полномочиями действовать от лица предприятия и осуществлять финансовые сделки, документов, подтверждающих изменение лица, уполномоченного на управление счетом (при наличии таких изменений), копию паспорта уполномоченного представителя предприятия;

· сведения (реестр) о движении денежных средств по указанному счету за период с 01.10.2010 г. по 30.12.2010 г. с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ЕГРПОУ , расчетного счета, суммы и назначения платежа на бумажном носителе, первичных платежных документов по указанному счету;

· платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списание средств с указанного счета, в т.ч. документов на получение наличных денежных средств за период с 01.10.2010 г. по 30.12.2010 г.

2. Проведение выемки поручить должностному лицу органа досудебного следствия, в производстве которого находится данное уголовное дело, а именно начальнику СО НМ Западно-Донбасской ОГНИ майора налоговой милиции ОСОБА_1

Постановление обжалованию не подлежит.

Суддя: ОСОБА_3

СудПавлоградський міськрайонний суд Дніпропетровської області
Дата ухвалення рішення20.02.2012
Оприлюднено14.08.2015
Номер документу48231821
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —429/1652/12

Постанова від 20.02.2012

Кримінальне

Павлоградський міськрайонний суд Дніпропетровської області

Круговий О. О.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні