Ухвала

від 24.09.2013 по справі 759/14765/13-к

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/1443/13

ун. № 759/14765/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 вересня 2013 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ У Святошинському районі ГУ

Міндоходів у м.Києві майора податкової міліції Домбай М.М.

про надання дозволу на проведення обшуку, -

В с т а н о в и в :

24.09.2013р. до суду надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ У Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві майора податкової міліції Домбай М.М. за погодженням зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва Речицькою Н.А. про надання дозволу на проведення обшуку в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1, з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Елтек-Україна» (код за ЄДРПОУ 33154531), що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності, а саме: договори з додатками, акти прийому передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, комп*стерна техніка, магнітні носії, засоби зв*язку, печатки підприємств, чорнові записи та інші предмети і документи, що стосуються діяльності підприємства, а також майна, яке було здобуто злочинним шляхом, які мають значення для встановлення істини у справі, яке мотивоване тим, що в СУ ФР ДПІ У Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві знаходиться кримінальне провадження №32013110080000025 відносно службових осіб ТОВ «Елтек-Україна» (код за ЄДРПОУ 33154531) за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, в ході досудового розслідування якого встановлено, що службові особи ТОВ «Елтек-Україна» (код за ЄДРПОУ 33154531)протягом березня - липня 2012р. під час здійснення фінансово-господарської діяльності з підприємством з ознаками фіктивності ПП «Ін-Фоліо» (код за ЄДРПОУ 34425926) ухилились від сплати податків у сумі 4 589 545 грн., що є особливо великим розміром. Відповідно до висновків акту №2/22-609/33154531 від 02.01.2013р., складеного ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС «Про результати проведення документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ «Елтек-Україна» (код за ЄДРПОУ 33154531) з питань достовірності, повноти обчислення та своєчасності сплати до бюджету податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства по взаємовідносинах з ПП «Ін-Фоліо» (код за ЄДРПОУ 34425926) за період з 01.03.2012р. по 31.07.2012 року» встановлено порушення ст.9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», пп.14.1.27.п.14.1. ст.14, п.137.1 ст.137, п.138.1, п.138.2 ст.138, пп.139.1.9 п.139.1 ст.139 Податкового кодексу України, в результаті чого занижено податок на прибуток на загальну суму 2 350 734 грн.; п.185, п.198.1 ст.198, п.198.2, п.198.3, п. 198.6 ст.198, п.201.1. ст.201, п. 201.4 ст.201, п.201.6 ст.201, п.201.10 ст.201 Податкового кодексу України, в результаті чого занижено податок на додану вартість за період з 01.03.2012р. по 31.07.2012р. на загальну суму 2 238 802 грн. Відповідно до висновків акту №769/22-317/34425926 від 27.08.2012р., складеного ДПІ у Солом*янському районі м.Києва ДПС, у ПП «Ін-Фоліо» (код за ЄДРПОУ 34425926) відсутні об*єкти оподаткування по операціях з придбання та продажу товарів (послуг) у підприємств-постачальників і підприємств-покупців за лютий-липень 2012р. в розумінні п.185.1 ст.185. п.188.1 ст.188 Податкового кодексу України. Проведеними слідчими та оперативно-розшуковими заходами встановлено, що засновником ТОВ «Елтек-Україна» (код за ЄДРПОУ 33154531) є ОСОБА_3, який проживає за адресою: АДРЕСА_1. Приймаючи до уваги, що в житловому приміщенні по АДРЕСА_1, можуть зберігатися первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Елтек-Україна», що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності Товариства, які мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні, просила клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність проведення обшуку для відшукання речей і документів та для з*ясування обставин, що мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

Заслухавши пояснення слідчого, враховуючи підстави і мотиви клопотання, дослідивши документи, додані до клопотання, в тому числі щодо житлового приміщення, з приводу якого слідчим ставиться питання про проведення обшуку, суд вважає, що слідчим доведено наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі і документи можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні житловому приміщенні, що відповідно до частини 5 ст.234 КПК України свідчить про обґрунтованість клопотання та необхідність його задоволення.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Старшому слідчому СУ ФР ДПІ У Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві майору податкової міліції Домбай М.М. надати дозвіл на обшук житлового приміщення місця мешкання засновника ТОВ «Елтек-Україна» (код за ЄДРПОУ 33154531) - ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 народження, а саме: квартири АДРЕСА_1, з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Елтек-Україна» (код за ЄДРПОУ 33154531), що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності, а саме: договори з додатками, акти прийому передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, комп*стерна техніка, магнітні носії, засоби зв*язку, печатки підприємств, чорнові записи та інші предмети і документи, що стосуються діяльності підприємства, а також майна, яке було здобуто злочинним шляхом, які мають значення для встановлення істини у справі.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: