пр. № 1-кс/759/1776/13
ун. № 759/16926/13-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28 жовтня 2013 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:
головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,
при секретарі - Котляр Ю.М.,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві
клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанта податкової міліції Замятіна А.В.
про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32013110080000120
від 21.08.2013р., -
В с т а н о в и в :
28.10.2013р. до суду надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанта податкової міліції Замятіна А.В. за погодженням старшого прокурора прокуратури Святошинського району м.Києва Речицької Н.А. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32013110080000120 від 21.08.2013р. в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати йому тимчасовий доступ до звітних та реєстраційних документів підприємства ПП «ЛІВ-Компані.РУ» (код ЄДРПОУ 38674656), тобто надати можливість ознайомитись з ними та вилучити їх, які знаходяться в адміністративних приміщеннях ДПІ у Солом*янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві за адресою: м.Київ, вул.Смілянська, 6, яке мотивоване тим, що в СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві на стадії досудового розслідування знаходиться кримінальне провадження №32013110080000120 від 21.08.2013р. відносно cлужбових осіб ТОВ "Толтекс" (код ЄДРПОУ 38205192) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, в ході досудового розслідування якого встановлено, що в рамках документування та збору матеріалів стосовно готування злочину направленого на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, отриманно інформацію щодо проведення протиправних дій з боку службових осіб ТОВ «Толтекс». Службові особи ТОВ «Толтекс» імпортують на теріторію України товари широкого вжитку. Імпортований товар реалізується споживачам за готівковий рахунок, а для документального оформлення незаконно проведених операцій підприємтсво використовує реквізити суб*єктів господарської діяльності з «ознаками фіктивності» таких як ТОВ «Трест-Торг» (код ЄДРПОУ 38238599) та ПП «Лів-Компані.ЮА.» (код ЄДРПОУ 38316798). Так, на підставі зібраних матеріалів була проведена судово- почеркознавча експертиза зразків підписів на фінансово-господарських документах, укладених між ТОВ «Толтекс» і ТОВ «Трест-Торг» та отримано висновок експерта №747 від 15.08.2013р., згідно якого встановлено, що службовими особами ТОВ «Толтекс» були використанні документи, які підписані невстановленими особами від імені директора ТОВ «Трест-Торг» ОСОБА_3 Тобто, службовими особами ТОВ «Толтекс», шляхом використання реквізитів підприємств з «ознаками фіктивності» та перекручення звітних даних, не сплачено до бюджету податку з ПДВ на суму 2 900 тис. грн., згідно наданої до ДПІ податкової звітності. Встановлено, що ТОВ «Толтекс» (код ЄДРПОУ 38205192) зареєстроване за адресою: м.Київ, вул.Литвиненко-Вольгемут, 3, ПП «Лів-Компані.ЮА.» (код ЄДРПОУ 38316798), ПП «ЛІВ-Компані.РУ» (код ЄДРПОУ 38674656) та ТОВ «Трест-Торг» (код ЄДРПОУ 38238599) за місцем реєстрації не знаходяться. ПП «ЛІВ-Компані.РУ» (код ЄДРПОУ 38674656) зареєстровано в ДПІ у Солом*янському ГУ Міндоходів у м.Києві за податковою адресою: м.Київ, вул.П.Радченка, 27/29. Директором та засновником підприємства є ОСОБА_4, який зареєстрований у АДРЕСА_1 та знаходиться в розшуку по лінії МВС України в м.Києві. З усіх вищезазначених фактів вбачається, що фінансово-господарська діяльність осіб ТОВ "Толтекс" (код ЄДРПОУ 38205192) з ПП «ЛІВ-Компані.РУ» (код ЄДРПОУ 38674656) здійснюється поза межами правового поля що в свою чергу свідчить про не набуття належним чином цивільної право, дієздатності підприємств, фінансово-господарські взаємовідносини є фіктивними правочинами та такими, що вчинено без наміру створення правових наслідків, які обумовлювались цими правочинами. Також, в ході досудового розслідування встановлено, що 03.04.2013р., ПП «ЛІВ-Компані.РУ» (код ЄДРПОУ 38674656) зареєстровано в ДПІ у Солом*янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві, в приміщеннях якої зберігаються звітні та реєстраційні документи підприємства. Тимчасовий доступ до речей і документів є необхідним, оскільки вказані документи містять інформацію, яка несе доказову базу для кримінального провадження, в подальшому можуть бути направленні на почеркознавчу експертизу та містяться в адміністративних приміщеннях ДПІ у Солом*янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві. Приймаючи до уваги наведене, просив клопотання задовольнити.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представника ПП «ЛІВ-Компані.РУ» як особи, до документів якої, він просить надати доступ, а також у відсутності представника ДПІ у Солом*янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві як особи, що володіє документами відносно ПП «ЛІВ-Компані.РУ», тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.
Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників ПП «ЛІВ-Компані.РУ» і ДПІ у Солом*янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.
Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ПП «ЛІВ-Компані.РУ», про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -
У х в а л и в :
Клопотання задовольнити.
ДПІ у Солом*янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві (м.Київ, вул.Смілянська, 6) надати (забезпечити) старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанту податкової міліції Замятіну А.В. тимчасовий доступ з наданням права їх вилучення (здійснення виїмки) до звітних та реєстраційних документів підприємства ПП «ЛІВ-Компані.РУ» (код ЄДРПОУ 38674656), які знаходяться в адміністративних приміщеннях ДПІ у Солом*янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві за адресою: м.Київ, вул.Смілянська, 6.
Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.
Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п*яти днів з дня отримання її копії.
Слідчий суддя:
Суд | Святошинський районний суд міста Києва |
Дата ухвалення рішення | 28.10.2013 |
Оприлюднено | 17.08.2015 |
Номер документу | 48328289 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Святошинський районний суд міста Києва
Чала А. П.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні